财物岗位手册模板

岗位手册资金调度岗位批准：实施：2012-XX-XX烟台鹏晖铜业有限公司资金调度岗位一、岗位基本信息岗位编号CW-0X编制、修订日期2012.01.15岗位名称资金调度所属部门财务处岗位定员1直接上级岗位名称处长直接下级岗位名称无直接下级人数无二、工作目的确保计划周密，切实可行；确保资金合理运作，减少不合理资金占用；确保每笔资金支付合理，减少资金风险。确保每项付款业务都有领导的审批，保证资金支付风险的最小化。审核每笔支付业务手续的完整性，确保资金支付的安全性。确保银行业务的顺利进行确保资金的准确性，保证财务印鉴及U盾的安全性。三、工作职责（按重要性排序）概述（职责模块）具体描述1平衡资金计划1、月度财务收支计划平衡：每月26日作出当月资金分析，根据计划岗位传递的次月资金收支计划初稿，进行资金平衡，报领导批准形成书面材料，28日召开资金平衡会最终确定资金收支计划终稿，报总经理签批。2、分解月度资金计划：根据月度资金收支计划总稿，按收入跟支出项分解目标计划为周汇总、日明细计划。3、资金周计划，日调度、月总结：根据起初资金结余，日资金回款，日资金支出，进行周资金计划平衡，确保当日无资金缺口。根据本周各日收支情况分析进行汇总，并于本周计划进行分析，写总结。再根据其他岗位下周预报的收支计划做出下周资金使用计划，在周一八点半以前以邮件的形式报给公司领导。每月26日根据当月每天的资金日报表对本月资金运作与前月28日确定的当月月度资金收支计划相比较，对收支项目逐项对比完成计划的情况，对计划外资金收支情况进行说明，作出当月资金分析，上报财务处直接领导审批。2审核资金支付1、审核计划内资金支出的权限：根据公司管理制度汇编中的财务管理制度《资金收支管理制度》所规定，审核计划内支出资金和费用定额内的资金支出授权。2、审核付款手续：根据公司管理制度汇编中的财务管理制度《资金收支管理制度》所规定，审核计划内支出资金和费用定额内的资金支出手续。3内部付款流程监督1、网银付款：网银付款实行三级审核。根据付款通知单审核银行出纳岗位录入的付款信息，通过后通知财务处直接领导进行付款授权。2、审核支票签发：审核现金岗位签发的支票，严格按照付款通知单审核支票，每张支票都要根据付款通知单的详细信息填写，不得签发空头支票，每张付出的支票必须填写完整的信息，包括日期（大写）、户头（全称）、金额（大小写）、用途。审核无误，填写支票密码，加盖财务账用章，转现金出纳。3、审核承兑汇票签发：需要付承兑的，严格审核付款通知单，根据付款金额提取相对金额的承兑金额，每张承兑由现金出纳岗位挑选，确定后转交给银行出纳岗位审核承兑金额是否与付款通知单金额一致，审核无误，加盖财务账用章背书，转现金出纳。每周五下午官方银行业务结束后，对现金出纳岗位所做的支票、承兑付款登记本进行检查核对，检查核对付款登记本记录中所列项目是否完全填写，票据领用人是否签字。检查库存承兑是否与资金调度岗位留存的复印件一致。4协调管理工作协调到银行办理业务工作。日常银行外协工作，由资金调度岗位根据出纳岗位和其他岗位工作强度进行调度安排，对于确需其他岗位协助的，请示财务处直接领导批准。5银行业务1、每月30日，从各银行网银系统下载银行余额对账单，与银行出纳岗位的财务银行日记账核对各银行月末余额，确保各银行余额与账面一致，出现差异查找原因，通知银行出纳岗位及时更改，最终做到与银行余额对账单余额相符。2、了解并熟悉开证、理财及银行融资业务，协助资金岗位准备各项业务资料、签字盖章，主要审核资料内容是否存在不利于公司业务的条款风险。3、若去银行办理各种业务，需要带财务印鉴的，必须由两个人一起分别保管财务专用章和银行预留的领导印鉴，银行出纳岗位交接财务专用章，现金出纳岗位交接银行预留的领导印鉴，业务结束后，财务印鉴当天必须由两人分开携带，一起送回公司，交接给银行出纳和现金出纳，保证财务印鉴分开管理。4、网银转款业务：网银付款实行三级审核。根据付款通知单审核银行出纳岗位录入的付款信息，通过后通知财务处直接领导进行付款授权。在正常审批以后，银行会对大额转款进行电话核实无误后转款，内资银行由银行出纳岗位核实回复，外资银行由财务处直接领导及分管领导核实后回复方可转款。监管业务1、在平衡资金计划时预计资金出现缺口无法通过日常收支弥补，经请示财务处直接领导同意，进行实货质押弥补资金缺口操作；2、与法国巴黎银行确定贷款额度和贷款利率，贷款到账时间，与贷款银行委托的监管公司确定收费标准，上报财务处直接领导批示；3、根据银行批示的贷款额度，与生产处、仓储处协调确定等同于贷款金额的原料，确定质押物品种、吨数、质押场地、期限以后，与监管公司现场确认抵押物；4、监管公司确认抵押物后，资金调度岗位准备贷款材料，经财务处直接领导、分管领导签字，监管公司签批，传给上海监管公司；5、监管公司把做好的贷款材料传给贷款银行，同时资金调度岗位给贷款银行做放款材料；6、协调贷款银行把资金在规定的时间内放出到达公司账户。四、业务流程序号流程模块流程描述1月度财务收支计划平衡1）.每月26日根据当月每天的资金日报表对本月资金运作与前月28日确定的当月月度资金收支计划相比较，对收支项目逐项对比完成计划情况，作出当月资金分析。2）.每月26日根据计划岗位传递的生产处（次月产品产量和物料消耗计划）、财务处（资金岗位融资计划）、外经贸处（正常业务和贸易部分）、供应处、销售处、隔月机关处室所呈报对次月资金的收支计划进行初步平衡，拟定月度资金收支计划初稿附月度资金分析，报财务处直接领导审批后，根据财务处领导安排，于28日之前整理好所需稿件，打印书面文稿，保证28日资金平衡会的顺利召开。3）.根据各有关部门提报的资金计划、销售计划、生产计划、采购计划在资金平衡会上进行的综合平衡，经讨论平衡后，编制当月资金收支计划终稿，书面（附各部门调整后经分管领导签字的付款计划）呈送总经理签批，总经理签批后，通过公司区域网和邮件向各有关处室下达执行。2、分解月度资金计划：销售处：产品销售计划隔月设备处、安环处、检验中心、仓储处、总工办、项目办、销售处（运费）资金支出计划财务处：资金收支计划每月26日根据当月资金实际运作情况与计划比较做出当月资金总结生产处：产品产量计划外经贸处：资金收支计划供应处：资金收支计划经部门领导、分管领导审批26日前转财务处汇总初步平衡28日召开生产经营计划会讨论通过财务处编制资金收支计划表附部门明细呈总经理签批后下发执行2.1收入项分解：收入项主要包括：自产产品销售回款（阴极铜加工、买断回款；黄金回款；白银回款；硫酸回款及其他）、贸易融资回款、业务尾款类支出项分解：财务费用、融资费用、供应处、外经贸处（含业务费用和贸易费用）、其他部门费用（隔月提报）2.2分解目标计划为周汇总、日明细计划。收款计划分解：自产产品日销售回款按照月度资金收支计划确定的自销收入按工作日平均融资收入按照资金岗位提供的《开证计划表》和《信用证台账》上列出的开证时间推后15个工作日做为计划收款日其他收入按照业务部门提报的预计收款时间分解到日明细计划中支出计划分解：财务费用计划：根据财务处提报的预计付款时间分解到日明细计划中。融资费用计划：根据资金岗位提供的《信用证台账》上的国际信用证、国内信用证、银承、贷款明细中上列出的还款时间做为计划付款日其他部门费用计划：供应处付款计划按付款总额平均到每个工作日；其他业务部门按照提报的预计付款时间分解到日明细计划中分解月度资金收支计划收入项分解收入项分解分解自销收入分解融资收入分解其他收入分解财务费用分解融资费用分解业务部门费用分解机关处室费用周资金计划日资金调度月度资金分析上报领导审批周资金分析出现缺口做出平衡方案3、资金周计划、日调度、月总结1）周资金计划平衡：期初资金结余：每日官方银行业务结束后，首先确保财务印鉴（财务专用章；总经理、分管财务领导印鉴）及各银行U盾、支票密码锁入保险柜；其次从银行网银系统核对各银行余额，准确掌握公司在各银行的的资金结余情况；日资金回款：根据月度资金计划的收入项分解计划落实当日实际回款情况：自销收入：每天落实实际产量和销售回款情况，主要产品库存情况，与日资金回款计划对比，出现差异及时与销售处沟通查明原因，及时根据销售处调整的回款计划相应修订周计划；贸易回款：每周末将下周或后续时间段贸易回款计划发给期货处直接领导、财务处直接领导。跟踪转口贸易回款，首先根据资金岗位提供的信用证表的开证时间，确认信用证是否已经开出。然后根据已经开出的信用证跟外经贸业务经办人沟通，让其跟客户沟通合同时间内让客户交单议付；质押回款：督促资金岗位收单后寄到上海公司，由相应业务人员在标行或者渣打银行质押，按计划回款转单回款：将来单直接交单转卖给其他客户，让客户给我们付款。转口贸易回款根据外观要求必须是同行同币种，即某个银行开的是人民币证就在此行回人民币，开的美元证回的就是美元其他回款：如外贸尾款，根据月初外经贸处提报的尾款回款计划，落实后列入计划表内日资金支出：1）日常资金支出按轻重缓急管理安排资金流量和流向，顺序为生产资金、职工工资、银行信用、其他付款。2）按照月度分解计划安排正常资金支出，确保当日无资金缺口资金缺口的处理：若日常资金平衡过程中出现资金缺口，首先对照资金收支月度分解计划与实际资金收付进度情况进行比对分析，查找造成缺口的原因，会同资金岗位、其他回款部门和付款部门及时调整收支计划，作出初步资金平衡方案报财务处直接领导审批后执行。2）、周资金分析：根据本周各日资金收支情况分析进行汇总，并与本周计划进行比较分析写出总结，再根据资金岗位传递的信用证开证明细表、销售处下周销售回款计划、供应处下周资金收支计划、外经贸处下周资金收支计划预测，做出下周资金使用计划。在周一8:30分以前将本周资金收付款计划表以邮件方式呈报给财务处直接领导、分管领导，期货处直接领导。3）、月总结分析：每月26日根据当月每天的资金日报表对本月资金运作与前月28日确定的当月月度资金收支计划相比较，对收支项目逐项对比完成计划的情况，对计划外资金收支情况进行说明，作出当月资金分析，上报财务处直接领导审批。2审核资金支付1、审核计划内资金支出的审批权限部门项目审批人供应处粗、杂铜分管领导矿粉分管领导辅料、材料分管领导预付款项总经理外经贸处货物尾款、仲裁费分管领导、分管财务领导双签海关增值税分管领导、分管财务领导双签进、出口港杂费、运费、分管领导、分管财务领导双签承付信用证分管领导、分管财务领导双签销售处硫酸、电铜运费分管领导财务处税款分管领导集团公司内部付款总经理财产、人身保险、保费分管领导银行费用分管领导到期承兑分管领导还贷款总经理开证保证金分管领导承兑保证金分管领导期货处保证金总经理设备处备品、备件分管领导蒸汽、水电费分管领导维修费分管领导付款审查付款明细出纳岗位根据资金计划确认财务处往来岗位审核签字分管领导签批业务部门制单签字党工办工会经费分管领导药品费分管领导职工培训费分管领导总办外出学习、会务费总经理电话费分管领导车辆修理费分管领导印刷费分管领导自动化办公耗材分管领导食堂、餐厅分管领导绿化费分管领导人力资源处工资、劳动保险费分管领导公积金、各项补贴分管领导劳务费分管领导检验中心检验费分管领导安环处劳保用品分管领导排污费、补偿费分管领导总工办技改项目分管领导其他属于计划内支出资金和费用定额内的资金支出由部门负责人、分管领导审批。计划外临时性资金支出，承办部门需有书面报告，并逐级由分管领导、分管财务领导、总经理审批。承包兑现提奖余额、贸易性运做提奖、以及生产方面、技术改造方面的提奖等需经办公会讨论通过后，由分管领导、总经理签批。经营部门承包范围以外的交际应酬费由总经理签批。跨部门业务运做的由财务处安排并经分管财务领导签批。承付信用证付款业务，业务部门在办理双签手续前，需经财务处资金岗位人员审核。供应、生产、设备、总工办等经常性业务项下付款方式为隔月付款一次，正常保持其年度供货额20%的欠款额。紧急情况的付款，由总经理签批，随时支付。总经理不在确需支付的款项，由分管财务领导代