贵州省地方税务局电子税务局网上申报系统操作指南.

贵州省地方税务局电子税务局网上申报系统操作指南提纲二、纳税人登录三、主页面功能介绍四、申报表单详解一、用户注册一、用户注册电子税务局-整体业务流程图电子税务局-纳税人注册1.纳税人在使用电子税务局外网系统时，首先要去税务大厅开通账户（原有网报户已经导入系统中不需要重新注册，已登记的纳税人用户名不变，目前测试阶段默认密码为1，正式环境启用时，登陆密码都默认为接收短信验证码的手机号码后4位）2.大厅操作人员，使用“许可用户授权”功能进行用户的开通3.当纳税人忘记密码时可以联系税务人员，使用“密码重置”功能来重新获取初始密码；提纲二、纳税人登陆三、主页面功能介绍四、申报表单详解一、用户注册二、纳税人登陆电子税务局-登陆页面电子税务局的登陆页面电子税务局-主页面登陆完成电子税务局-修改密码进入主页--右上角--纳税人名称旁边的小箭头，点击“修改密码电子税务局-修改密码点击“修改密码”，弹出修改密码的页面，输入“旧密码”，“新密码”，“确认新密码”，输入完后点击“确定”按钮更改密码。电子税务局-子用户子用户的概念子用户，即纳税人可以使用自己的许可用户，建立若干各下级用户，并且可以根据自己企业的职能划分，为用户分配权限；子用户的注册登录成功后，进入网上申报系统主页，点击页面右上角纳税人信息右边下拉菜单，选择“子用户注册”，进入子用户注册页面。电子税务局-子用户登录成功后，进入网上申报系统主页，点击页面右上角纳税人信息右边下拉菜单，选择“子用户注册”，进入子用户注册页面。电子税务局-子用户填写注册名、证件类型、证件编码、用户名称、移动电话、Email等信息后点击“保存”按钮，则注册一个新的子用户，若注册名冲突系统会提示“该用户注册名已被注册!”电子税务局-子用户删除删除子用户，在“已注册子用户列表”上选择需要删除的用户后点击“删除”按钮，即可删除子用户信息。电子税务局-子用户权限分配进入方式：许可用户登录成功后，进入网上申报系统主页，点击页面右上角纳税人信息右边下拉菜单，选择“权限分配”，进入子用户权限分配页面。电子税务局-子用户权限分配进入方式：许可用户登录成功后，进入网上申报系统主页，点击页面右上角纳税人信息右边下拉菜单，选择“权限分配”，进入子用户权限分配页面。电子税务局-子用户登陆进入方式：登录页面上选择“子用户”，添加“纳税人识别号”、“子用户注册名”、“密码”，点击登录。电子税务局-子用户登陆登录成功后，进入网上申报系统的主页面，只看到自己权限范围内的功能列表。提纲二、纳税人登陆三、主页面功能介绍四、申报表单详解一、用户注册三、主页面功能介绍电子税务局-主页面介绍电子税务局主页面快捷菜单区功能菜单区消息公告区电子税务局-快捷功能区介绍1.纳税人基本信息查询查询纳税人的基本信息；2.待申报查询纳税人应申报的信息，并跳转到对应的申报表；3.待缴税款查询纳税人当前的欠税信息，并发起扣款；4.流程状态查阅查询纳税人税务机关办理事项的流程状态；5.已申报查询查询纳税人的已经申报完成的信息；6.已缴款查询查询纳税人已经缴款完成的信息；电子税务局-纳税人基本信息查询纳税人基本信息查询电子税务局-待申报待申报点击待申报按钮，页面展示纳税人的应申报信息，点击申报，即可跳转到对应的申报表电子税务局-待申报待申报如果一个税种支持多个申报表的填写，则选择一种申报表，并点击下一步电子税务局-待申报待申报进入申报表单电子税务局-待缴税款待缴税款进入代缴税款页面可以显示纳税人的欠税信息，勾选要缴纳的税款，点击实时扣款按钮，则完成了税款的缴纳（实时扣款的前提纳税人必须先签订三方协议）电子税务局-已申报查询已申报查询选择申报期起与申报期止点击查询按钮，可以查询区间内已申报的信息电子税务局-已缴款查询已缴款查询选择扣款期起与扣款时期止点击查询按钮，可以查询区间内已缴款的信息电子税务局-功能菜单区功能菜单区电子税务局-功能功能区税费申报：包含了所有的地税申报菜单，纳税人也可以直接在菜单中找到申报，点击进入申报页面电子税务局-功能菜单区税款缴纳：此功能同，快捷菜单中的待缴税款，纳税人可以选择在菜单中进入，也可以通过快捷按钮进入电子税务局-功能菜单区涉税资料报送：此功能用于财务报表的报送；电子税务局-功能菜单区涉税资料报送，点击财务报告报送与信息采集，选择报送小类后，点击下一步，进入资料采集页面电子税务局-功能菜单区涉税资料报送，点击财务报告报送与信息采集，选择报送小类后，点击下一步，进入资料采集页面电子税务局-功能菜单区涉税查询区域：包含了一些常用查询功能，纳税人可以根据需要选择进行查询电子税务局-通知公告区通知公告区：税务机关发布的一些消息提醒，以及日常公告可以通过该区域的内容查看提纲二、纳税人登陆三、主页面功能介绍四、申报表单详解一、用户注册四、申报表单详解提纲二、企业所得税申报三、个人所得税申报四、财产行为税申报一、营业税申报电子税务局-申报表单营业税申报1、进入方式：【税费申报】—【综合申报】—【营业税申报】，点击“营业税申报”进入界面。电子税务局-营业税申报系统根据纳税人征收品目自动加载附表，打开附表树，点击要录入的附表。电子税务局-营业税申报录入附表。若有减免项，则填写，若无减免项，则不填写。录入数据，点击【确定】。电子税务局-营业税申报数据返回主表，系统自动计算出本期应纳税税额。电子税务局-营业税申报数据返回主表，系统自动计算出本期应纳税税额。电子税务局-营业税申报点击【保存】，弹出附加税信息界面，确认金额无误以后，点击【保存】。系统弹出“是否进行异常比对”，点击【确定】。电子税务局-营业税申报系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。电子税务局-营业税申报提示栏选择是，则直接跳转到“待缴税款”页面，选择否申报完成，可以单独进入“待缴税款”页面进行缴款；电子税务局-营业税申报营业税申报注意事项1、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。2、附表根据纳税人认定的品目自动过滤出相应的附表。3、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统进行提示，不允许录入数据。电子税务局-通用申报通用申报1进入方式：【税费申报】—【综合申报】—【通用申报】，点击进入通用申报界面。电子税务局-通用申报通用申报选择税款所属期起止，点击【获取税种信息】按钮，系统会列出已认定的税种信息，填写申报数据。电子税务局-通用申报通用申报如果有税源类申报，需要点击【项目提取】，录入查询条件点击【查询】，列出已登记的税源项目信息，点击【确定】按钮，税源项目信息反填至申报表。电子税务局-通用申报通用申报勾选上需要申报的税种，填写“应税项”等信息，确认需要申报的金额正确无误以后，点击【保存】，保存成功后会提示是否进行网上扣款。。提纲二、企业所得税申报三、个人所得税申报四、财产行为税申报一、营业税申报电子税务局-企业所得税申报居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报进入方式：【税费申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报】，点击进入界面。电子税务局-企业所得税申报居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。如果纳税人存在总分支机构信息，点击左上角的“附表树”，如果是总分机构，需要点击进入“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。电子税务局-企业所得税申报居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报点击主表【保存】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。电子税务局-企业所得税申报居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报注意事项：1、纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报前，必须先做税务登记、企业所得税税种认定、纳税人征收方式为查账征收、纳税人为居民企业。2、非汇总纳税企业先录入主表，如果是汇总纳税企业，再录入附表，主附表统一保存。3、如果纳税人是总机构申报时，自行先填写主表数据后，再填写附表数据。4、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的。电子税务局-企业所得税申报居民企业（查账征收）企业所得税年度申报进入方式：【税费申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】，点击进入界面，首先进入企业基础信息表。电子税务局-企业所得税申报录入纳税人相关信息后，点击【下一步】进入填报表单选择页面，在企业所得税年度纳税申报表填报表单页面勾选需要填报的表单。电子税务局-企业所得税申报点击【下一步】进入主附表填写页面，根据企业真实情况在“附表树”中选择各个附表，录入附表数据。电子税务局-企业所得税申报选择对应的附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮，会将附表数据带入主表相应栏次。电子税务局-企业所得税申报确认附表数据填写完毕，并且正确带入主表后，点击【保存】按钮。点击主表【保存】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。电子税务局-企业所得税申报居民企业（核定征收）月季度及年度申报进入方式：【税费申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（核定征收）月季度及年度申报】，进入界面，在页面选择是月季度申报还是年报。电子税务局-企业所得税申报居民企业（核定征收）月季度及年度申报录入申报表信息，数据录入完成，点击页面上方【保存】按钮。如果是年报，会给出提示报送优惠明细表。电子税务局-企业所得税申报居民企业（核定征收）月季度及年度申报附表填写完成，点击【确定】按钮，回到主表，点击主表【保存】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】—【网上纳税】页面进行缴税。提纲二、企业所得税申报三、个人所得税申报四、财产行为税申报一、营业税申报电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）进入方式：【税费申报】—【个人所得税申报】—【扣缴个人所得税申报】，点击进入界面。电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）此申报有两种申报的方式，一种是直接录入（针对于人员较少的情况），一种是导入，可以批量导入人员明细；录入方式直接点击增行电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）录入人员明细信息；系统会根据“收入额”自动计算税率跟速算扣除数，点击保存完成申报电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）导入申报的方式，首先点击个税导入模板下载电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）按照模板要求填写数据，注意*号必填电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）导入申报的方式，首先点击个税导入按钮电子税务局-个人所得税申报扣缴个人所得税申报（工资薪金代扣代缴）导入申报的方式，选择刚刚填写好的EXCEL文件后，点击导入上传文件，后点击确定，即可完成申报电子税务局-生产经营投资者个人所得税申报生产经营投资者个人所得税申报A表进入方式：【税费申报】—【个人所得税申报】—【生产经营投资者个人所得税申报表A表】，点击进入界面，录入表单后点击保存，完成申报，注意：类型为个体工商户可以在晚上扣款，个人独资企业，税款计算到投资人上，需要在大厅缴款；电子税务局-生产经营投资者个人所得税申报生产经营投资者个人所得税申报B表进入方式：【税费申报】—【个人所得税申报】—【生产经营投资者个人所得税申报表B表】，点击进入界面，录入表单后点击保存，完成申报，注意：类型为个体工商户可以在晚上扣款，