风险防范管理工作流程.

成立领导小组制定工作方案做好思想动员工作启动阶段明确工作流程确定关键环节检查制度漏洞公布廉政风险汇总廉政风险反馈意见查找评定阶段自己找领导提群众帮集体定制定廉政风险防控措施补充制度建设盲点强化权力制约空白点加强制度体系建设规范工作环节完善落实阶段自我检查上级抽查对照检查自我评价听取汇报座谈了解查阅资料看防范措施是否落实看防范效果是否明显看防范重点有无变化检查考核阶段思想道德风险岗位职责风险制度机制风险外部环境风险形成初查报告交换意见形成评估报告评估工作成效推广先进经验提出工作建议追究工作责任评估整改阶段北京航空航天大学廉政风险防范管理工作流程图初定廉政风险干部选拔任用风险防范管理工作流程图责任单位：组织部公布职位信息及任职条件民主推荐公开招聘进行组织考察征求纪委意见党委会讨论任前公示印发任职通知试用期考察流程结束干部选拔任用违反程序监督干部选拔任用程序防范措施风险内容和表现形式组织部门和纪委加强沟通，选任干部书面征求纪委意见制度建设《北京航空航天大学关于干部选拔任用的有关规定》（北航党组字[2003]17号）《校纪委、组织部对干部选拔任用工作加强联系的有关规定》（北航党纪字[2003]3号）《关于回复组织部干部提拔任用书面意见的规定》干部带病上岗竞争上岗干部领导小组讨论汇总情况提出人选意见事业性收费其他收费管理收费单位向财务处报送收费数据及材料依据有关文件报学校有关部门审批先到北京市教委审批，再到发改委办理收费许可证收费核算流程结束上缴财政发放收费票据收费单位申报收费项目风险内容和表现形式擅自扩大收费项目，提高收费标准防范措施严格执行收费许可证审批程序制度建设《北京航空航天大学收费管理办法》（北航财审字[2001]475号）《北京航空航天大学收费票据管理规定》（北航财字[2009]8号）责任单位：财务处教育收费风险防范管理工作流程图未按规定使用收费票据执行票据使用管理规定校内预算下达支出收入校内预算执行开具发票填写交款凭证收入核算收入结算履行相关审批、建账手续其他支出工资性支出支出核算年终决算接受相关检查流程结束风险内容和表现形式账外资金防范措施全校各单位所有收入必须纳入学校财务统一核算和管理制度建设《北京航空航天大学二级单位财务管理暂行规定》（北航财审字[2000]576号）《北京航空航天大学收费管理办法》（北航财审字[2001]475号）责任单位：财务处财务管理风险防范管理工作流程图“小金库”加强全校各项财务收支检查坐收坐支各院（系）、部（处）、项目组申请支出并提供原始票据经费负责人审批会计核算并复核票据的合理性并录入记账凭证及生成收付凭证现金出纳根据收付凭证支付现金银行出纳根据收付凭证支付支票银行业务岗定期核对银行账户支出超过1万财务处副处长或会计科负责人签字，超过100万由财务处处长签字等审批制度支票系统打印，不得签发空抬头支票现金出纳每天现金盘点，确保账实相符，财务负责人定期抽查风险内容和表现形式内控失效，违反财经纪律防范措施加强内控，严格执行程序责任单位：财务处财务内部控制风险防范管理工作流程图流程结束《北京航空航天大学货币资金内部会计控制实施细则》（北航财字[2004]12号）制度建设本科招生风险防范管理工作流程图责任单位：招生就业处在高考录取工作中及保送生、自主招生、艺术特长生、艺术类、高水平运动员等特殊类招生工作中违反国家政策和学校规定严格招生工作国家政策和上级要求，招生工作做到“六公开”、“六禁止”，健全规范各类招生录用程序，完善工作流程，重点加强监督检查防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学关于进一步深入推进实施本科生招生“阳光工程”的通知》《北京航空航天大学本科生招生管理规程》《特殊类招生的管理规定和录取工作办法》《北京航空航天大学网上录取工作管理办法》《北京航空航天大学本科生招生管理纲要》研究生复试风险防范管理工作流程图责任单位：研究生院研究生录取线下生违反规程研究生招生破格复试录取的规程防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学研究生招生考试保密工作实施细则》《北京航空航天大学关于硕士学位研究生入学考试初试自命题工作有关规定》（校研函字[2008]6号）《北京航空航天大学关于硕士研究生入学考试复试及录取工作有关规定》（校研函字[2009]4号）《北京航空航天大学接收外校推荐免试攻读硕士学位研究生的暂行办法》（北航2009年修订）《北京航空航天大学接收直接攻读博士学位研究生的暂行办法》（北航2009年修订）《北京航空航天大学关于硕博连读生和提前攻博生资格认定工作的实施办法》（北航2009年修订）研究生招生破格复试录取的规程本人提出书面申请委托单位推荐说明函接收学院同意上报并推荐校研究生招生领导小组审核审核意见返回学院院系安排专家对考生复试复试意见返回考生录取库上报北京市和教育部审批审批意见返回学院发放录取通知书是委托生否是否是是否仪器设备、家具采购风险防范管理工作流程图责任单位：实验室设备管理处防范措施风险内容和表现形式1、采购过程中，在网站（院系或学校或政府采购网）上发布招标公告和中标供应商公示。2．出台招标代理机构选取的相关规定。3．出台仪器设备、家具采购管理实施细则。制度建设《关于进一步加强我校货物政府采购工作及校内组织招标、谈判有关事项的通知》（北航实设字[2007]15号）《北京航空航天大学招标管理办法》（北航监字〔2006〕7号）《北京航空航天大学采购管理办法》（北航监字〔2006〕8号）采购管理过程个别环节缺少操作规范仪器设备、家具回收处置风险防范管理工作流程图责任单位：实验室设备管理处废旧仪器设备、家具回收处置内控缺失1．实行回收/处置两条线，分过程专人管理2．建立报废报损资产明细账3．纪委、原使用单位监督处置过程防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学仪器设备管理规定》（北航实设字[2005]22号）工程施工、材料、设备采购招标工作违规操作，串标等等制定了入围管理办法、招标管理办法，校园规划与建设处和审计处分别委托招标代理公司和审计事务所独立编制工程量清单和招标控制价，经相互核对后，最终由审计处确定招标控制价。基建工程采购风险防范管理工作流程图责任单位：校园规划与建设处防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学基本建设七十条》（内部文件）《基本建设招标入围管理办法》（内部文件）《北京航空航天大学关于在基本建设中实施“阳光工程”的意见》（北航规建字[2003]18号）《北京航空航天大学招标结果备案管理办法》投标企业报名发布招标公告招标结果公布、备案，并签订合同开标、评标，确定中标单位投标企业入围资格审查按照《北京航空航天大学基本建设工程项目招标入围管理办法》由规建处、项目部、使用或管理单位讨论，纪委全程监督或市场组织校内招标根据合同估价，由规建处、使用或管理单位、审计处、财务处参加，纪委全程监督；市场招标由标办负责组织评标。房屋出租收费风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处用房不收费，收费不入账层级监督与管控，及时与物业、财务等环节核对信息防范措施风险内容和表现形式制度建设《北航后字[2004]5号文件》《北航教职工周转房管理办法》接受承租申请如合同未到期，转入上程序，否则走下一流程房改办、住户、物业签订三方合同房改办应定期与物业核对房源使用情况，与财务处核对租金收取情况住户缴纳押金，凭合同、交押金凭证和入住通知单到物业办理入住手续正常入住后，校内职工每月从工资扣除房租，其他人员从一次性押金中扣除房租退房时，物业验收、财务处打印租金账目，房改办退结款，对于占房不交还人员，按合同约定采取法律措施退结款审批资格，根据房源情况确定承租人供暖收费风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处防范措施风险内容和表现形式制度建设北航教职工物业费、供暖费报销管理办法》《北航后勤处收取供暖费等费用的若干管理规定》与相关部处核对应收取的人员信息（与人事处核对职工调入、调出信息；离退休处核对死亡信息）每年建立应收帐目清单，由主任审批后执行小区公示双人负责，帐款分离，开付票据，收费应及时上交流程结束收费不入账层级监督与管控，双人负责制，现金与账目分开管理、现金及时上交财务并核对信息，小区公示等环节校内供暖费、物业报销风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处防范措施风险内容和表现形式制度建设北航教职工物业费、供暖费报销管理办法》《北航后勤处收取供暖费等费用的若干管理规定》房源、补贴发放等信息核实不清，错报多报层级监督与管控，报销现金与账目分开管理、及时与财务核对报销明细打印名单、核对帐目与金额，报主管审批严格核对住房、补贴发放信息，根据住房变动调整报销额度职工本人签字确认，如变化相关部门提供证明流程结束每年确定变动人员信息，作出应报销总帐名单按季度与财务处核对报销明细大运村公寓床位管理风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学大运村公寓床位管理办法》住宿不收费，收费不入账严格执行“床位收入控制流程”计划提供调配方案校财务交款前台开四联入住单（台1、存1、物2）前台留存汇总物业签收物业代收代缴（计划外及零散）单位及校内转账计划内学生集中入住零散入住物业签协议物业交款返还1联入住单计划收存汇总审批办理入住物业汇总报校财务计划核对报表审批修缮工程项目、物业监理等服务项目采购风险防范管理工作流程图责任单位：后勤管理处直接发包项目单位的选择、合同金额的确定选择2-3家业绩良好的单位比价，集体讨论后确定（审计参加）防范措施风险内容和表现形式网上发布招标公告、中标结果公示、成立资格预审小组，接受多部门监督等，过程公开、公正、透明制度建设《北航大中修与环境治理工程管理办法（试行）》（北航后字[2003]5号）《北京航空航天大学招投标管理办法》（北航监字[2006]7号）招标过程投标单位的选取、中标单位的确定完善内部工作流程，发挥监理、审计的过程管理作用，避免任何个人确定事项发生。结算实施两级审核项目实施过程中的洽商、变更等，以及其它引起工程造价变化的因素是年度大中修计划其它改造资金获取项目信息、制定实施计划招标报名资格审查编制招标文件确定是否进行招标？发布招标公告开标、评标、定标中标结果公示选择2-3家单位比价后直接发包竣工验收、移交组织项目实施签订施工合同资料归档、审计否人员录用风险防范管理工作流程图责任单位：人事处违反规定聘用和录用各类人员按学校规定要求执行，完善人员聘用和录用程序防范措施风险内容和表现形式制度建设《北京航空航天大学非教师人员公开招聘办法》（北航人字[2006]72号）《人事处会议制度》《人事处党风廉政建设责任制实施细则》《北京航空航天大学关于加强各类人员招聘工作的指导意见》（北航人字[2009]28号）各单位根据岗位设置和有效编制情况制定年度招聘计划学校岗位招聘计划审核小组审核审核通过后公布招聘信息及任职条件报名及资格审查各用人单位及人事处初审确定考试人员名单人事处统一组织考试，确定面试人选面试小组确定前2名人选，各单位党政联席会议审核确定录用人选人事处处长办公会审议通过任前公示体检合格发放录用通知签订聘任合同流程结束监察处全程监督招聘工作出版社货币资金收款、付款内部控制风险防范管理工作流程图责任单位：出版社帐外资金所有收入纳入财务同意核算和管理防范措施风险内容和表现形式收到的现金单日全部送存银行制度建设北京北航资产经营有限责任公司货币资金管理规定（航资财字[2007]32号）北航出版社关于开支报销的规定北航出版社关于内部控制的暂行规定坐收坐支所有收入所有支出会计领导审批是否收/付款凭单出纳网上提交网上授权确认开具支票网银支付支付现金法人章财务章送存现金及支票银行提取备用金原始票据银行存款日记帐现金日记帐银行存款余额调节表财务部主任稽核稽核编制现金流水帐核对每日盘库银行存款对账单出版社图书发行风险防范管理工作流程图责任单位：出版社发行工作违反工作流程严格执行发行工作流程及各工作环节管理规定签订《合作协议书》防范措施风险内容和表现形式制度建设《发行部图书发行管理规定》《批销清单管理规定