荆州职业技术学院商业银行储蓄业务

1荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案专业主讲教师张武授课时间教学课题项目一商业银行综合柜台业务从业基础学时2课时教学目的1.了解商业银行的含义2.了解综合柜员制3.了解商业银行柜台设置教材分析重点商业银行柜台设置难点商业银行柜台设置教学方法综述与归纳教学手段常规教学教学过程及时间分配一、组织教学复习旧课导入新课（提问）二、新课教学过程（1）商业银行的含义（2）综合柜员制（3）商业银行柜台设置三、课堂小结及作业布置后附教学过程及教学内容教研室主任签字2商业银行含义“商业银行”是英文CommercialBank的意译。综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款.发放贷款.办理结算等业务的企业法人。综合柜员制含义是指在严格授权管理下，以完善的内部控制制度和较高的人员素质为基础，实行单人临柜处理会计、出纳、储蓄、中间代收业务等面向客户的全部业务的劳动组合形式。条件实行综合柜员制的营业机构，应具备以下条件：一、有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，内控制约机制完善。二、建立了符合柜员制要求的严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程。三、设有事后监督中心，能够实施全面、及时的事后监督。四、利用综合业务系统进行业务处理，每个柜员配置一套计算机终端及打印设备，一台高性能防伪点钞机及其他必要的办公设施。五、有完善的、先进的电子化监控设施。营业厅内外安装电视监控录像设备，柜员每天营业开始直至营业结束账务轧平，业务操作过程始终处于监控之中。六、每个柜员应有相对独立的操作空间，原则上柜员之间均用隔板隔断。客户办理业务时，能够看到柜员业务处理的过程。七、营业柜台等基础设施符合安全保卫要求综合柜员制柜员岗位设置1.普通柜员：（1）现金临柜柜员（2）非现金临柜柜员（3）非临柜柜员2.主办级柜员3.主管级柜员4.注意：各种柜员工作内容、非临柜柜员类别柜员岗位权限、管辖图示见P33荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案专业主讲教师张武授课时间教学课题项目一商业银行综合柜台业务从业基础学时2课时教学目的1.了解我国商业银行的产生与发展2.掌握现代商业银行的发展趋势3.了解综合柜员岗位职责、风险防范方法教材分析重点综合柜员岗位职责难点综合柜员岗位职责教学方法综述与归纳教学手段常规教学教学过程及时间分配一、组织教学复习旧课导入新课（提问）二、新课教学过程（1）我国商业银行的产生与发展（2）现代商业银行的发展趋势（3）综合柜员岗位职责、风险防范方法三、课堂小结及作业布置后附教学过程及教学内容教研室主任签字4我国商业银行的产生与发展中国的银行则产生较晚。中国关于银钱业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。到了唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早的汇兑业务。北宋真宗时，由四川富商发行的交子，成为我国早期的纸币。到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。明末，一些较大的经营银钱兑换业的钱铺发展成为银庄。银庄产生初期，除兑换银钱外，还从事贷放，到了清代，才逐渐开办存款、汇兑业务，但最终在清政府的限制和外国银行的压迫下，走向衰落。我国近代银行业，是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。最早到中国来的外国银行是英商东方银行，其后各资本主义国家纷纷来华设立银行。清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。此后，浙江兴业、交通银行相继产生商业银行的发展趋势（1）商业银行经营环境变化一、金融创新二、金融管制三、知识经济四、金融全球化（2）商业银行新的经营观念和策略一、确立全行风险管理思想二、确立营销管理的新观念（一）确立新的“客户群”观念（二）确立“整体客户满意经营”的观念（三）确立“全方位质量管理”观念三、商业银行经营策略的变化（一）综合银行策略（二）专业化经营策略四、网络银行的发展综合柜员岗位职责（一）认真执行各项规章制度，规范业务操作，严格按规程处理业务。（二）办理储蓄业务、对公业务、信通卡业务、各类中间业务、代办站及贷款等业务。（三）负责临柜业务查询、挂失、解挂、冻结、解冻等事项，并登记相关登记簿。（四）办理主辅币、残币的兑换和有价证券的兑付业务。（五）保管使用转讫章、现金讫章、储蓄专用章等业务印章。（六）随时检查现金箱、凭证箱，保持合理库存，超限额部分及时上缴内库管理员。（七）营业终了，按规定打印有关报表、资料，核对当日库存现金和凭证，经核实无误后签退。（八）休班、短期离岗将重要空白凭证、印章全部入箱，办理相关交接手续，将款项全部交清。（九）办理交办的其他事项。5综合柜员制风险防范方法（略讲）1、牢固树立稳健经营的指导思想，正确处理安全和效益的关系。安全原则是商业银行经营的首要原则在商业银行的经营管理活动中。一定要夯实制度基础，牢固树立安全效益、稳健经营的指导思想。（1）必须正确处理风险防范与业务发展之间的关系。（2）必须正确处理风险防范与经营效益之间的关系。、2、强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要求商业银行综合柜员风险的防范，有赖于业务部门内部制约机制的健全。（1）加强制度基础建设，完善会计内控制度。、商业银行应在深入调查的基础上，结合各自实际组织情况对现有的业务制度进行清理，在全面综合考虑各项业务特点的基础上，建立统一的、标准的、操作性强的柜员岗位责任制和业务操作流程。（2）改进现有的业务管理模式，落实制度要求。对营业机构会计主管实行派驻制，其行政关系隶属于上级行，代表上级行对所在机构会计业务进行日常监督和管理，其行为对上级行负责，不受所在行牵制，从而消除基层行领导缺乏制约带来的风险。3、建立综合柜员约束、激励机制，发挥柜员的主观能动作用。有章不循、违规操作是商业银行业务部位发生案件的最直接原因。要解决这个问题，最根本的途径就是要建立健全约束、激励机制，充分调动柜台人员的积极性。（1）加强会计监督检查，加大惩处力度。（2）建立奖励机制，充分调动业务人员积极性。4、提高综合柜员队伍的素质，适应业务发展要求（1）明确营业柜台岗位的最低人员数量配置要求，保证一线人员的数量，确保内控机制的落实。（2）对柜台人员加强政治思想教育和道德教育，造就一支政治强、公正廉洁、爱岗敬业的员工队伍。（3）加强对柜台人员的业务基本理论、基本知识和基本技能的教育，开展多层次、多形式、多渠道、短时间、针对性强的岗位培训，达到熟练地掌握各项业务技能。（4）要选好各级会计主管人员，会计主管不仅要政治素质好，精通会计业务，还要有较强的组织能力，善于用人，调动柜台人员的积极性。（5）对柜台要害岗位的人选应严格把关，经常考核，如发现生活异常，参与赌博等不良行为，教育无效，要调离要害岗位。5、加强技术防范成本投入，切实防范业务风险6荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案专业主讲教师张武授课时间教学课题项目一商业银行综合柜台业务从业基础学时2课时教学目的1.了解商业银行的组织形式2.掌握商业银行的性质与职能3.熟悉商业银行柜台业务流程教材分析重点商业银行柜台业务流程难点商业银行柜台业务流程教学方法综述与归纳教学手段常规教学教学过程及时间分配一、组织教学复习旧课导入新课（提问）二、新课教学过程（1）商业银行的组织形式（2）商业银行的性质与职能（3）商业银行柜台业务流程三、课堂小结及作业布置后附教学过程及教学内容教研室主任签字7外部组织形式受国际、国内政治、经济、法律等多方面因素的影响，世界各国商业银行的组织形式可以分为单一银行制、分支银行制和集团银行制以及连锁银行制。单一银行制单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。分支银行制分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。总行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。(我国采用总行制)受到各国银行界的普遍认可，已成为当代商业银行的主要组织形式。集团银行制集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：1．非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票。2．银行性控股公司，是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。连锁银行制连锁银行制又称为联合银行制。它是指某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而控制这些银行的体制。性质要求商业银行是企业，具有企业的一般特征商业银行是特殊的企业——金融企业商业银行是特殊的银行商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。我国商业银行的成立实行特许制商业银行由国家特许成立，发放银行经营许可证的部门是国务院银行业监督管理机构。业务范围经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。商业银行的职能1）信用中介2）支付中介3）信用创造4）金融服务8商业银行柜台业务流程1.营业前准备（1）安全检查（2）清洁环境（3）仪表（4）现金及重要单证出库2.签到3.出库（1）现金（2）空白单证4.日间操作见图1-3、1-45.柜员业务复核6.轧帐7.签退9荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案专业主讲教师张武授课时间教学课题项目一商业银行综合柜台业务从业基础学时2课时教学目的1.掌握商业银行的经营管理原则2.了解商业银行的管理理论3.熟悉商业银行综合柜台管理教材分析重点商业银行综合柜台管理难点商业银行综合柜台管理教学方法综述与归纳教学手段常规教学教学过程及时间分配一、组织教学复习旧课导入新课（提问）二、新课教学过程（1）商业银行的经营管理原则（2）商业银行的管理理论（3）商业银行综合柜台管理三、课堂小结及作业布置后附教学过程及教学内容教研室主任签字10商业银行的经营管理原则风险商业银行具有下列主要风险：1.信用风险；2．国家风险和转移风险；3．市场风险；4．利率风险；5．流动性风险；6．操作风险；7．法律风险；8．声誉风险。经营原则1.效益性、安全性、流动性原则商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。2.依法独立自主经营的原则作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，3.保护存款人利益原则存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。4.自愿、平等，诚实信用原则商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。商业银行的管理理论（1）资产管理理论最传统的商业银行管理理论。商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个阶段。（2）商业银行负债管理理论商业银行的负债管理出现于60年代初期（3）商业银行资产一负债管理理论商业银行的资产负债管理产生于70年代中期。商业