银行从业基础讲义

2015年银行专业资格考试《法律法规与综合能力》提分密卷第3讲讲义2015年银行专业资格考试《法律法规与综合能力》考点密料点击讲义下载2015年银行专业资格考试《法律法规与综合能力》考点密料第1章中国银行体系概况考点1：中央银行(PBC)1.职能：制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定.2.职责：人民币、银行间同业拆借、外汇、黄金、国库、清算系统、反洗钱、国际金融。考点2：中国银行业监督管理委员会(CBRC)。1.历史沿革2003年4月，成立;2003年12月27日，通过《中华人民共和国银行业监督管理法》，并自2004年2月1日起正式施行。2.监管对象在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。4.监管理念、目标、标准1)监管理念管风险、管法人、管内控、提高透明度2)监管目标1.广大存款人和消费者;2.市场信心;3.公众对现代金融的了解;4.减少金融犯罪。3)监管标准1.金融的稳定，创新;2.银行业国际竞争能力;3.监管权限科学合理;4.有序的竞争;5.严格明确的问责制;6.高效使用监管资源。考点3中国银行业协会(CBA)，1.成立：2000年成立2.宗旨：会员单位实现共同利益3.会员单位：资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、金融租赁公司、货币经纪公司、汽车金融公司。观察员单位：中国银联股份有限公司和农信银资金清算中心4.组织机构最高权力机构：会员大会。会员大会的执行机构：理事会。常务理事会监事会，由监事长1名、监事若干名组成。日常办事机构：秘书处。考点4：政策性银行1.国家开发银行1994年3月。重点项目融资2.中国进出口银行：1994年4月。进出口贸易3.中国农业发展银行：1994年11月：农业政策性贷款4.政策性银行的改革原则：分类指导、一行一策首先推进：国家开发银行改革。考点5：国有大型商业银行1.中国工商银行(ICBC)1984年1月1日成立，2005年改制2006年10月27日上市2.中国农业银行(ABC)1996，与农村信用社脱离行政隶属关系，2009.1.5，改制，2010年7月上市3.中国银行(BOC)1912年成立，至1949年期间，曾是国家中央银行1979年，成为国家指定的外汇外贸专业银行2004年8月26日，改制2006年上市4.中国建设银行(CCB)1954年10月1日成立，原名中国人民建设银行，曾隶属财政部;2004年9月17日，改制;2005年，在香港上市5.交通银行(BOC)1987年4月1日。新中国第一家全国性的股份制商业银行2005年香港上市;2007年在上海上市考点6：中小商业银行1.股份制商业银行中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。2.城市商业银行1979年，第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立1994年，国务院决定合并城市信用社，成立城市合作银行1998年，更名为城市商业银行考点7：农村金融机构1.农村信用社、农村商业银行、农村合作银行20世纪70年代，先中国人民银行、后中国农业银行管理1984年，群众性、民主性、灵活性改革。2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立2003年4月8日，全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式成立2.村镇银行和农村资金互助社考点8：中国邮政储蓄银行1986年恢复并开办，邮政部门代理人民银行经办储蓄。2006年12月31日，中国邮政储蓄银行成立。考点9：外资银行中国境内设立：1外商独资银行;2.中外合资银行;外国银行分行、代表处。外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。经营范围：外国银行分行：可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。考点10：非银行金融机构1.金融资产管理公司1999成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司2.信托公司1979年，新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。3.企业集团财务公司4.金融租赁公司5.汽车金融公司6.货币经纪公司7.贷款公司业务：对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%;对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%8.消费金融公司2010年2月12日，捷信消费金融有限公司成为中国首家外商独资的消费金融公司。第2章银行经营环境考点1：宏观经济运行1.宏观经济发展目标1)经济增长(国内生产总值GDP)2)充分就业失业率：指劳动力人口(年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体)中失业人数所占的百分比。城镇登记失业率(根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数)。3)物价稳定衡量指标：通货膨胀率常用指标有消费者物价指数(使用最多)、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数4)国际收支平衡相对合理范围国际收支：包括经常项目(反映贸易和劳务，最具综合性)和资本项目(反映资金往来的情况)。3.经济周期：繁荣、衰退、萧条和复苏。考点2：经济结构1.产业结构第一：农、林、牧、渔业)第二：采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业第三：其他行业)。比重较低，限制中间业务。考点3：经济全球化考点4：金融市场1功能：货币资金融通、资源配置、风险分散与风险管理、经济调节、定价。2.种类1)按金融工具期限货币市场：银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。资本市场：债券市场和股票市场。2)按交易的阶段：发行市场、流通市场3)按交割时间：现货市场、期货市场4)按交易场所：场内交易市场、场外交易市场考点5：金融工具1)期限的长短短期：1年以下(含1年)长期：1年以上。(股票、企业债券、长期国债)2)按融资方式划分直接融资：间接融资：包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。3)按投资人所拥有的权利债权工具：债券。股权工具：股票。混合工具：可转换公司债券、证券投资基金4)按金融工具的职能用于投资和筹资：股票、债券等;用于支付、便于商品流通：各种票据;用于保值、投机：期权、期货等衍生金融工具考点6：货币政策1.目标：①最终目标：经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡②操作目标：基础货币：中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。③中介目标：货币供应量：某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款(狭义货币，是现实购买力);M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款(广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量)。(M2—M1)称为准货币，是潜在购买力。2.工具(1)公开市场业务：(2)存款准备金法定;超额注：2004年，我国实行差别存款准备金率制度。(3)再贷款与再贴现：(4)利率政策市场利率、官方利率、公定利率(民间金融组织)名义利率、实际利率(扣除通胀因素)固定利率、浮动利率(一般调整期为半年)短期利率(1年以下含1年)、长期利率即期利率、远期利率(5)汇率政策①汇率分类基本汇率、套算汇率;固定汇率、浮动汇率即期汇率、远期汇率官方汇率、市场汇率②汇率政策选择相应的汇率制度(最基础、最核心部分)确定适当的汇率水平促进国际收支平衡我国：以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理。(6)窗口指导第3章银行主要业务考点1：存款业务银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源1.个人存款(储蓄存款)业务存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密(1)活期①计息金额：存款计息起点为元。除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。②计息时间：按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。③计息方式：积数计息(每日余额合计数*日利率，多用于活期计息)逐笔计息(本金*年或月数*年或月利率+本金*零头天数*日利率，多用于整存整取定期计息)。(2)定期①整存整取：逐笔计息。②零存整取：③整存零取：本金可全部(不可部分)提前支取。④存本取息：本金可全部(不可部分)提前支取。(3)其他①定活两便储蓄存款：②个人通知存款：一天、七天通知储蓄存款两个品种③教育储蓄存款：(4)保证金存款：2.对公存款(单位存款)业务(1)单位活期存款①基本存款账户：②一般存款账户：不得办理现金支取。③临时存款账户：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。④专用存款账户：(2)单位定期存款：(3)单位通知存款：1天、7天通知存款两个品种。(4)单位协定存款：(5)保证金存款：3.人民币同业存款4.外币存款业务(1)币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。注：汇买价、钞买价、卖出价：现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。中间价(基准价)：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。(2)《个人外汇管理办法》：2007年2月1日起施行。①外汇储蓄存款：只能用于外汇存取，不能进行转账外汇结算账户(用于转账等资金清算支付)、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。②单位外汇存款：单位经常项目外汇账户单位资本项目外汇账户考点2：借款业务短期(一年或一年以下)：同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。长期(一年以上)：发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。发行金融债券条件：①核心资本充足率不低于4%②最近三年连续盈利;③最近三年没有重大违法。考点2：贷款业务1.概述①贷款是银行最主要的资产②2004年10月29日，中国人民银行放开人民币贷款利率的上限我国银行信贷管理实行：集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。③贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。2.个人贷款业务①个人住房贷款：个人贷款最主要的组成部分。②个人消费贷款：③个人经营贷款：4)个人信用卡透支3.公司贷款业务(1)流动资金贷款临时(三个月内含);短期(三个月-一年含一年)中期(一年至三年)整贷整偿;整贷零偿;循环贷款;法人账户透支(2)固定资产贷款(项目贷款)：基本建设贷款;技术改造贷款;科技开发贷款;商业网点贷款;(3)并购贷款(4)房地产贷款(5)银团贷款(6)贸易融资贷款1)信用证：2)押汇3)保理(保付代理、托收保付)4)福费廷(forfaiting放弃)7)票据贴现与转贴现。考点3：债券投资业务1.目标平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险，提高资本充足率。2.债券的投资对象国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。第二节资产业务3.债券投资的收益(1)名义收益率：票面利息/面值×100%(2)即期收益率：票面利息/购买价格×100%(3)持有期收益率：(出售价格一购买价格+利息)/购买价格×100%(4)到期收益率考点4：现金资产业务包括三项：1库存现金，2存放中央银行款项，3存放同业及其他金融机构款项。考点5：交易业务1.外汇交易业务①即期外汇交易注：外汇标价法直接标价法(购一定单位外国货币应付出多少单位本国货币，如中国等大多数国家)间接标价法(卖一定单位本国货币应收若干单位外国货币，如英镑、新加坡元、澳大利亚元)②远期外汇交易：2.金融衍生品交易业务(1)远期(2)期货：商品期货合约(标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源)和金融期货合约(分为利率期货、股权类期货和外汇期货)。(3)互换：(4)期权(选择权)：看涨期权、看跌期权。2006年9月8日，中