集团总会计师康永智解读增收节支“新十六条”

集团总会计师康永智解读增收节支“新十六条”日前，在集团公司增收节支“新十六条”正式出台并加紧落地之际，集团公司总会计师、增收节支领导小组副组长康永智接受了本报记者专访，对“新十六条”出台的大背景、新特点和具体工作抓手做了深入细致地剖析解读，为集团上下进一步理清思路、共渡难关提供了重要指引。大背景：油价长期低位运行“节衣缩食”不可避免记者：康总您好，在您看来，集团公司今年出台进一步深化增收节支16条意见的背景是什么？康永智：2015年，国际油价持续下行，国内外油气企业效益均大幅急剧下滑。油价未来怎么走？国际能源署的原油市场报告预计，2016年全球原油需求的增速正在放缓。北京理工大学能源与环境政策研究中心发布的《国际原油价格分析与趋势预测》预计，2016年全球原油供大于求态势将持续，油价整体还将呈现下降态势或持续低位运行。2016年开局仅过一周，国际油价跌幅近20%。布伦特原油一度跌至27美元以下，为2003年来最低水准。在油价持续下跌后，国际上多家大型投行的分析师也做出了油价预估调整，包括巴克莱、麦格理、美银美林、渣打和法国兴业银行在元月份全都下调了2016年油价预估。巴克莱表示，“2016年初油市基本面明显恶化，我们现在预计布伦特和WTI原油的2016年均价都将为每桶37美元，分别低于我们此前的预期60和56美元。”摩根士丹利在最新报告中称，如果美元升值5%，油价可能下跌10%~25%，20美元的油价是有可能的。国家发改委能源研究所所长韩文科认为，伴随着供求关系变化，石油产业长期前景不会太好。中海油能源经济研究院首席研究员陈卫东认为，这一轮低油价会持续较长时间，因为整个能源结构最近几十年发生了重大变化，石油在一次能源结构中跌到最低点。1月26日，科威特石油公司首席执行长法鲁克·赞基表示，油价可能将更长时间地维持在低位。在如此大环境下，国内外油气企业都已开始“节衣缩食”。集团公司作为地方石油企业，在开采、炼化和销售规模上，我们无法和中石油、中石化相比；在灵活性上，我们无法和民企相比，受到的冲击更大。集团公司2016年工作会确定的“保生存、求发展”工作总基调，绝对不是危言耸听，而是我们面临的实实在在的问题。去年，我们通过增收节支活动，取得较好的效果，为集团公司全年各项任务顺利完成提供了有力支撑，这说明我们选对了方向，找准了问题，取得了实效。这说明增收节支工作必然成为2016年应对挑战、化解困局，谋求长远，确保全年各项目标任务最切实的工作利器。就今年形势而言，集团公司遇到的经营困难远远超出预期，只有采取更大的力度和措施，调动方方面面的力量，深化体制改革、理顺管理机制，强化经营管理，深挖内部潜力，深入开展增收节支才能应对当前危机，渡过难关。为此，今年年初，集团主要领导高度重视、全程参与、组织调研、研究问题，制定措施，在对去年增收节支工作进行总结完善和优化提升的基础上，出台了2016年深化增收节支16条意见。新特点：方向更明措施更实奖罚更严记者：相比前几年，今年“新十六条”的主要特点有哪些？康永智：今年形势不同于往年，困难不同于往年，措施也就不同往年。集团研究制定的深化增收节支16条意见，既是全局性政策意见，也是各单位的行动指南，意见是非常明确的。一是进一步强化了组织领导。集团公司专门成立了增收节支领导小组，由杨悦总经理亲自任组长，并在领导小组下设办公室，同时要求各单位把增收节支作为一项长期任务，放在更加突出、更加重要的位置来抓，成立由主要领导挂帅的组织领导机构，切实加强对增收节支工作的组织和领导。二是进一步优化了思路措施。今年的16条意见从挺价扩销、增产增效、严控成本、减少用工、物资采购、扭亏增盈等方面对去年增收节支意见措施进行了深化优化细化，每条意见始终以效益为出发点和落脚点，既有面上的工作，又有点上的措施，涵盖了集团公司生产经营和企业管理的各个环节，形成点面结合、上下联动的措施意见，基本上找准了全年提升效益的关键点和发力点。三是进一步明确了目标任务。今年的16条意见在目标制定、任务分配和工作要求上更加突出“实”字，每条意见措施都有明确的数量指标值，一切均用数字说话，使一些“软任务”变为“硬指标”。例如，在各单位增收节支目标任务及实施方案的制定上，要求以年度绩效考核指标值为基础，其中收入和利润增长、成本费用降幅、亏损单位减亏等都有明确比例要求，同时，要求各单位要层层分解、层层落实，传递压力和责任，坚决杜绝光说不练的假把式，努力克服部分单位以往增收节支工作重安排、轻落实，口号喊得响，形式花样多，宣传报道勤，而反映到财务效益指标上不明显的现象和行为。四是进一步强化了考核奖惩。今年的增收节支16条意见，明确了牵头部门以及考核兑现办法，推进情况集团公司除在每月的生产经营例会上进行通报外，并将此作为年度考核的重要内容，对于落实不力、措施不到位、效果不明显的单位，不仅要对领导班子成员进行经济处罚，还要从组织角度对单位主要领导进行问责。对于各单位增收节支的成效，将由集团公司内控审计部进行专项审计后再予以兑现，这是与前几年最大的不同点。这就要求各单位把增收节支工作真正落到实处，实实在在动起来，确保取得实实在在的成效，对于虚报成绩、弄虚作假及其他违规违纪行为和现象，集团公司将一查到底，严肃处理。同时，为了充分发挥全员聪明才智和职工首创精神，广泛发动大家参与增收节支工作，形成全员、全方位、全过程增收节支良好局面，集团决定面向全体干部职工征集增收节支创效合理化建议和意见，并设立了专用邮箱，对员工提出的意见建议在实施应用过程中成效明显，有较好效益贡献的，经认定后还将给予一次性适当奖励，并计入个人业绩档案。总体上来讲，今年集团的增收节支工作方向上更加明确、措施上更加有力，奖惩上更加严格。强抓手：以效益为中心确保打赢生存攻坚战记者：今年增收节支的具体抓手有哪些？康永智：苦练内功、开源节流、降本增效，实施低成本战略是当前集团公司保生存求发展的关键。今年增收节支工作的核心就是“一切以效益为中心，把保生存求发展放在第一位”，这是我们工作的出发点和落脚点。无论是项目投资、工程建设、生产运行、市场营销等各个环节，都要先算账，算细账，更要算效益账，根据效益情况，投资上该停的停、该缓的缓；生产上该减的减、该降的降，要在保证现金流安全的前提下安排生产经营。要“一切紧紧围绕效益转”，抓效益、抓效率、抓效果。具体来讲，主要是抓以下几个方面。首先，市场营销仍是我们增收节支的重中之重。当前油气化工产品已经从卖方市场转入买方市场，未来市场竞争会更加激烈残酷。我们在这方面必须有大作为、大突破，既要立足化解危机抓营销，更要从根本上补齐短板，提升核心竞争力。一是提升价格、缩小价差。这要求销售系统深化与两大集团的良好合作，大力开拓市场、发展潜在新客户，优化客户结构，分散风险，不仅能增收增效，而且能摆脱目前成品油销售困局。二是加大成品油终端销量。如果我们自有油品销量越高，上游批发环节压力就会缓解，就会赢得更多的主动权。“新十六条”制定的自有油品销量各项奖励政策，就是意在倒逼集团自营油气站数量快速提升，倒逼自有油品在零售终端提高销量，有效扭转销售被动局面，建立与集团上游生产规模相匹配的营销格局。同时提出的“延长石油人销延长油”，就是要求我们大力开展全员销售，通过这种方式增强大家的主人翁意识和责任感，调动大家的积极性，鼓励大家想办法，共同克服当前油品销售遇到的困难。三是深入研究化工销售工作。化工行业是集团公司“十三五”发展重点，化工产品销售占比会逐年上升，其价量会影响集团整体利润。集团不仅希望在化工产品上保证销售量，更重要的是卖个好价钱，因此“新十六条”要求我们对外要研究化工市场，把握市场脉搏，创新营销模式，实现大的提升，对内要总结化工销售工作得失利弊，在体制机制上多思考、大胆探索，在经营管理多创新，有效衔接销售与生产等环节，推进量价齐增增收增效。四是提高LNG的销量。集团天然气项目已经投产，但产能利用还不充分，这要求我们必须释放产能，提高LNG的销量，选准客户，稳定关系、扩大市场，夯实天然气的销售后路。其次，在优化生产组织方面，我们仍有进一步挖潜的空间，必须精益求精。一是围绕收率做文章。“新十六条”对炼化公司、榆能化公司，在产品收率方面给予阶梯型奖励政策。所以我们一定要在精细管理上下功夫、在优化运行上花力气，加强工艺技术研究、管理，优化装置操作，抓好装置平稳运行，实现长周期运行。努力实现新装置“两年一修”、旧装置“三年两修”，降低大修和运行费用，统筹好物料平衡，特别是要抓好延安、榆林等不同区域的物料调拨，优化工作方案，切实降低各厂之间调运量，降低物流成本和物料损耗。二是抓好科技示范项目工作。煤油共炼、煤焦油加氢、合成气制油、碳氢中心等科技示范项目，这是我们“求发展”的项目，一定要从源头上抓好全过程管控。特别是试车方案要充分论证，试车目标要明确，试车流程要清晰，试车工作要落实责任，坚决防止仓促试车、重复试车，尽可能地减少油料、物料、人力等方面的消耗，严格控制试车费用，尽快达到试车的目标，确保项目如期达产达效，促进集团公司今年减亏增效。第三，在降本增效方面，成本管理是我们必须练就的基本生存能力，有效控制并降低各项成本费用是当务之急。一是抓油品上游环节的成本费用。“新十六条”对油田、炼化、管输、勘探等单位，提出完全成本和综合成本指标值，这就是要求各单位从成本、费用（包括期间费用、财务费用）、税费等方面的各项构成上出发，树立完全成本管控意识，单项逐一认真分析，深挖成本管控空间和挖潜增效的潜力，本着“经营围绕成本算、生产围绕成本干、管理围绕成本转”的理念，采取有针对性的管理措施，确保成本费用硬下降。二是要抓资产利用效率。“新十六条”提出，继续推行内部产品互供业务，主要是抓内部市场，充分培育、发挥集团各板块的专业能力，相互服务支撑，既能体现规模经济，又能节约资金，资源共享增效益，达到“抱团取暖、共渡难关”的目的。当然，各单位还要有清醒的认识，互供产品不是保护落后，而是在确保质量、服务和价格同等前提下的内部互供、抱团取暖；服务内部市场的单位，更要大力开拓外部市场，形成新的增长点。同时，“新十六条”还提出积极降低积压物资，这是让大家树立库存也是成本的意识，要求我们必须加快产品、物资的流转速度，降低沉淀资金，千方百计去库存降成本；提出积极盘活闲置资产，就要求大家摸清家底，加强闲置资产调剂利用，各单位要从集团深化改革大局出发，加强企业内部和区域相邻单位进行资产共享，合理调剂，共同实现资产利用和资产效益最大化。三是强化物资集采比率和物资统购。去年集中采购煤炭，为集团节约了采购成本近1.8亿元。今年集团将通过进一步加强集中采购力度，在提高物资集采比率、统筹煤炭采购和保险业务投保的基础上，再下硬任务，使采购节约真正成为“第二利润中心”，在加大物资集采比率和物资统购上，充分发挥集团集中采购的规模优势，切实把物资采购成本降下来，效益提上去。第四，在加强人力资源管理方面，我们必须有所作为。就当前的形势而言，加强人力资源管理、控制用工总量，降低人力成本，是国内外企业的降本增效普遍做法，也是完全合乎基本市场规律的。近期以来，为了应对油价的严重暴跌，英国BP石油公司在2016年初前后已经开展了全面减员增效，减员8000名；壳牌1月20日宣布在计划裁员7500人的基础上再裁员2800人。斯伦贝谢在先后两次裁员2万人后，还进一步宣布新的裁员计划。“新十六条”要求集团各单位严格执行《人力资源管理办法》等具体措施，这是我们应对当前危机的常规措施。集团机关以上率下，已带头精简职能部门、定员和部门领导职数，精简幅度均在20%以上。下一步，集团公司本着资源集约、机构精简、优化结构、市场导向的原则，将采取减少管理幅度和层级、推行扁平化管理、二三级单位精简机构、缩减人员编制、完善改进薪酬分配和劳动用工制度、优化内部劳动力市场等措施，切实提高全员效率。第五，在发挥员工积极性创造力方面，我们必须进一步建立完善制度和平台，让“人人能成才、是才有舞台”。积极开展小改小革活动，要求各单位落实《关于职工小改小革技术创新活动》的意见，制定实施细则，