超旺ERPV8.8网络版财务手册

实验一系统管理【实验目的】掌握超旺ERPV8.8软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。【实验内容】1.进行财务分工2.增加操作人员3.用户权限设置4.修改用户密码5.备份恢复数据【实验资料】1.财务分工(1)陈定发(口令:1)-财务主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责凭证的审核、报表管理及其财务分析工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行。具有系统除系统管理、会计制单、出纳日记账工作之外的全部操作权限。(2)张晴(口令:2)—出纳负责现金、银行账管理工作。具有“出纳管理”中除现金、银行凭证外的全部操作权限。(3)林敏(口令:3)—会计负责会计核算，固定资产日常处理的工作，以及在“出纳管理”中现金凭证、银行凭证的生成。负责会计核算的凭证制单、记账、账簿查询、打印、月末结账工作。具有“会计核算”和“固定资产”的全部权限，具有“出纳管理”中现金凭证、银行凭证、现金账查询、银行帐查询权限。【操作指导】1.增加操作人员…………………….2.用户权限设置……………………3.用户修改密码……………………4.备份恢复数据……………………注意：系统默认管理员和新增用户密码为123，为了保证系统的安全性，,登录后，请更改密码。用户的密码可以通过管理员登录修改或者用户登录自行修改。系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。授权时，每个用户都需勾选系统管理下的密码修改，用户才能自行修改口令，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。实验二初始建账【实验目的】掌握超旺ERPV8.8软件中初始建账的相关内容，理解初始建账的意义，掌握初始建账的操作方法。【实验内容】1.建立帐套2.帐套初始【实验资料】用会计主管‘陈定发’登录1.建立帐套(1)帐套管理：999演示账套是本例演示的。账套编码：必须输入。本例输入账套号999。账套名称：必须输入。本例输入“新版会计演示帐套”。创建年份：必须输入。本例输入“2011年1月”。是否启用：是创建人：系统管理员备注说明：演示帐套(2)帐套设置科目级别：按照新会计准则为4-3-3-3-3-3单位名称：正天有限公司，必须输入，单位名称在相关打印时使用单位会计：林敏单位出纳：张晴单位负责人：陈定发最后保存退出。(2)帐套权限陈定发—会计帐和出纳帐林敏—会计帐和出纳帐张晴—出纳帐注意：帐套权限中，一个用户可以设定多个模块，但只是可见，若‘用户授权’中无勾选操作权限，还是无法进行帐套的操作。系统管理员默认是不允许做帐套业务。2.帐套初始2011年1月份期初余额表科目名称是否出纳方向币别计量期初余额现金(1001)日记借6875.70银行存款(1002)银行日记借307478.72农业银行(1002001)银行日记借RMB113649.56工商银行(1002002)银行日记借RMB193829.16应收账款(1131)借157600.00其他应收款(1133)借3800.00坏账准备(1141)贷800.00预付账款(1151)借物资采购(1201)借原材料(1211)借2058208.00包装物(1221)借库存商品(1243)借544000.00委托加工物资(1251)借固定资产(1501)借260860.00房屋及建筑物(1501001)150000.00机器设备(1501002)50000.00汽车(1501003)40000.00办公设备(1501004)15000.00打印机(1501005)860.00电脑(1501006)5000.00累计折旧(1502)贷47120.91在建工程(1603)借无形资产(1801)借58500.00专利权(1801001)58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付账款(2121)贷276850.00金叶子有限公司(2121001)276850.00预收账款(2131)贷应付职工薪酬(2151)贷应付福利费(2153)贷8200.00应交税金(2171)贷其他应付款(2181)贷2100.00预提费用(2191)贷实收资本（3101）贷2743229.00本年利润(3131)贷利润分配(3141)贷119022.51未分配利润(3141001)贷119022.51生产成本(4101)借基本生产成本(4101001)辅助生产成本(4101002)制造费用(4105)借主营业务收入(5101)贷其他业务收入(5102)贷主营业务成本(5401)借主营业务税金及附加(5402)借其他业务支出(5405)借营业费用(5501)借管理费用(5502)借工资(5502001)借职工福利费(5502002)借办公费(5502003)借财务费用(5503)借银行账户资料银行名称账号存款余额农业银行6222222222222228666113649.56元工商银行6000000000000000888193829.16元3.导入模板会计科目、资产负债表、现金流量表、财务分析表、固定资产的模板详见本文档所在位置中的init文件夹。4.固定资产折旧分类资产类别名默认折旧方法默认资产科目默认折旧科目默认折旧年限房屋及建筑物平均年限法固定资产累计折旧30（年）机器设备年数总和法固定资产累计折旧20（年）汽车平均年限法固定资产累计折旧20（年）办公设备平均年限法固定资产累计折旧10（年）【操作指导】1.帐套管理、设置、权限……………………2.会计初始化…………………………………3.出纳初始化…………………………………4.资产初始化…………………………………注意：导入的科目模板中可能不包含部分明细科目，请看操作指导2中的视频演示如何增加。实验三日常业务处理【实验目的】掌握超旺ERPV8.8软件中日常业务处理的相关内容，熟悉日常业务处理的各种操作，掌握会计核算、出纳管理和固定资产的具体内容和操作方法。【实验内容】1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理：3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】1.以“林敏”的身份进行填制凭证，记账、凭证查询操作。2.以“张晴”的身份进行现金、银行存款日记账和日报表的查询，收付报告的操作。3.以“陈定发”的身份进行审核、账簿查询操作。【实验资料】1.凭证管理1月经济业务如下：(1)2日，销售一部赵广购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)借：管理费用/办公费(5502003)200贷：现金(1001)200(2)3日，财务部王平从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：现金(1001)10000贷：银行存款/工商银行(1002002)10000(3)5日，收到森桦集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001）借：银行存款/农业银行(1002001)82750贷：实收资本(3101)82750(4)8日，供应部林雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）借：原材料(1211)50000贷：银行存款/工商银行(1002002)50000(5)12日，销售二部王朗收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款/工商银行(1002002)99600贷：应收账款(1131)99600(6)14日，供应部林雪从北京金叶子有限公司购入“管理终极策略”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）借：库存商品(1243)8000应交税金/应交增值税/进项税额(2171001001)1360贷：应付账款(2121001)9360(7)16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用/业务招待费(5502018)1200贷：银行存款/工商银行(1002002)1200(8)18日，总经理办公室肖恩出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。借：管理费用/差旅费(5502015)1800现金(1001)200贷：其他应收款(1133)2000(9)20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/基本生产成本(4101)25000贷：原材料(1211)25000(10)21日，采购部购入一台IBM服务器，价格为1.65万，通过工商银行账户转账。借：固定资产/办公设备(1501004)16500贷：银行存款/工商银行(1002002)16500(11)23日，销售部销售库存商品“管理终极策略”光盘50张，不含税单价为150元，成本价为80元，货税款的现金已收，商品已出库（适用税率17%）借：现金(1001)8775贷：主营业务收入/商品销售收入(5101001)7500应交税金/应交增值税/销项税额(2171001011)1275借：主营业务成本/商品销售成本(5401001)4000贷：库存商品(1243)4000【操作指导】业务1………………………业务2………………………业务6……………………….审核/销审凭证……………………记账/反记账…………………………填制现金日记账现金科目（业务1），以“张晴”的身份注册进入出纳管理。(1)执行“出纳管理”|“现金录入”命令，进入现金日记账窗口。(2)点击新增，编制日期输入2011-1-1，凭证字选现付，凭证摘要填写购买办公用品，对方科目选管理费用/办公费，贷方金额200，结算方式选现金。(3)单击“保存”按钮。填制出纳管理中的现金凭证现金科目（业务1），以“林敏”的身份注册进入出纳管理。(1)执行“出纳管理”|“现金凭证”命令，勾选现付1号，点击生成，进入新增凭证窗口，确认编制日期、附件数、凭证字、科目、金额后点击保存。填制银行日记账银行科目（业务2），以“张晴”的身份注册进入出纳管理。(1)执行“出纳管理”|“银行录入”命令，进入银行日记账窗口。首先在左下角设置默认银行（当前发生业务的银行是工商银行0888）(2)点击新增，编制日期输入2011-1-3，凭证银付，凭证摘要填写取备用金，对方科目选现金，贷方金额10000，结算方式选支票，现金支票号XJ001。填制出纳管理中的银行凭证银行科目（业务2），以“林敏”的身份注册进入出纳管理。(1)执行“出纳管理”|“银行凭证”命令，勾选银付1号，点击生成，进入新增凭证窗口，确认编制日期、附件数、凭证字、科目、金额后点击保存。业务3、4、5、7、8，10同业务2处理方法。填制会计核算中的凭证非出纳科目（业务6），以“林敏”的身份注册进入会计核算。(1)执行“会计核算”|“会计凭证”命令，点击新增进入新增会计凭证。(2)填写编制日期2011-1-14、附件数3、凭证字为记；摘要填写购入管理终极策略光盘；科目代码1243，借方8000；科目代码2171001001，借方1360；科目代码2121001，贷方9360。(3)点击保存。业务9、11同业务6处理方法注意：凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。科目编码必须是末级的科目编码。金额不能为“零”;红字以“－”号表示。可按“平衡”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。修改、删除凭证（可选做）(1)执行“会计核算”|“会计凭证”命令。(2)选择会计凭证，点“修改/删除”按钮，最后单击“保存”按钮，保存相关信息。注意：未经审核的凭证可通过“修改/删除”功能直接修改/删除；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改/删除。删除凭证后，需点击重排来对凭证字号重新排列。审核/销审凭证以“陈定发”的身份重新登录会计核算模块。(1)执行“会计核算”|“凭证审核”命令。(2)勾选要审核/销审的凭证，点击审核/销审。注意：审