股票质押式回购登记结算业务指南

—1—附件二：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股票质押式回购登记结算业务指南（2015修订版）第一章业务概述.............................................................................................................................2第二章账户.....................................................................................................................................2第三章质押登记.............................................................................................................................3第一节证券质押登记.............................................................................................................3第二节权益的处理.................................................................................................................6第四章清算和交收.........................................................................................................................8第一节清算.............................................................................................................................8第二节交收...........................................................................................................................10第五章违约处置和终止购回.......................................................................................................11第六章限售股、高管股申报管理...............................................................................................13第七章协助执法...........................................................................................................................15第八章查询...................................................................................................................................16第九章收费标准...........................................................................................................................17第十章附则...................................................................................................................................17—2—第一章业务概述第一条为配合股票质押式回购交易业务，根据《股票质押式回购交易及登记结算业务办法（试行）》和中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）相关业务规则及规定，制定本指南。第二条本指南适用于以深交所上市交易的A股股票或其他经深交所和中国结算认可的证券为标的证券的股票质押回购业务。第二章账户第三条融入方、融出方使用A股证券账户、封闭式基金账户进行股票质押式回购交易。第四条结算参与人使用结算备付金账户完成股票质押式回购资金交收。融出方为证券公司时，使用证券公司自营结算备付金账户完成资金交收。融出方为集合、专项资产管理计划或定向资产管理客户时，根据相关规定使用托管机构（托管人结算模式）或使用证券公司（证券公司结算模式）在我公司开立的结算备付金账户完成资金交收。—3—第三章质押登记第一节证券质押登记第五条参与股票质押式回购交易业务的投资者应当委托证券公司通过交易报盘方式申报股票质押式回购交易指令。第六条证券公司应当向深交所申请开通交易权限。开通交易权限时，须向深交所报备指令申报交易单元、质押特别交易单元和资产管理子公司（如有）全称，深交所据此通知中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“本公司”）维护上述三项报备内容的对应关系。第七条质押特别交易单元用于质物的保管和处置，不得用于违约处置外的证券交易。第八条本公司根据交易所确认的初始交易指令，在T日（指交易日，下同）收市后对融入方的证券和融出方的资金按照货银对付的原则进行检查，均足额的，将融入方证券账户中相应的证券转入指令申报交易单元对应的证券公司质押特别交易单元进行质押登记。第九条为了便于质押物的管理，本公司对申报转入质押特别交易单元的每笔证券进行冻结，并生成冻结序号。T日日终，本公司将该冻结序号发送证券公司。对于每笔初始交易，本公司生成相应的质押业务编号。T日日终，本公司将该质押业务编号发送证券公司。质押业务编号可用于—4—查询质押登记明细情况。第十条本公司根据初始交易指令申报的“质权人类型”进行质权人信息登记。（1）当证券公司为融出方时，质权人类型应申报为1，登记的质权人为证券公司。（2）当证券公司集合或专项资产管理计划为融出方时，质权人类型应申报为2，登记的质权人为证券公司。（3）当证券公司资产管理子公司集合或专项资产管理计划为融出方时，质权人类型应申报为3，登记的质权人为证券公司资产管理子公司。（4）当证券公司定向资产管理客户为融出方时，质权人类型应申报为4或5。质权人类型申报为4的，登记的质权人为定向资产管理客户；质权人类型申报为5的，登记的质权人为证券公司。（5）当证券公司资产管理子公司定向资产管理客户为融出方时，质权人类型应申报为6或7。质权人类型申报为6的，登记的质权人为定向资产管理客户；质权人类型申报为7的，登记的质权人为证券公司资产管理子公司。本公司根据申报指令中融出方证券账户性质等信息，对申报的质权人类型进行检查比对，不符合的，做失败处理。—5—第十一条待购回期间，证券公司可依据融入方的申请申报补充质押指令。本公司根据交易所确认的补充质押指令，在T日收市后将相应证券转入指令申报交易单元对应的证券公司质押特别交易单元进行补充质押登记。第十二条待购回期间，证券公司可依据融出方的申请申报部分解除质押指令，解除部分标的证券或其孳息的质押登记。证券公司可以通过申报指令要素，对初始交易合同的证券或孳息进行部分解除质押，也可以对补充质押合同的证券或孳息进行部分解除质押。证券公司可以对一个冻结序号下的全部证券解除质押，也可以对一个冻结序号下的部分证券解除质押。以上申报解除质押的证券于T日收市后从指令申报交易单元对应的证券公司质押特别交易单元转出至融入方交易单元，解除证券质押登记。第十三条待购回期间，证券公司可依据交易双方的申请申报部分购回指令。本公司根据交易所确认的部分购回指令，在T日收市后对融入方已质押的证券和融入方的资金进行检查，资金和标的证券均足额的，将相应质押证券从质押特别交易单元转出至融入方交易单元，解除质押登记。第十四条对于提前购回、到期购回、延期购回的，本公司根据交易所确认的购回交易指令，于T日收市后对融入方已质押的证券和融入方的资金进行检查，资金和标的证券均足额的，将质押的—6—相应证券从质押特别交易单元转出至融入方交易单元，解除质押登记。第十五条对于补充质押和购回交易，本公司根据申报指令中初始交易合同序号，与初始交易进行关联与合并管理。对于部分解除质押和部分购回，本公司根据申报指令中初始交易合同序号或补充质押合同序号，与初始交易进行关联与合并管理。第二节权益的处理第十六条质押期间产生的送股、转增股份、现金红利等证券孳息，随质押物一并质押。第十七条质押期间，债券发生兑付和赎回的，所得相应资金一并质押。赎回和兑付的债券数量应为质押的全部债券。第十八条质押期间，分级基金因份额折算业务增加的基金份额一并质押。第十九条在购回交易时，现金红利孳息及质押资金将一并解除质押并划转至融入方结算备付金账户。第二十条融入方因权益分派业务而获得的零碎股，在购回交易时证券公司应当参照本指南第三十四条第7项违约处置余股返还流程的规定及时办理质押解除手续。第二十一条在部分购回交易时，如果申报解除的证券数量为—7—某一冻结序号下的全部证券时，则对应该冻结序号下的全部现金红利孳息将一并解除质押并划转至融入方结算备付金账户。第二十二条待购回期间，可通过部分解除质押指令，将对应于相关冻结序号下的全部现金红利孳息予以解除质押。以下情况下的部分解除质押指令，相应冻结序号下的现金红利孳息将全部予以解除质押登记：（1）申报解除质押的证券数量为某一冻结序号下的全部证券时，申报解除红利金额为零或为对应冻结序号下的全部红利孳息；（2）申报解除质押的证券数量为某一冻结序号下的部分证券时，申报解除红利金额为对应冻结序号下全部红利孳息；（3）申报解除质押的证券数量为零时，申报解除红利金额为某一冻结序号下全部红利孳息。申报指令中解除红利金额不为零，也不为相关冻结序号下全部红利孳息时，为无效指令，做失败处理。上述冻结序号与部分解除质押指令中申报的初始交易或补充质押合同序号相关联。第二十三条投资者可委托证券公司通过本公司网站“投资人登记业务电子平台”申请查询已质押证券及相应冻结序号下现金红利金额。本公司每日通过D-COM下发的综合数据服务库（SJSFW.DBF），向证券公司提供当日流通股及限售股的存量质押明细，含质押后产生的现金红利孳息。详细数据接口说明参见《中—8—国证券登记结算有限责任公司深圳分公司结算参与人数据接口规范》。第二十四条质押期间发生配股权益并需行使该权益的，证券公司应于权益登记日的次一交易日使用部分解除质押指令，申报将该部分配股权证从质押特别交易单元转出至融入方交易单元。转出后，融入方按现有程序行使配股权。配股所得证券分配在融入方交易单元，不随质押物一并质押。第二十五条质押期间发生老股东配售方式的增发而需行使该权益的，融入方需通过除质押特别交易单元以外的融入方交易单元申报行使增发权益。融入方行使增发权益所得股份分配在融入方交易单元上，不随质押物一并质押。第四章清算和交收第一节清算第二十六条本公司在T日11：30、14：30、15：05及15：30后，根据深交所确认的股票质押回购成交数据，分别对各结算参与人当日11：30前、14：30前、15：00前及全天的交易逐笔计算其应收应付资金和应质押及解除质押的证券数额，并在清算完成后发送结算参与人。本公司在T日日间发送的三次清算数据，仅供结算参与人办理—9—资金结算时参考，不作为