海斯特集团存货盘点计划书

海斯特集团盘点计划书一、盘点目的1．确定存货量以求“帐”、“实”相符。2．确实掌握存货进出使用状况及分布合理性。二、盘点账目（盘存）基准日：2014年7月20日。三、盘点日期1．盘点单位初盘日：2014年7月21-22日。2．财务部/仓储核算部门复盘日：2014年7月23-25日。四、盘点标的物1．原木、粗枋、板材自营仓。2．代仓储仓货物。3．待加工货物。五、盘点范围1．集团所有仓储仓库。2．集团所有加工仓库。六、盘点前之准备工作1．向各相关公司说明盘点计划并与各仓库负责人协调，向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点公司需于7月21日将协助盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。2．各部门尽量减少盘点时在加工的存货，同时对不良库存商品和报废材料应提前进行处理。3．实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，也不允许出现A单位的存货放在B单位区域的现象。特别是仓库和加工仓之间的出入库要彻底进行清理，避免出现重复计算的现象。4．盘点人抽样时，盘点公司原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。5．各部门需在2014年7月21日17：30前确定本公司之盘点人员安排、预估本公司盘点卡需求量并反馈给财务部。6．采购部门应通知供应商从2014年7月21日00：00至2014年7月25日24：00停止送货。7．盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。8．盘点单发放时间：盘点卡……………………………………2014年7月22日17：00（财务部提供）仓库物料盘点表…………………2014年7月21日15：30（各相关仓管提供）加工物料盘点表……………2014年7月21日15：30（各相关仓管提供）七、盘点作业时间：1．盘点单位初盘日：2014年7月21日。2．财务部/仓储核算部门复盘日：2014年7月23日。八、盘点方式一）、仓库存货盘点方式1．盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一规格之存货应尽量归集在一起。2．盘点前所有存货需全部进行验收处理。3．仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人与仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。4．各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。5．初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交上级主管处理。6．财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。7．如抽盘数与盘点数存在差异，盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。九、盘点工作人员有关工作人员职务说明：1)盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类点计度量盘点卡贴置及配合盘点及收单装册。仓库盘点人为各仓管员。2)现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点。3)抽盘人：财务及仓核主管按抽样原则对物料进行抽点。4)控单人员：负责所有盘点卡、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。十、盘点卡及盘点汇总表使用方式及缴回时限1．盘点卡适用对象：在加工的制品、成品。使用盘点卡的单位，盘点卡和盘点表将同时并行。2．汇总表适用对象：仓库库存商品及其他材料。3．盘点卡一式二联由盘点负责人及盘点人员、抽点人员共同签字确认：4．盘点表由盘点人、初盘人、抽盘人及复盘人签字确认。5．盘点卡及盘点表整理方式：盘点人员于盘点完成后先将空白及作废之盘点卡整理成册，于2014年7月22日16：00之前上交财务部，等待财务部安排人员抽盘。2014年7月23日财务部复抽将按照抽查实物或盘点表上相关的盘点卡号进行复抽，各盘点区相关负责人须积极配合财务部及时依据盘点卡号将所抽物料找出并清点明确。十一、盘点结果之处理1．库存商品之盘盈亏通过财务部进行调整，具体规则如下：1）盘盈，编号入库，冲减产成品成本然后根据销售情况冲减销货成本。2）盘亏，计入当期损失。十二、注意事项1．盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便数据的核对。2．各生产单位之盘点人员、初盘人及盘点负责人，请勿迟到、早退或缺席，并应停留在各自盘点区域内静候复点人员前往盘点。3．盘点、抽点、会点时须注意小心取放，并请听从经管人员指示，以免受盘物损坏造成公司损失。此盘点计划书最终解释权属公司财务部，其他未尽事宜另行通知