第四章商业银行贷款业务管理(商业银行经营管理学-湖南

第四章商业银行贷款业务管理2本章目录学习指引§4.1商业银行贷款业务概述§4.2商业银行贷款定价§4.3商业银行贷款的风险管理§4.4商业银行企业贷款业务管理§4.5案例分析复习思考题3学习指引主要内容：商业银行贷款政策、品种与程序；贷款定价的原理、影响因素、价格的构成与定价方法；贷款风险的种类、成因、识别与防范；贷款风险的控制；企业贷款业务管理。学习重点：贷款品种与贷款程序;贷款定价的影响因素;贷款价格的构成;贷款定价方法;信用风险、市场风险、操作风险；贷款风险分类；财务报表分析与财务比率分析。4§4.1商业银行贷款业务概述本节主要知识点：商业银行贷款政策贷款品种与贷款程序5一、商业银行贷款政策制定贷款政策应考虑的因素国家货币政策和财政政策银行的资本充足性及负债结构宏观经济状况与时间的变化商业银行的风险意识与风险控制能力地区经济环境贷款政策的内容引言、目的、战略、贷款的工作程序、信用环境6二、贷款品种与贷款程序贷款品种按贷款期限分按贷款的保障条件分按贷款规模分按贷款的偿还方式分7贷款的种类根据贷款的期限活期贷款定期活期贷款透支按照贷款的保障程度担保贷款信用贷款票据贴现8贷款的种类按照贷款的用途工业贷款农业贷款商业贷款消费贷款等固定资金贷款流动资金贷款按照贷款的质量划分正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款9贷款程序贷款推销与申请—贷款准备—贷款谈判—贷款审批—贷款的执行与监督—贷款回收与评估10贷款步骤11企业贷款担保申请书内部银行贷款申请书银行汽车消费贷款申请书12案例：中国银行公司传统信贷业务流动资金贷款固定资产贷款其他贷款13流动资金贷款是银行为解决企业在生产经营活动中流动资金不足而发放的贷款。贷款方式分信用贷款和担保贷款两种。而担保的方式则有保证、抵押和质押三种。办理流动资金贷款的手续相当简便。当然，如果您要借款首先应在中国银行开立存款帐户并有一定存款及结算往来。为了方便客户，对贷款金额大、用款又比较频繁的大客户开办的是一次申请、一次审贷、一年一次定额，在规定的时间和限额内随借、随用、随还的“定额周转贷款”。14固定资产贷款指为解决企业用于基本建设或技术发行项目的工程建设、技术、设备的购置、安装等方面长期性资金需要的贷款。申请此类贷款时应注意将有关部门的项目立项文件、项目计划、配套设备清单、物资货源落实情况等以书面材料递交给银行，以便银行审核。15中国银行其它信贷品种：项目贷款是指为新建项目提供的贷款，新建项目应有良好的经济效益和社会效益，并且项目贷款人愿意基本上以该项目的生产销售所得作为偿债资金来源并以该项目的所有资产作为抵押。当然，在条件许可的情况下，银行也可以接受其它形式的担保。16中国银行其它信贷品种：银团贷款由多家银行或金融机构采用同一贷款协议，向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式。中国银行可分别或同时作为银团贷款的牵头行、安排行、参加行或代理行牵头组织、安排、参加或代理银团贷款。中国银行长期以来在组织国内外银团的经营实践中积累了大量的经验。17中国银行其它信贷品种：房地产开发贷款是专用于房地产开发的流动性贷款，其发放对象是注册的有房地产开发经营权的国营、集团、外资或股份制企业。18购车贷款购车贷款是中国银行新推出的信贷业务品种，它的发放对象是具有法人资格并且资信良好的出租车公司。在您办理此类贷款的过程中，您必须将您的出租车公司所购车辆及含出租经营权的车辆拍照作抵押，并且要求汽车贸易商出具信用担保。购车贷款的还款采取按季还本付息方式。19贷款承诺通常所说的贷款承诺是指单笔贷款承诺，是银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为该客户提供约定数额贷款的承诺。由于贷款承诺具有法律约束力，银行要为此承诺准备资金，付出一定的成本，因此，必须收取一定数额的承诺费。一般来说，承诺费率可以是限额未用部分的0.25-0.75%。贷款承诺协议还要明确贷款承诺的有效期。出具贷款承诺视同发放贷款，因此，贷款承诺的授权与贷款的授权一致，审批程序也一致。20出口卖方信贷出口卖方信贷是由出口国银行向出口商提供贷款，通过出口卖方信贷，出口商得到由银行垫支的出口货款，进口商则可延期支付应付的货款，但必须承担贷款期内的利息、保险费、手续费等有关费用。凡有法人资格、经国家批准有权经营机电产品出口的进出口企业和生产企业，以及出口成套设备、船舶等及其它机电产品合同金额在一百万美元以上，并采用一年以上延期付款方式的资金需求，均可申请使用出口卖方信贷贷款。21出口买方信贷出口买方信贷是由出口国的银行提供进口商的贷款，有两种操作方式:1.由出口方银行直接贷给进口商，由进口方的银行为进口商提供担保。2.由出口方的银行贷给进口方的银行，再由进口方的银行将贷款转贷给进口商贷款对象为中国银行认可的中国进口商品的进出口（买方）银行，在特殊情况下，也可以是进口商。22§4.2商业银行贷款定价本节主要知识点：贷款定价的一般原理贷款定价的影响因素贷款定价的构成贷款定价方法23一、贷款定价的一般原理贷款定价的一般原理贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减函数；二者相交的均衡点是贷款价格的最佳点,可以表示为图4-1。LL1L0L2E2DLSL00E0E1r1r0r2SL1SL2图4-1贷款定价一般原理R24二、贷款定价的影响因素资金成本贷款风险程度贷款费用借款人的信用及银行的关系银行贷款的目标收益率贷款的供求状况25资金成本银行的资金成本分为资金平均成本和资金边际成本。26资金平均成本资金平均成本是指每一单位的资金所花费的利息、费用额。它不考虑未来利率、费用变化后的资金成本变动，主要用来衡量银行过去的经营状况，如果银行的资金来源构成、利率、费用等不变，银行可以根据资金平均成本来新贷款定价。27资金边际成本资金边际成本根据资金来源的种类、性质、期限等不同而不同，每一种资金来源都会有不同的边际成本。但银行通常不能按某一种资金来确定贷款价格，因而需要计算边际成本就是新增一个单位的资金来源所平均花费的边际成本。28贷款风险程度由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素的不同，贷款的风险程度也有所有不同。不同风险程度的贷款，银行为此所花费的管理费用或对可能产生的损失的补偿费用也不同。银行为承担贷款风险而花费的费用，称为贷款的风险费用，也是贷款的风险成本。银行在贷款定价时，必须将风险成本纳入贷款价格之中。29借款人的信用及银行的关系借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低。如果借款人信用状况不好，银行就应在较高的价格和较严格的约束条件限制其借款。借款人与银行的关系也是银行贷款定价时必须考虑的重要因素。就是与银行关系密切的客户，在制定贷款价格时，可以适当低于一般贷款的价格。30贷款的供求状况市场供求状况是影响价格的一个基本因本因素。贷款作为一种金融产品，自然也受这一规律的制约。当贷款供大于求时，贷款价格应当降低；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当提高31三、贷款价格的构成贷款利率贷款承诺费隐含价格补偿余额32贷款利率贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。33贷款承诺费承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。承诺费（0.1-1%)原因：为了应付承诺贷款的要求，银行必须保持一定高性能的流动性资产，这就要放弃收益高的贷款或投资，使银行产生利益损失。为了补偿这种损失，就需要借款人提供一定的费用。34隐含价格隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协义中加上一些附加性条款。附加条款不直接给银行带来效益，但可以防止借款人经营状况的重大变化，给银行利益造成损失，因此，它也可以视为贷款价格的一部分。35补偿余额补偿余额是在银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。理由:存款是银行业务的基础，是贷款的必要条件，银行发放贷款应该成为现在和将来获得存款的手段。36四、贷款定价方法成本加成贷款定价法(TheCost-PlusLoan-PricingMethod)价格领导模型定价法（ThepriceleadershipModel）成本―收益贷款定价法（Cos+-Benefit+Loanpricing）客户盈利性分析定价法（CustomerProfitabilityAnalysis(CPA)）371银行筹集可贷资金的成本；2银行人的非资金性经营成本（包括贷款人员的工资以及发放和管理贷款时使用的设备、工具等成本）；3对银行由于贷款可能发生的违约风险作出必要的补偿；4为银行股东提供一定的资本收益率所必需的每一贷款项目的预期利润水平。38公式贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平。39假设有一钢铁制造公司要求银行给予500万美元的银行贷款，如果银行为了筹款必须在贷币市场上以10%的利率卖出大额可转让存单，筹集资金的边际成本就是10%。银行分析、发放及监管这项贷款的非资金性经营成本大约为500万美元的2%，银行信贷部门建议为了补偿贷款不能及时全额偿付的风险再加上500万美元的2%。最后，银行要求在该项贷款的财务、经营和风险成本之上再加上1%的利润水平40贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平=（10%+2%+2%+1%=15%41价格领导模型定价法是以若干大银行统一的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后的贷款所制定的利率。对于某个特定的顾客来说，其贷款的利率公式为：贷款利率=优惠利率（包括各种成本和银行预期利润）+加成部分=优惠利率+违约风险溢价+期限风险溢价42价格领导模型定价法优惠利率是对信用等级最高的大公司提供的短期流动资金贷款的最低利率违约风险溢价是对非基准利率借款人收取的费用期限风险溢价则是对长期贷款的借款人所收取的费用43专家建议的贷款的风险等级和溢价(%)风险等级风险溢价风险等级风险溢价无风险0特别关注1.5微小风险0.25次级2.5标准风险0.5可疑544例题如果一家企业属于非优惠利率借款者，对其5年期的固定资产贷款利率中除了优惠利率之外，还要包括违约风险溢价和期限风险溢价。假如优惠利率为12%，违约风险溢价为1.5%，期限风险溢价为2%，那么该笔贷款利率则为15.5%。45优惠利率加数法和优惠利率乘数法前者是用优惠利率加上一个比率构成贷款利率，后者是用优惠利率乘以一个数值得到贷款利率46成本―收益贷款定价法（Cos+-Benefit+Loanpricing）在成本―收益定价法下，需考虑的因素有三个：1贷款产生的总收入；2借款人实际使用的资金额3贷款总收入与供款人实际使用的资金额之间的比率为银行贷款税前收益。47假设一个客户要求500万美元的信用额度，贷款合同规定的利率为20%，客户实际使用400万美元。按规定，客户对其未使用的信用额度要支付10%的承诺费，同时，银行要求客户必须存入相当于实际贷款额20%和未使用额度5%的存款数（补偿金额）。假定中央银行要求的存款准备金率为10%。根据这些条件，计算该贷款的税前收益率48估算的贷款总收入=400万美元（贷款的使用部分）×0.20+100万美元×0.01（贷款的未使用部分）=810，000美元借款人实际可使用的资金额=400万美元-（400万美元×0.20+100万美元×0.05）=315，000美元银行贷款估算的税前收收益率=810000美元÷315000美元=26.98%49客户盈利性分析定价法（CustomerProfitabilityAnalysis(CPA)）客户盈利性分析定价法假设银行在对每笔贷款申请定价时应考虑银行与客户的整体关系.50§4.3商业银行贷款的风险管理本节主要知识点：贷款风险的种类与成