黑建设发55号(1)

黑建设发〔2012〕55号黑龙江省建设集团有限公司关于印发《内部对标管理实施细则（试行）》的通知各权属企业、机关各部门：根据集团《黑龙江省建设集团有限公司对标管理工作方案》（黑建设发〔2012〕35号）相关要求，结合权属企业实际情况，现将《黑龙江省建设集团有限公司内部对标管理实施细则（试行）》（以下简称《实施细则》）印发给你们，请认真贯彻执行。各权属企业要根据集团对标工作要求，全面了解掌握2011年度各项指标实际完成情况，根据《实施细则》评分办法及要求自行认真评报本单位《企业综合管理指标自评考核表》（各单项指标要列示详细计算公式或附说明）、《企业工程项目管理指标自评表》（并附申报各区域工程项目综合材料）。请各权属企业于2012年6—2—月28日11:00前将本单位上报材料以电子版方式报送集团对标管理办公室，电子邮箱：[e-mail]，联系人：霍光王吉，联系电话：8316307883163087。集团对标办公室将对各权属企业上报材料进行实地核检。附件：1、企业综合管理指标自评考核表（套表5张）；2、企业工程项目管理指标自评表。二O一二年六月十九日主题词：对标管理实施细则通知黑龙江省建设集团有限公司综合办公室2012年6月19日印发共印12份—3—黑龙江省建设集团有限公司内部对标管理实施细则（试行）第一部分：内部对标指标体系根据黑龙江省建设集团有限公司（以下简称：集团）《黑龙江省建设集团有限公司对标管理工作方案》相关要求，结合集团实际情况，以标杆引领权属二级全资子公司、控股子公司（以下简称：企业）加快转变发展方式，提升发展质量，实现跨越式发展，集团设立企业综合管理指标和企业工程项目管理指标两类内部对标考核指标，按建工集团、龙建股份（含路桥集团）、安装公司、七建公司（以下简称：传统企业）和龙一地产、中古公司、设计院、技发中心（以下简称：新经济企业）分两组进行指标考评。一、企业综合管理类对标指标体系围绕企业规模、效益、发展、民生、科技等方面设定财务绩效管理、人力资源保障、业绩目标实现、科技发展创新、党建思想政治等五方面工作设置22个对标考评指标。（一）财务绩效管理指标1、盈利能力方面（适用传统企业）：净资产收益率，成本费用利润率；（适用新经济企业）：销售（营业）利润率。2、资产质量方面（适用传统企业）：应收账款周转率。3、债务风险方面（适用全部企业）：资产负债率。—4—4、经营增长方面（适用传统企业）：销售（营业）增长率。（二）人力资源保障指标（适用全部企业）1、职工上岗情况：职工上岗率；2、分配与激励情况：薪酬支付率，人均工资增长率；3、社保与福利情况：社保缴纳率，公积金缴纳率。（三）业绩目标实现指标（适用全部企业）1、主营业务收入目标实现率；2、实现利润总额目标实现率；3、新签合同订单目标实现率；4、工程项目结（决）算；5、安全生产。（四）科技发展创新指标（适用全部企业）1、科技活动经费；2、工法；3、专利；4、科技进步奖；5、规范、标准。（五）党建思想政治工作指标（适用全部企业）二、企业工程项目管理指标体系围绕建工集团、龙建股份（含路桥集团）、安装公司、七建公司工程项目管理从规模、效益、发展、民生、科技、施工管理等方面设定工程项目规模（包括工程结决算额，工程结决算率）；工程项目利润率；工程项目工资发放率（含农民工工资）；工程项目—5—安全生产；工程项目工程质量；工程项目资金回收率；工程项目科技创新（包括新技术、新材料、新工艺应用，获得专利、工法）；工程项目合同履约；工程项目社会贡献、行业引领、影响力；工程项目风险防范水平等10方面考评指标。1、工程项目规模（包括工程合同额，工程结决算率）；2、工程项目利润率；3、工程项目工资发放率（含农民工工资）；4、工程项目安全生产；5、工程项目工程质量；6、工程项目资金回收率；7、工程项目科技创新（包括新技术、新材料、新工艺应用，获得专利、工法）；8、工程项目合同履约；9、工程项目社会贡献、行业引领、影响力；10、工程项目风险防范水平（包括法律诉讼、资产损失、风险防控体系，工程税费及社保缴纳率）。第二部分：企业综合管理类指标解释及评分办法一、财务绩效管理对标指标及考评办法财务绩效管理对标指标按盈利能力状况、资产质量状况、债务风险状况、经营增长状况四个方面设立资产负债率、净资产收益率、成本费用利润率、销售（营业）增长率、应收账款周转率—6—和营业利润率等6个考评指标，分传统企业和新经济企业两类企业进行对标考核。（一）指标解释：1、资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%2、净资产收益率=（净利润/平均净资产）*100%平均净资产=（年初净资产+年末净资产）/23、成本费用利润率=（利润总额/成本费用总额）*100%成本费用总额=主营业务成本+主营业务税金+三项期间费用4、销售（营业）增长率=[本年销售（营业）收入-上年销售（营业）收入]/上年销售（营业）收入*100%5、应收账款周转率=销售（营业）收入净额/应收账款平均余额应收账款平均余额=（期初应收账款+期末应收账款）/26、营业利润率=（营业利润/营业总收入）*100%（二）财务绩效管理指标评分办法1、（传统企业）财务绩效管理对标指标及考评计算标准评价内容评价指标权数目标设立考评计算标准分数一、债务风险状况资产负债率24基本目标84%达到基本目标得20.4分，每低于或超过高于基本目标值0.1个百分点加减0.1分，最多减至15.6分，最多加至24分中档目标82%上档目标79%二、盈利能力状况净资产收益率18基本目标5%达到基本目标得15.3分，每超过或低于基本目标值0.1个百分点加减0.1分，最多减至11.7分，最多加至18分中档目标7.9%上档目标15.7%成本费用12基本目标0.9%达到基本目标得10.2分，每超过或低于基本目标值—7—利润率中档目标1.3%0.1个百分点加减0.1分，最多减至7.8分，最多加至12分上档目标1.9%三、经营增长状况销售（营业）增长率23基本目标9.6%达到基本目标得19.5分，每超过基本目标值1个百分点加0.5分，低于基本目标值1个百分点减1分，最多减至15分，最多加至23分中档目标30%上档目标45%四、资产质量状况应收账款周转率23基本目标3.2达到基本目标得19.6分，每超过或低于基本目标值0.1次加减0.1分，最多减至14.9分，最多加至23分中档目标4上档目标7合计100注：所有指标完成基本目标得85分，最低得分65分，最高得分100分。2、（新经济企业）财务管理对标评价指标及考评计算标准评价内容评价指标权数目标设立考评计算标准分数一、债务风险状况资产负债率60基本目标79%达到基本目标得51分，每低于或超过高于基本目标值1个百分点加减1分，最多减至39分，最多加至60分中档目标68%上档目标43%二、盈利能力状况销售（营业）利润率40基本目标6.8%达到基本目标得34分，每超过或低于基本目标值1个百分点加减2分，最多减至26分，最多加至40分中档目标10.7%上档目标16.7%小计100注：所有指标完成基本目标得85分，最低得分65分，最高得分100分。二、人力资源保障对标指标及考评办法人力资源保障类指标从职工上岗情况、分配与激励、社保与福利等三个方面对职工上岗率、薪酬支付率、人均工资增长率、社保缴纳率、公积金缴纳率等5个对标指标进行考评。（一）指标解释、计算办法1、职工上岗率(权重：25分)—8—指标解释：企业自有职工上岗情况，鼓励企业提高自有职工上岗比例。评价标准：上岗率越高越好，按比值顺位排序，比值相同，以职工人数大者为优，强制分布。计分办法为上岗率*25分。2、薪酬支付率：（权重：25分）指标解释：企业支付给职工的当期应发工资总额占当期发生的应发工资总额比率。工资总额的统计范围为所有工资性收入项目，即全口径计算。评价标准：支付率越高越好，顺序排列，比值相同，以职工平均工资高者为优，强制分布。计分方法为薪酬支付率*25分。3、人均工资增长率：（权重：15分）指标解释：当期在册职工人均工资与上年同期人均工资的增长幅度。评价标准：以社平工资增长率为基准，以接近社平增长率为优，按偏离度顺位排序，偏离度相同者，按工资总额大者为优，强制分布。计分办法为偏离度百分比*15分。4、社保缴纳率：（权重：25分）指标解释：企业为职工参加的五项基本社会保险的费用缴纳情况。社保费用核定标准为职工+企业承当的全部费用。评价标准：缴纳率越高越好，按缴纳率高低排序，缴纳率相同，按人均缴费基数大者为优，顺位排序强制分布。计分办法为缴纳率*25分。5、公积金缴纳率：（权重：10分）—9—指标解释：企业为职工参加的住房公积金的费用缴纳情况。公积金缴交费用核定标准为职工+企业承当的全部费用。评价标准：缴纳率越高越好，按缴纳率高低排序，缴纳率相同，按人均缴费基数大者为优，顺位排序强制分布。计分办法为缴纳率*10分。（二）人力资源保障对标指标及考评计算标准评价内容评价指标权数目标设立考评计算标准分数一、职工上岗情况职工上岗率25基本目标85%职工上岗率=职工在岗职工人数/在册职工人数（注：在册职工人数中对停薪的两不找人员、自缴社保、协议保留劳动关系人员可剔除）。中档目标92%上档目标100%二、分配与激励职工薪酬支付25目标100%职工薪酬支付=当期实际支付的工资总额/当期发生的工资总额人均工资增长率15基本目标10%人均工资增长率=在册职工人均工资-上年同期人均工资/上年同期人均工资。中档目标13%上档目标15%三、社保与福利社保缴纳率25基本目标95%社保缴纳率=五险当期实际缴纳费用总额/当期应缴纳费用总额中档目标97%上档目标100%公积金缴纳率10基本目标95%公积金缴纳率=当期实际缴纳的公积金总额/当期应缴纳公积金总额中档目标97%上档目标100%合计100三、业绩目标完成对标指标及考评办法业绩目标完成指标是以年度集团下达权属企业经营责任指标和综合管理指标为基础目标，考核企业在规模增长、效益增长、—10—企业发展、风险防控、安全生产等方面工作完成情况，设定主营业务收入目标完成率、实现利润总额目标完成率、新签合同订单目标完成率、工程项目结（决）算率、安全生产等5项对标考评指标。（一）指标解释及计算公式1、主营业务收入目标实现率（权重30分）指标解释：主营业务收入目标实现率是指企业当年实际超额完成主营业务收入与集团下达的年度主营业务收入目标值的比值。评价标准：该项指标得分=主营业务收入目标实现率*30分。增长率相同，按贡献率（企业实际完成值/集团该项指标实际完成值*100%）大者为优，顺位排序强制分布。2、实现利润总额目标实现率（权重30分）指标解释：实现利润总额目标实现率是指企业当年实际完成利润总额与集团下达的年度实现利润总额目标值的比值。评价标准：该项指标得分=实现利润总额目标实现率*30分。实现率相同，按利润总额贡献率（企业实际完成值/集团该项指标实际完成值*100%）大者为优，顺位排序强制分布。3、新签合同订单目标实现率（权重20分）指标解释：新签合同订单目标实现率是指当年实际完成新签工程合同订单额与集团下达的年度新签工程合同订单目标值的比值。评价标准：该项指标得分=新签合同订单目标实现率*20分。—11—实现率相同，按新签工程合同订单贡献率（企业实际完成值/集团该项指标实际完成值*100%）大者为优，顺位排序强制分布。4、工程项目结（决）算率（权重20分）指标解释：工程项目结（决）算率是指实际工程项目结（决）算总额与实现主营业务收入总额的比率。评价标准：该项指标得分=工程项目结决算率*20分结（决）算率率相同，按主营业务收入贡献率（企业实际完成值/集团该项指标实际完成值*100%）大者为优，顺位排序强制分布。5、安全生产安全生产不作为单项评分项。企业发生一般性安全生产责任事故1起扣业绩目标综合考评分10分；发生1起以上或发生一般以上类安全生产事故业绩目标综合评定0分。（二）业绩目标实现对标指标及考评计算标准评价内容评价指标权数目标设立考评计算标准分数一、主营业务