第八章_退休规划习题

第八章退休规划习题1、用EXCEL：月报酬率是1%2、小杨最早能于57岁退休3、解答：如果李先生退休后继续生活20年，且投资报酬率等于通货膨胀率，则李先生退休时必须拥有：3000*12*20=720000元李先生的月实际报酬率应达到0.8%能实现退休目标。4、在报酬率不变的情况下，每年应增加3069元投资额5、该客户当前的10万元在75岁的終值是1067658元：该客户最早可于40+18.5=58.5岁退休：6、（1）计算小方未来退休金的额度。退休金领取=上一年度社会平均工资*0.2+个人帐户余额/120假定小方缴纳的社保是按社平工资2611元缴纳，假定社平工资的增长率按照通货膨胀率3%增长，社保个人账户也按照3%增长。则退休时小方每月领取的基础帐户养老金额是：2611*（F/P，0.03，30）*20%=1268元由于假定社平工资的增长率按照通货膨胀率3%增长，所以小方未来30年每月领取的基础帐户养老金额相当于55岁退休时一次性领取：1268*30*12=456480元当前小方的社保帐户个人金额每年需要缴纳：2611*8%*12=2507元社保帐户个人每年缴费累计到55岁退休时的金额是：第一年：2507*（1+3％）30=6085第二年：2507*（1+3％）×（1+3％）29＝6085。。。。。第t年：2507*（1+3％）（t-1）*(1+3%)（30-t）＝6085。。。。。第30年：2507×（1+3%）30＝6085所以：社保帐户个人缴费累计到55岁退休时的金额是6085*30＝182554元（2）小方在退休金缺口是：1000000-456480-182554＝360966元小方每年应结存：360966*（A/F，0.08，30）＝3186元，才能完成退休目标。