第五章贷款业务.

1第五章贷款业务2第一节贷款种类和政策一、贷款种类二、贷款政策三、贷款程序3从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。一、贷款种类4（一）按贷款期限划分按贷款期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。1、活期贷款：在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。2、定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。具体有：短期贷款：期限在一年以内（含一年）；中期贷款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内；长期贷款：期限在五年（不含五年）以上各项贷款。3、透支：指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。5（二）按有无担保划分可分为信用贷款（根据借款人的信誉发放的贷款）；担保贷款（可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款）；票据贴现。一般称为按贷款的保障条件分类。1、信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。62、担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。保证贷款：保证人资格、一般保证、连带责任保证质押贷款：质押权：特别授予的所有权转移所有物的占有，作法定的移交质物：动产质押、权利质押抵押贷款债务人或第三人不转移抵押财产的占有抵押物质押方式与抵押方式的不同点在于：在办理质押贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。73、票据贴现：指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。8（三）按贷款的用途分类贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：1、按照贷款对象的部门分类，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；2、按照贷款的具体用途来划分，分为：流动资金贷款和固定资金贷款。9（四）按贷款的偿还方式分类银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和分期偿还两种方式。1、一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。2、分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。10（五）按贷款的风险程度划分一般也称为按贷款的质量分类，“一逾两呆”分类办法正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款“五级分类办法”可分属正常、关注、次级、可疑和损失贷款五种类型。1、正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。2、关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。113、次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。4、可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具程度更加严重。5、损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。12二、贷款政策（一）贷款政策的概念贷款政策是商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。在进行贷款之前，商业银行必须首先确定自己的贷款政策，即了解自身经营的内外环境及影响贷款的各种因素，确定贷款所要达到的基本目标。贷款政策必须符合银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规划。13（二）贷款政策的主要内容一般说来，贷款政策应包括以下十三项主要内容：141、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分建立和健全贷款工作规程和贷款业务操作的规范。贷款工作的三个阶段：第一阶段（贷前阶段）银行的市场调查，产品设计、产品推销阶段。第二阶段（贷中阶段）银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第三阶段（贷后阶段）银行贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款催收阶段。银行贷款的审批制度“审贷分离”制度、分级审批制度153、贷款的规模和比率控制贷款/存款比率：不得超过75%。贷款/资本比率：比率越高，盈利能力越高。单个企业贷款比率：反映贷款的集中程度和风险程度。对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，对最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。中长期（存）贷款比率：央行规定，一年期以上的中长期贷款余额/一年期以上的各项存款余额，必须低于120%。164、贷款的种类及地区贷款的种类及其构成形成了银行的贷款结构。贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。贷款地区：银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区。175、贷款的担保:抵押率一般控制在60%-80%明确担保的方式．如《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有：保证人担保、抵押担保、质押担保、留置以及定金；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确定贷款与抵押品的价值比率、贷款与质押品比率；确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序。186、贷款定价银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）因素。贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。197、贷款档案管理贷款档案：银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括：贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的保管责任人；明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；明确贷款档案存档、借阅和检查制度。208、贷款的日常管理和催收制度贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。9、不良贷款的管理贷款发放以后，如在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。2005年7月以来，我国成立了长城、华融、信达、东方、汇达等资产管理公司，进行不良贷款的管理。21（三）贷款政策的影响因素1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策2.银行的资本金状况3.银行负债结构4.服务地区的经济条件和经济周期5.银行贷款人员的素质22三、贷款程序根据《贷款通则》的有关规定，贷款程序如下：（一）贷款申请借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》并提交有关资料。附:为了解决中小企业贷款难的问题，央行先后出台了一系列的政策扶持中小企业的发展。（二）贷款调查23（三）对借款人的信用等级进行评估（四）贷款审批应当按照“分级负责、集体审定、一人审批”的贷款管理制度进行贷款的审批。（五）借款合同的签订和担保24（六）贷款发放。贷款人按照合同的规定按期发放贷款。（七）贷后检查。及时掌握贷款的质量状况。（八）贷款归还。借款人应当按照合同的规定，按时足额归还贷款本息，否则，应当按规定加罚利息。贷款人应当在贷款到期前的规定日期向借款人发出还款通知单。2525借款人贷款行贷款申请贷款调查信用评估贷款审批借款合同签订和担保贷款发放贷款检查贷款收回贷款程序26第二节贷款定价贷款是商业银行的主要盈利资产，贷款利润的高低与贷款价格有直接联系。因此，制定合理的贷款价格是银行贷款业务经营的重要内容。27一、贷款定价原则利润最大化原则：对利润最大化的追求是商业银行的经营目标，贷款定价应有助于这一目标的实现扩大市场份额原则：贷款价格应适度，有利于商业银行扩大市场份额，提高市场竞争优势。保证贷款安全原则：贷款的安全性是商业银行获取收益、扩大市场份额的基础和前提，所以贷款定价应有助于确保贷款的安全性。维护银行形象原则：树立良好的形象，提高在社会和公众中的信誉，是商业银行生存和发展的重要保证，所以贷款定价时应注意维护商业银行的形象，不搞恶性竞争，维护国家金融秩序，维护社会整体利益。28二、贷款价格的构成1、贷款利率：这是银行贷款价格的主要内容。2、贷款承诺费:贷款承诺、信贷限额3、补偿余额:为按实际贷款余额计算加上按已承诺而未使用的限额计算的补偿余额。这通常要作为银行同意发放贷款的条件，写进贷款协议中。4、隐含价格:附加条款，非货币性内容29（1）资金成本：资金平均成本、资金边际成本（2）贷款风险程度（借款人的信用状况、借款人的盈利能力、借款的用途、借款的时间长度、借款的保证）（3）贷款费用（除资金成本之外的其他费用）（4）借款人与银行的关系（5）银行贷款的目标收益率（6）贷款供求状况三、影响贷款价格的主要因素3030银行借款人贷款期限种类保障对象信用及与银行关系资金成本贷款费用目标收益率市场供求影响贷款价格的主要因素风险成本利润31（一）目标收益率定价法是根据银行的税前产权资本目标收益率来确定贷款的方法。税前产权资本（目标）收益率＝（贷款收益－贷款费用）／应摊产权成本四、贷款定价方法32（二）基础利率定价法基础利率到期日标价%实际利率%银行同业拆借率3个月期6个月期1年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额定期存单利率1个月期2个月期3个月期6个月期1年期10.410.9511.1011.211.6511.1511.7011.8511.9512.4国库券利率13周至3月期26周至6月期9.9910.2710.7411.02优惠利率12.512.533（三）成本加成定价法又称宏观差额定价法或差额定价法。贷款利率=贷款成本率+利率加成在实际工作中，通常采用以为目标收益，即根据存款利率，或存贷利差来确定贷款利率，这是一种常用的定价方法。34（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法统称为优惠定价法，西方国家商业银行普遍使用35（五）保留补偿余额定价法这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，借款人补偿余额不同，贷款利率也有所不同。在确定目标利润的基础上，贷款人在银行保留的补偿余额作为贷款价格的一部分36第三节几种贷款业务的要点一、信用贷款二、担保贷款三、票据贴现四、消费者贷款37（一）信用贷款的特点与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：1、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证2、风险大且利润高3、手续简便一、信用贷款38（二）操作程序及要点1.对借款人进行信用评估，选择贷款对象2.合理确定贷款额度和期限3.贷款的发放与监督使用4.贷款到期收回39二、担保贷款担保贷款：指银行要求借款人根据《担保法》规定的担保方式提供贷款担保而发出的贷款。40（一）担保贷款种类1、保证贷款412、质押贷款我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。（1）动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保；（2）权利质押所包括的质物有以下四类：汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其它权利。423、抵押贷款431、借款人找保2、银行核保3、银行审批4、贷款的发放与