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1附件:中国农业银行金穗信用卡(贷记卡)资金清算操作规程(试行)一、总则(一)依据依据《中国农业银行金穗信用卡(贷记卡)业务管理办法(试行)》、《中国农业银行金穗信用卡(贷记卡)会计核算办法(试行)》,制定本操作规程。(二)清算要求金穗信用卡(贷记卡,以下简称贷记卡)资金清算的基本要求是切实防范资金风险,资金清算及时,资金往来一致。(三)清算原则贷记卡业务的资金清算,按照“逐级滚动,两次清算”的原则进行。总行与省分行间采用“自上而下”的方式,省级分行辖内按照综合应用系统资金清算原则进行。1、第一次资金清算第一次资金清算是将总行信用卡中心视为代理发卡行,由各省级分行(受理行)与总行信用卡中心进行清算。其中,跨行之间的资金清算,均以银联总中心或区域中心的清算数据为依据;本行之间的清算,以总行信息交换中心的数据为依据。2、第二次资金清算第二次资金清算是将信用卡中心视为代理受理行,由信用卡中心与各省级分行(发卡行)之间进行清算。清算数据以贷记卡业务处理系统(V+)入账后产生的清分数据为依据。(四)清算时间第一次资金清算在贷记卡批量处理系统(WIP)批量处理后完成2(交易的次日),第二次资金清算在第一次资金清算的次日完成。(五)清算金额对于受理行,采用本金与手续费分开清算的方式,即在受理行受理贷记卡业务当日只清算交易本金,次日根据总行信息交换中心下发的手续费清算报表完成手续费的入账。对于发卡行,本金与手续费的清算同时完成。(六)清算对账各分行要及时同总行清算部门及辖属行进行清算资金的核对,确保准确无误。二、分行端交易受理网点受理贷记卡交易后,通过综合业务系统(ABIS)的贷记卡子系统记账,由系统自动做入账处理。(一)联机交易处理对于个人卡的境内预借现金、消费及商务卡的消费等联机交易,由WIP处理后生成清算数据。(二)脱机交易处理对于脱机交易,包括手工压单消费、紧急取现、退货、还款、成功的约定还款及成功的电话银行转帐还款等,日终由省级ABIS数据中心人员登录贷记卡批量处理系统(WIP),手工上送,并通过“查询文件处理日志”功能,确定文件处理结果。WIP处理后生成清算数据。商务卡外币还款交易通过国际业务系统处理。手工文件上传操作步骤:1、申请成为WIP的用户北京、上海、浙江、广东、深圳、天津分行在WIP建立的初始用户名分别为BJ01、SH01、ZJ01、GD01、SZ01和TJ01,初始密码为1。32、进入WIP系统打开IE浏览器,在地址栏中键入,屏幕上出现用户登陆界面:键入用户名和密码后,出现功能菜单页面:43、上传文件使用鼠标左键单击左边菜单区中的上传文件菜单项,右侧内容区将出现如下页面:用此页面一次可以上传一到六个不同类型的文件。单击浏览…按钮选择需要上传文件,当所有需要上传的文件均选择后,单击上传按钮提交上传动作。如果上传成功,将出现如下页面:54、查询文件处理日志使用鼠标单击单击左边菜单区中的查询文件处理日志菜单项,右侧内容区将出现如下页面:此处提供了两个查询选项:文件名:上传文件的文件名。可以使用通配符“_”和”%”来进行通配。“_”通配任何单个字符,而“%”可以通配任意个字符。上报日期:文件上传时的系统日期,格式为YYYY.MM.DD。三、总行端处理(一)一次清算1、WIP处理WIP从总行信息交换中心收到当日联机交易清算信息、从分行端收到当日脱机交易清算信息、从总行贷记卡前置机(VFEP)收到当日撤销交易信息,将上述信息合并汇总后,根据汇总的各类交易信息产生清算数据并进行以下处理:6(1)产生入账文件送V+系统记账;(2)根据人民币交易生成“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表-人民币交易”(见附件1)交总行营业部清算中心记账;(3)根据外币交易生成“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表-外币交易”(见附件2),交总行国际业务部记账;(4)根据当日交易手续费分润生成“中国农业银行金穗贷记卡交易手续费清算报告表”(见附件3)送各受理分行记账;(5)产生对账明细送各受理分行进行对账。2、贷记卡业务处理系统(V+)处理V+每日根据接收的入账文件进行以下处理:(1)根据WIP上送的入账文件(包括本金、手续费),自动记录持卡人台账,核销日间授权未达账;(2)根据从VISA、MasterCard接收到的境外交易信息(包括本金、手续费)进行自动入账,自动记录持卡人台账,核销日间授权未达账;对于由国际组织送来的系统不能自动入账的交易,通过手工录入方式入账;(3)根据国际部提交的商务卡外币还款交易报文,通过V+终端手工记账,贷记该商务卡账户;(4)对于系统不能入账的交易信息,分以下情况分别处理:能区分发卡行的交易,记入发卡行其它应收款、其它应付款科目挂账,不能区分发卡行的交易,记入信用卡中心暂挂科目;(5)V+日终批处理后根据台账记录生成会计记账文件,批量送贷记卡会计核算系统(GLS)进行会计核算处理,分别记录持卡人及相关内部账户的明细账、总账,产生日计表;(6)入账完毕,对入账数据再根据发卡行以省分行为单位进行清分(附辖属二级分行明细),同时生成汇总记账凭证、二次清算报告表、余额表(月底)的数据文件,并将上述文件送WIP(见二次清7算部分)。3、总行营业部处理营业部以“营业部”名义登录WIP,浏览、下载“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表-人民币业务”。操作步骤:(1)登录WIP打开IE浏览器,在地址栏中键入,屏幕上出现用户登录界面:键入用户名和密码(营业部初始用户名为“YYBU”,密码为“1”)后,出现功能菜单页面:8(2)浏览、下载差额清算报告表使用鼠标左键单击左边菜单区中的下载清算报告表菜单项,右侧内容区将出现如下页面:输入清算日期(格式为YYYY.MM.DD),单击浏览信息,浏览指定日期的清算报告表。如下图:9然后鼠标单击下载信息,出现如下页面,即可选定下载地址下载。下载的文件为EXCEL格式,可自行打印。(3)根据WIP产生的差额清算报告表编制有关记账凭证,办理省级分行(受理行)与信用卡中心的资金清算。4、总行国际部处理10(1)国际部以“国际部”名义登录WIP,浏览、下载“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表-外币业务”(操作步骤参照营业部处理,用户名为“GJBU”,密码为“1”,清算货币代码为“840”);(2)对于商务卡境内外币还款业务,国际部清算中心日终按币种及卡号产生交易明细清单(暂以国际部MT103、MT950报表代替,MT103作为单笔交易明细,MT950作为交易汇总清单),加盖公章后交信用卡中心入账;(3)根据WIP产生的差额清算报告表编制有关记账凭证,办理省级分行(受理行)与信用卡中心的资金清算。(二)二次清算1、V+处理(1)V+根据接收到的入账文件进行批处理后生成4个接口文件:GIS1:二次清算文件(人民币)GIS2:二次清算文件(外币)GIPV:汇总记账凭证文件GIBR:余额报告表文件(2)将这4个接口文件按WIP的命名规则重命名,并传送至生产网内PC机:GSVPUSYYYYMMDD.156:二次清算文件(人民币)GSVPUSYYYYMMDD.840:二次清算文件(外币)GPVPUSYYYYMMDD:汇总记账凭证文件GBVPUSYYYYMMDD:余额报告表文件(3)将上述接口文件拷贝至存储介质,再登录传送到WIP,通过“查询文件处理日志”功能,确定文件处理结果。操作步骤:①以V+角色登录WIP(用户名:VPUS,密码:1),出现功能菜单页面:11②上传文件使用鼠标左键单击左边菜单区中的上传文件菜单项,出现以下画面:12用此页面一次可以上传一到五个不同类型的文件。单击浏览…按钮选择需要上传文件,当所有需要上传的文件均选择后,单击上传按钮提交上传动作。如果上传成功,将出现如下页面:13上传单个文件,单击浏览…按钮选择需要上传的指定文件(其他项保持为空),然后单击上传按钮;上传多个不同类型的文件,单击浏览…按钮选择需要上传的文件,当所有需要上传的文件均选择后,单击上传按钮;③上传更正文件当文件没有被成功处理,或当文件已经被成功处理,但发现了其中错误,想更正此错误,使用上传更正文件功能上传更正后的同名文件。④查询文件处理日志使用鼠标单击单击左边菜单区中的查询文件处理日志菜单项,右侧内容区将出现如下页面:14如果文件处理失败,使用上传更正文件功能重新上传更正后的文件。2、WIP处理WIP收到V+上传的接口文件,对于正常文件,当时即自动生成二次清算相关报表,对于更正文件,批量处理后生成。包括:“中国农业银行贷记卡二次清算报告表-人民币”(见附件4);“中国农业银行贷记卡二次清算报告表-外币”(见附件5);“中国农业银行发卡行贷记卡业务汇总记账凭证”(见附件6);“中国农业银行发卡行贷记卡业务余额报告表”(月度)(见附件7)。3、信用卡中心处理信用卡中心从WIP接收两次清算的差额报告表(操作同总行营业部、国际部处理),从V+查询打印其它相关报表进行核对,确保无误。(1)核对两次清算金额:将“中国农业银行贷记卡二次清算报告表”同一次清算报告表进行核对,一次清算报告表中“净清算金额”同手工录入金融交易金额之和,与二次清算报告表上的“净清算金额”同“中国农业银行信用卡中心日计表”上信用卡中心挂账金额(760、842)之和应一致。一次清算报告表“净清算金额”+手工录入金融交易金额=二次清算报告表“净清算金额”+信用卡中心挂账金额15(2)核对人民币清算金额:人民币“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表”中各发卡行“净清算金额”同手工录入金融交易金额相抵后与“中国农业银行贷记卡发卡行日计表”中人民币资金清算科目(719科目)发生额应该一致。“净清算金额”+手工录入金融交易金额=719科目发生额(3)核对美元清算金额:①查看美元“中国农业银行贷记卡交易差额清算报告表”中“净清算金额”;②查看万事达清算报表T140(001—006共六个批次),将每个批次的清算金额相加;③查看维萨清算报表VSS110,其中“FINALSETTLEMENTNETAMMOUNT”一项金额;将以上三项金额相加并与手工入账的清算金额相抵后,与贷记卡核算系统(GL)生成的“中国农业银行贷记卡发卡行日计表—总行”中资金清算科目发生额(美元715科目)应该一致。一次清算报告表“净清算金额”+T140“清算金额”+VSS110“净清算金额”+手工录入金融交易金额=715科目发生额(4)核对各会计科目:“中国农业银行贷记卡发卡行日计表”同汇总记账凭证上各科目发生额应该一致,同“中国农业银行信用卡中心会计分录清单”会计分录汇总的各科目发生额应该一致。日计表上各科目发生额=汇总记账凭证上各科目发生额=会计分录汇总的各科目发生额(5)核对挂账金额:“中国农业银行贷记卡发卡行日计表”上挂账科目(760、842)余额应同“中国农业银行贷记卡挂账交易流水表”上挂账明细相符。日计表上760科目余额=挂账交易流水表上“挂账借方金额”日计表上842科目余额=挂账交易流水表上“挂账贷方金额”16(6)核对持卡人账户:“中国农业银行信用卡中心明细帐户清单”上相应持卡人账户余额同V+中的余额一致。持卡人明细账户清单上贷款账户余额=V+中相应账户本金余额持卡人明细账户清单上应收利息账户余额/应收未收利息余额=V+相应账户利息余额持卡人明细账户清单上应收手续费余额=V+相应账户各费用之和4、总行营业部处理(1)营业部登录WIP,浏览、下载前日“贷记卡业务二次清算报告表-人民币”;(2)根据“二次清单报告表”编制有关记账凭证,办理信用卡中心与省级分行(发卡行)间的资金清算;(3)产生人民币业务对账单,送信用卡中心和各省级分行进行对账。5、国际部处理(1)国际部登录WIP,浏览、下载“贷记卡业务二次清算报告表-外币”;(2)根据“二次清算报告表”编制有关记账凭证,办理信用卡中心与省级分行(发卡行)的资金清算;(3)产生外币业务对账
本文标题:中国农业银行金穗信用卡(贷记卡)资金清算操作规程(试行)
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