收、付款管理制度

收、付款管理制度第一章总则为了加强各类经济合同中各类款项的收、付管理，细化收、付款流程，确保资金安全、有效的使用，特制定本制度。第一条、本制度适用合同范围：（一）固定资产合同（包括项目工程款项及零星固定资产设备采购款项）付款；（二）维修合同付款；（三）其他合同（物业管理费）付款；（三）其他合同（租赁费用、废旧物资及设备的处置等）收款。第二章各类款项的支付第二条、申请支付上述各类款项的原则：（一）必须签订合同；（二）必须严格按照合同约定的付款方式进行付款。（三）工程款必须在工程预结算的范围内付款。工程竣工，累计支付到合同金额的90%或95%（根据合同约定），质保期满后，无质量问题时支付剩余的10%或5%。第三条、款项支付流程图：第四条、款项支付相关部门的职责（一）资产项目部依据相关合同文件负责对付款用途的真实性、资产项目部合同经办人（申请）资产项目部负责人（审核）厂领导（审批）财务部出纳合理性进行审核。经审核无误后，填报资金支付申请（属于工程项目类付款的填报《工程（项目）资金支付申请单》附表1；属于零固或其他类付款的填报《资金支付申请单》附表2），报厂领导审批。（二）财务部负责对批准后的资金支付手续是否完善、相关票据是否齐备、金额计算是否准确等进行复核，复核无误后办理支付手续。第三章款项收取第五条、付款方向公司支付各种款项，均通过转账方式汇入公司指定的对公账户。第六条、合同收款流程：资产项目部负责（租赁费用、废旧物资及设备的处置等）收款合同的签订，并将签订的所有合同报送一份到财务部。在合同期内，资产项目部依据合同约定金额及收款方式，及时与合同签订单位（付款方）沟通，确认对方具体付款时间，经确认后，通知财务开具发票，财务将开具好的发票交资产项目部，由资产项目部将发票交与付款单位，付款单位凭据我方开具的发票向我方付款。附：表1《工程（项目）资金支付申请单》表2《资金支付申请单》二0一三年十月十七日附表1工程（项目）资金支付申请单合同名称编号施工单位名称开户银行帐号申请付款内容支付金额大写宝菱重工经办人日期宝菱重工负责人日期常冶厂经办人日期常冶厂部门负责人日期常冶厂领导日期附表2：№：00001资金支付申请单申请部门申请日期支付大类工资□税金□经营□项目□还贷□其他□收款单位名称开户银行/帐号付款用途支付金额金额（大写）经办人：部门负责人：厂领导：