第一篇保险基础

保险学教学资料1、教材赵苑达，《保险学（第二版）》，立信会计出版社2、参考书⑴许崇苗、李利，《最新保险法适用与案例精解》，法律出版社，2009年6月⑵王卫国、马颖、王仰光，《保险法》，清华大学出版社、北京交通大学出版社，2010年11月授课内容第一篇保险基础风险与风险管理、保险制度、保险合同补充：保险原则第二篇保险市场市场概述、保险公司和消费者、保险中介、保险监管第三篇人身保险人寿保险、年金保险、健康保险第四篇财产保险财产损失保险、责任保险第五篇保险公司的经营管理再保险第六篇社会保险（待定）养老保险、失业保险、疾病保险、生育保险、工伤保险第一篇保险基础2006年6月26日，正式发布的《国务院关于保险业改革发展的若干意见》中明确指出，保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分，在社会主义和谐社会建设中具有重要作用。2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过了新修订的保险法。新修订的保险法更强调保护投保人、被保险人的合法权益，已于2009年10月1日起正式实施。新《保险法》最核心的三大变化是突出了保护被保险人，突出了加强监管和防范风险，突出了拓宽保险服务领域，对保险业的依法合规经营提出了更高的要求。第一章风险与风险管理一、风险概述（一）风险的本质1、含义保险领域中，风险定义为一种“损失的发生具有不确定性”的客观状态。三种性质：客观性、损失性、不确定性2、风险的组成要素三者关系：风险因素引发风险事故，风险事故导致损失结果。⑴风险因素：有形和无形有形的风险因素：物质性方面的因素，如材质、结构、用途无形的风险因素：文化、习俗、生活态度等非物质性方面区分：道德风险moralhazard、行为风险moralehazard⑵风险事故损失的直接原因，风险因素的载体。它使得风险可能性变为事实。⑶损失（二）风险的分类1、按损害对象人身风险、财产风险、责任风险2、按起源与影响（规模或范畴）基本风险、特定风险思考：因持有的股票价格下降导致的损失，属于哪类风险？3、按导致的后果：有无获利的可能纯粹风险、投机风险（三）风险的度量A商店造价1000万元，B房屋造价10万元，两者损失概率均为10%，则可对A、B所面临的风险进行描述。损失发生的概率（不确定性）和损失程度，这两者都与风险呈正比。当损失出现的可能性的概率分布为已知或可以估算时，可以计算预期损失额。常用标准差和离散系数来描述风险程度。案例1.1：风险与保险一场工业意外事故造成死百余人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。案例分析：当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。启示：任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或消除风险事故的损害。二、风险管理（一）发展历程：（简要）风险管理源于美国1929年经济大危机后。20世纪60年代后，随着科技的飞速发展，使得风险高度集中、潜在风险增加，而有些风险又属于保险条款中的除外责任，因而，对风险的管理从单纯转嫁风险的保险管理转向经营管理为中心的全面风险管理。1983年美国风险与保险管理协会年会上，通过了“101条风险管理准则”作为各国风险管理的一般原则。（二）基本方法1、风险回避：将损失发生概率降低为零。有时不可行、可能带来另一类风险、可能造成利益受损2、损失控制：将损失减少到最低程度。防损和减损例如：一幢教学楼，需要应对火灾风险。A、门口设检验器材，可查出火柴及打火机。B、门口设指示牌：禁止携带火柴及打火机入内。C、楼道内设置灭火器。3、损失融资⑴风险自留：损失预测的准确性和损失补偿的适当安排；⑵风险转移公司组织、合同安排、委托保管、担保合同、套期保值、购买保险（三）风险管理的主要环节（简要）建立目标——风险识别——风险估算——选择对付风险的方式（控制法和财务法）——计划实施——检查和评估（四）风险管理与保险的关系1、风险是保险存在的前提；2、都以概率、统计学原理为其分析的基础和方法；3、保险是风险管理最有效的措施之一；4、风险管理的内涵比保险复杂、广泛，不仅可对付纯粹风险，也可以对付投机风险。第一章小结：1、风险本质及其组成要素；2、风险分类和风险度量；3、风险决策理论；4、风险管理的主要方法及环节；5、风险管理与保险。第二章保险制度一、保险的本质（一）什么是保险1、保险的定义保险是一种以经济保障为基础（目的）的金融制度安排。它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标。注意：对于保险的各种定义中，“补偿”与“给付”，“保险费”与“保险金”。2、核心要点⑴保险的本质特征：经济保障；⑵经济保障的基础：数理预测和合同关系；⑶经济保障的费用：投保人所缴纳的保险费所形成的保险基金；⑷经济保障的结果：风险的转移和损失的共同分担；⑸由经济保障的作用衍生出保险的金融中介功能。3、区分：保险与赌博⑴损失的参与性和客观性；⑵投机风险与纯粹风险。案例2.1：保险的功能与作用98年盛夏的洪灾使位于洞庭湖畔的某县蒙受了建国以来最大的灾难。从6月份开始，在长江、澧水、洞庭湖水的夹击下，该县400公里长的防洪大堤就开始处于险情之中。其中，某乡6657户农户中的6549户的财产都受到了不同程度的损害，重建家园的工作相当艰难。由于资金紧缺，寒冬来临时，人们的生活遇到了较大的困难。该乡曾向平安保险投保：4月，由乡保险代办站为全乡农户代投农村家庭财产保险，每户缴费7.5元，保额为2500元。同年12月8日，平安保险公司一次性给付该乡受灾投保农户赔款及各种开支费用共计人民币380万元，户均580余元。这笔款项对正处于冬天里的灾民来说，无疑是雪中送炭。分析：我国是自然灾害发生最频繁的国家之一，各种自然灾害发生频率高，波及范围广，不但给人民的生命财产造成严重的威胁，而且在遭遇重大自然灾害时，整个国民经济也会受到影响。保险不仅为遭灾的个人和家庭提供经济补偿，而且保证了灾害过后社会生产的持续进行，从而起到稳定国民经济发展的作用。启示：本案例可体会到保险的基本职能及在国民经济中的作用。1、保险的基本功能是分散风险和经济补偿。2、保险也有利于国民经济持续稳定的发展。3、保险还有利于社会的稳定。（二）可保风险的条件对于保险人而言，适合承保的风险为可保风险，满足条件为：1、经济上可行；2、独立、同分布的大量风险标的；3、损失的概率分布可被确定；4、损失可被确定和计量；5、损失的发生具有偶然性；6、特大灾难一般不会发生。现实中也并非一定要遵循上述定义，如英国劳合社承保某些名人的特殊风险¡ª¡ª辨证理解上述可保风险概念！案例2.2：恐怖活动：对保险的重新思考2002年10月12日，印度尼西亚旅游胜地巴厘岛连续发生两起炸弹爆炸事件。造成近200人死亡、300余人受伤的惨剧。死者中包括了来自新加坡的四名橄榄球运动员，他们生前都购买了保险，然而，不幸的是，他们的保险单都不包括恐怖活动这种风险责任。¡°9•11事件¡±后，全球各再保险公司纷纷宣布，不为保险公司提供因恐怖活动造成伤亡的再保险；原因在于无论从恐怖袭击造成的损失的严重程度还是从发生频率来看，这种风险都是难以衡量的。如此一来，主要靠再保险公司分担承保风险的普通保险公司自然只能将恐怖袭击列为除外责任。启示“9.11”事件中纽约世贸中心遭受恐怖袭击对于世界保险业来说，无论在财务方面（死亡及失踪人口2,600余人，直接损失400亿美元以上，间接损失更多），还是在心理承受方面，都是一次重创。全球保险公司合计赔付超过500亿美元，随着恐怖活动愈演愈烈，给无数无辜者造成威胁及对整个社会经济的巨大破坏作用，使得人们开始重新认真考虑保险所扮演的角色。二、保险的经济学基础（一）保险需求1、保险需求的效用分析（重要）借用效用函数及期望值的概念：效用函数表示消费者从商品中获得的满足程度（U）和既定财富水平（W）之间的关系的函数。假设消费者是理性人、且是风险回避者，其效用函数有如下特征：函数对财富量的一阶导数为正，二阶导数为负，即，财富增加，消费者总效用上升，边际效用递减，效用函数为严格凹函数。2、影响保险需求的因素（简要）（1）风险因素无风险无保险，随着科技的发明、经济的发展和社会的进步，不确定因素大大增加，对保险的需求将不断扩大。（2）消费者的效用函数一般而言，风险厌恶者有更大的保险需求。（3）价格因素（4）经济因素收入水平；利率（对寿险影响明显）等等。（5）人文社会环境因素中国传统的儒家文化使家庭保障极为发达，不利于保险推广。（6）政策因素收入分配、金融、财政以及社会保障政策等都对保险需求产生影响。（二）保险供给（简要）1、可保风险与保险产品定价尽管最终的市场价格由保险市场供求力量决定，但保险人一般需要根据自身情况制定一个初始的保险产品价格。保险价格的确定，即，保险费率的厘定，是保险精算的重要内容。2、影响保险供给的主要因素（简要）（1）社会可用于经营保险业的资本量；（2）整个社会对于保险产品的市场容量¡ª¡ª保险需求；（3）保险的市场价格；（4）互补品和替代品的数量；互补品：各种强制性险种最为明显，如车险和汽车业的发展，房险和购房者的数量等；替代品，如各种保障福利制度等（5）保险的经营技术和管理水平，包括组织机构的效率；（6）制度、政策环境监管制度、保险税收政策等（7）保险人才的数量和质量精算师、承保员、理赔员、风险评估人员等（三）保险市场的供求规律1、一般供求规律2、供求规律在保险业作用的特点消费者行为引致的保险供求曲线变异（1）逆向选择：隐藏信息信息不对称¡ª¡ª设计保单的要求；（2）道德风险：隐藏行为设立免赔额、共保、限额保险以及费率调整等三、保险业的产生与发展（简要）（一）产生最早类似保险的实践在公元前3000年的中国，现代保险起源于欧洲中世纪末期的海上保险。财产保险先于人身保险，海上保险早于陆上保险（重要）。⑴海上保险：共同海损说、海上借贷说；⑵火灾保险：1667年，巴奔创立了世界第一家火灾保险公司⑶人寿保险源于海上的奴隶交易，转向船长和船员及旅客。1693年爱德华¡¤哈雷编制了第一张完整的生命表，1762年英国成立了世界第一家人寿保险公司¡ª¡ª伦敦公平保险公司。（二）现代保险业的发展1、发展特点⑴随着国民经济的增长而不断增长；⑵随着风险种类的增加而不断扩大新的险种；⑶随着投保人的需求而不断改进保单设计；⑷保险金额日益巨大，保险索赔额增多；⑸再保险业务迅速发展，保险业日益国家化；⑹保险业的金融中介功能日益增强。2、发展动因⑴社会对保险的需要；促进资源最优配置，提高经济效率，为其他部门发展提供大量资本，为经济发展创造稳定环境⑵个人对保险的需要；安全需要和个人理财⑶厂商对保险的需要；企业财产、人员安全、雇员忠诚等风险均可投保3、保险业发展趋势⑴随着社会的进步，新的风险逐步识别，可保风险的内容和范围不断变化，新的险种不断由保险人设计出来；⑵随着高新技术的不断发展，高技术的新险种必将不断出现；⑶随着生活节奏的加快，人们越来越钟情于¡°一站购买¡±，综合保险将日渐盛行，金融一体化趋势日益明显；⑷为在更大范围内转移风险，再保险业务不断创新发展的基础上，保险期货、保险期权、自保公司等在内的另类风险转移方式(AlternativeRiskTransfer,ART)快速发展，保险业与资本市场的联系日益紧密。4、我国保险市场现状（略）改革开放初期，全国只有中