考试题20108B卷

邮储银行青海省分行对公业务结算上岗资格考试题（B）姓名：赵海莲岗位：出纳单位：海北州市县题号一二三四五总分分数一、填空题：（共10题,每空1分共10分,错填或不填均不得分）。1、中国现代化支付系统的两个业务应用系统是（大额支付系统）和（小额批量支付系统）。2、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（10）年。3、银企对账中发现不符账项，应于（3）工作日内查明原因。4、单位协定存款不单独开户，只需要在原有的（基本存款账户）或（专用存款账户）上直接进行协定存款的设定。5、金额在50万元及以上的转账支票，应由业务主管或授权人员直接与企业电话核实，不得由包括（客户经理在内的其他人员）代为核实。经电话核实的，业务主管或授权人员应在客户提交的转账支票背面左上角记录企业的联系人、电话，并签字。6、开户调查应严格实行开户资格初审人、开户调查人、开户审批得分评卷人人、开户手续经办人、开户资料保管人责任分工制。开户调查人不得与（其它人员）同为一人。7、单位银行结算账户自正式开立之日起（3）工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，（3）工作日后方可办理付款业务，但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款、贴现转存开立的一般存款账户除外。8、单位客户办理印鉴变更时，如因印鉴损毁等各种原因无法提供原预留印鉴时，应先按照（客户印鉴挂失流程）处理后，再办理（客户印鉴变更）手续。9、在同一城市范围内的商品交易、劳务供应、清偿债务等款项支付，均可以使用（现金支票）。10、支票的出票日期必须使用（大写）。为防止变造支票的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加（零）。二、单项选择题：（共10题,每题1分共计10分)在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内）1、人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统是（C）A．电子联行系统B．网上退票系统C．现代化支付系统D．支票影像系统得分评卷人2、人民银行为规范单位企业在各家商业银行开立的银行结算账户，对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行规范的管理信息系统是（D）A．征信系统B．现代化支付系统C．反洗钱监控系统D．人民币结算账户管理系统3、根据《关于印发中国邮政储蓄银行公司业务对账管理办法(试行)的通知》的要求，所有的对公客户必须做到按月对账。对账客户连续（D）未反馈的，应上门对账。A．半年B．一个月C．三个月D．两个月4、临时存款账户的有效期最长不得超过（B）A．1年B．2年C．半年D．3个月5、营业机构长款必须查明原因，确实无法落实的款项经营业机构经办柜员填写“申请书”三联后，经（C）书面审批后方可按规定流程挂账。A．二级支行行长B．一级支行业务主管C．一级支行会计部门D．一级支行公司部门6、业务主管在公司业务系统中的临时授权有效期是（A）A．日终后失效B．24小时后失效C．无有效期，直到主管收回权限D．2天7、票据上的签章为（D）。A．签名B．盖章C．签名加盖章D．签名、盖章或者签名加盖章8、若提入借方票据客户余额不足，可由柜面人员通知客户在规定的时间内将头寸不足后办理（），若客户在规定的时间内不能将头寸不足的则办理（）。（C）A、提出、退票B、入账、提出C、提入、退票D、入账、退票9、单位客户在同一经办行办理的所有定期存款、（C）和保证金定期存款共用一个主账户，可共用一套印鉴。A．协定存款B．活期存款C．通知存款D．储蓄存款10、支票的提示付款期限为（C）天,超过期限持票人开户行不予受理。A．3天B．5天C．10天D．15天三、多项选择题：（共20题,每题1.5分共30分）在以下各题所给出的选项中，只有两个或两个以上的选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内（多选、少选、错选均不得分）。1、下列账户属于核准类银行结算账户的有（ACE）。A．基本存款账户B．一般存款账户C．预算单位专用存款账户D．注册验资类临时存款账户E．QFII专用存款账户2、通知存款的品种分为（AC）两个品种。A．1天通知存款B．5天通知存款C．7天通知存款D．15天通知存款3、下列对业务操作的描述中，正确的选项有（ABCDE）。A．现金收入业务必须“先收款、后记账”；B．现金付出业务必须“先记账、后付款”；C．转账业务必须“先付后收”；得分评卷人D．对他行票据，必须坚持收妥入账，贯彻“银行不垫款”原则；E．对于本行受理的客户提交票据，不可任意压票，不允许无故退票；4、支付结算原则有（ABE）。A．恪守信用、履约付款B．谁的钱进谁的账，由谁支配C．不准套用银行信用D．不得无理拒绝付款E．银行不垫款5、备案制银行结算账户包括：（AC）A一般存款账户；BQFII专用存款账户；C非预算单位专用存款账户；D除注册验资、增资验资外的临时存款帐户。6、业务凭证审核要点（ABCD）A业务凭证的使用是否准确，要素填写是否正确齐全；B金额填写是否规范，大小写是否一致；C单据上的日期是否为有效期；D业务章戳加盖是否正确、齐全；7、企业法人开立单位基本存款账户需出具的证明文件种类有哪些？（ACDE）A工商执照；B同级财政部门同意其开户的证明文件；C税务登记证；D组织机构代码证书；E法定代表人或主要负责人身份证件。8、单位结算账户办理现金取款业务时，必须符合人民银行以及本行有关人民币银行结算账户管理和现金管理的相关规定。现金管理规定开户单位可以在下列范围使用现金（BCDFCHJ）:A材料款；B个人劳务报酬；C跟据国家规定颁发给个人的各种奖金；D出差人员必须随身携带的差旅费；E油料款；F向个人收购农副产品支出；G各种劳保、福利费；H开户单位转账起点以下的零星支出;I往来款;J工资、津贴；;9、对于验印系统强制通过的印鉴，由经办、复核、业务主管三人手工折角辅助验印，每次折痕都应该不重复。验印完毕后都需要在对应的内部通用凭证背面上加盖（AC）章。A经办柜员；B业务主管;C已核验;D复核柜员;10、每年年终结算前（C），营业机构必须对当年长款挂账情况进行全面清查，加快年终决算账务处理时效。每年年终结算前（）对长款挂账满一年，无法落实原因的款项转收入()。A5日；B3日;C一个月;D10日;11、存款人可以申请开立临时存款账户包括：(ABC)。A设立临时机构；B注册验资;C异地临时经营活动;D正常的经营活动;12、票据和结算凭证的（）不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。（ABCD）A金额;B出票或签发日期;C收款人名称;D票据和结算凭证的其他记载事项13、签发支票必须记载下列事项(ABCDEF)：A、表明“支票”的字样;B、无条件支付的委托;C、确定的金额;D、付款人名称;E、出票日期;F、出票人签章;14、我行公司业务系统为客户办理资金汇划业务提供了多种渠道，主要包括(ACBD)，称为资金汇划的渠道。A同城交换;B行内汇划;C大额实时;D小额批量;15、票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。包括(ABCD)等。A银行汇票；B商业汇票;C银行本票;D支票;16、大额支付系统是中国现代化支付系统的重要组成部分，我行大额支付系统主要用于处理跨行同城和异地的金额（）起点以上的贷记支付和紧急的（）的小金额贷记支付业务。其主要特点是：逐笔发送支付指令，全额实时清算资金。（B）A2万元，2000元;B5万元;无金额起点限制；C3万元，200元;D5万元;500元;17、单位在办理支付结算过程中，必须严格遵守的结算纪律包括：（ABCD）。A．不准出租、出借帐户；B．不准填发空头支票和远期支票；C．不准套用银行信用；D．不准无理拒绝付款；18、银行应遵守的结算纪律有哪些？（ABCDE）.A不准受理无理拒付，不扣或少扣滞纳金；B不准签发空头支票和远期支票；C不准违反规定为单位和个人开立账户；D不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；E出售支票应加盖行名章。19、结算方式中的三方式，包括为以下那些结算方式（BC）A．汇兑B．委托收款C．托收承付D．汇划20、银行在银行结算账户的开立中，如违反《人民币银行结算账户管理办法》的规定，为存款人多头开立银行结算账户的，中国人民银行分支行有权给予警告并处以（A）以上（）以下的罚款。（）A5万元，30万元B5万元;10万元C3万元，10元D3万元;20元四、判断题：（共10题,每题1分共10分。在你认为正确题后括号内填“√”，错误题后括号内填“×”，不填或错填倒扣分）。1、出票人帐户金额不足时银行一律不予垫款，但在我行办理代发工资业务时，遇到单位客户账户余额不足时，可酌情先行垫付（X）。2、在账户开立的过程中，在客户填写《单位账户开户申请书》时，应同时要求客户进行《中国邮政储蓄银行单位人民币银行结算账户管理协议》及《中国邮政储蓄银行单位结算账户对账服务协议》的签订工作（√）。3、一般存款账户只能在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户（√）。4、办理现金取款业务时，收款人为个人，提取现金超过5万的或大额支票取现，收款人为单位客户的，经办人员需出具自己的身份证件联网核查并保留其身份证复印件。核查完毕后，将核查结果打印在复印件背面并加盖“与联网核查核对一致”戳记（√）。5、柜员应妥善保管好自己的柜员密码及私章，特殊情况下柜员号、柜员得分评卷人密码及私章允许做交接（）。6、在营业时间内，如业务主管外出，可使用调用[01401主管临时授权]交易，临时授权给普通柜员，被指定柜员可代理业务主管授权，但不能对自己所做的交易授权（√）。7、对公网点发生大额资金收付时，应立即通知一级支行会计进行头寸的调拨（√）。8、存款人凭同一证明文件及同一财政批文，可开立多个专用存款账户（X）。9、对于备案类账户，开户行应于开户之日起10个工作日将相关开户资料提交人民币银行结算账户管理系统，将存款人的申请资料与结算账户管理系统显示的相关信息进行核对，核对一致的，确认完成备案业务（√）。10、对于在我行同一营业机构开立的验资户转基本户，在做印鉴变更时，应在印鉴卡背面原印鉴处加盖临时户预留的银行印鉴。并应要求客户填写“印鉴更换申请书”，一式三联（√）。五、案例分析题（共10题,每题4分共40分）。1、一新成立法人企业员工，携带企业法人营业执照正本、开户证明、税务登记证和企业法人代表身份证件原件及复印件，如实填写齐全开户申请书有关内容加盖企业公章，向某营业机构申请开立基本存款账户。该机构人员审核了企业提交的上述证明文件并经有权人进行了审得分评卷人批，并将开户资料报送中国人民银行当地分支行，2010年4月23日（周五，有双休日）经核准后办理了开户手续，并当即向开户企业出售了现金支票、转账支票及其他空白重要结算凭证。该机构为企业开立基本存款账户缺失哪些开户证明？答：缺失的资料为组织机构代码证，税务登记证副本，营业执照副本、授权书、被授权人身份证原件及复印件、单位出具的开户申请书，2、某支行开立的注册验资户报送的开户资料如下：（1）工商行政管理部门企业名称预先核准通知书；（2）注册验资各股东的身份证复印件、身份证联网核查结果。请问该开户资料是否齐全？若存在缺失应是那些内容？答：齐全。3、某支行开立的单位账户为基本账户，其账户名称为XX局，预留的印鉴为XX局财务处。请问该支行此笔业务处理是否规范？并详细说明原因与文件规定。答：不规范，存款人为单位的，其预留银行印鉴为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人(单位负责人)或其授权的代理人的签名或者盖章。存款人在银行预留签章中公章或财务专用章的名称与其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称应保持一致4、某支行开立的注册验资户验资成功后不在同一营业机构开立基本户，支行操作流程：收回原现金缴款单，按客户要求将资金转入其个人账户。其操做是否合规，为什么？答：不规