保险机构反洗钱实务与操作

保险业金融机构反洗钱实务与操作《反洗钱法》规定的义务（1）◆建立健全反洗钱内控制度◆设立反洗钱组织机构◆识别客户身份◆报告大额和可疑交易《反洗钱法》规定的义务（2）◆保存客户资料及交易记录◆开展反洗钱宣传和培训◆保守反洗钱工作秘密◆举报涉嫌洗钱行为目录一、识别客户身份二、报告大额和可疑交易三、保存客户身份资料及交易信息四、配合人民银行的反洗钱监管工作履行识别客户身份义务(1)◆客户身份识别的类型◆客户身份识别的措施◆客户身份识别的内容◆代理业务的身份识别履行识别客户身份义务(2)◆持续识别客户身份◆重新识别客户身份◆识别客户身份时报告可疑行为◆第三方的客户身份识别客户身份识别的类型◆新契约业务◆退保业务◆理赔业务◆给付业务◆其他保全业务客户身份识别的措施◆核对客户的身份证件◆登记客户的基本身份信息◆留存客户身份证件复印件客户身份证明的种类◆个人（对私客户）：身份证件◆单位（对公客户）：其他身份证明文件个人身份证件◆居民身份证或临时居民身份证◆户口簿◆军人身份证件◆武装警察身份证件◆港澳居民往来内地通行证◆台湾居民来往大陆通行证◆护照单位身份证明文件◆证明身份的文件◆组织机构代码证书◆税务登记证◆法定代表人的有效身份证件机构的证明文件◆工商行政部门核准◆民政部门核准◆编制办公室核准工商行政部门核准的证明文件◆公司制企业法人◆非公司制企业法人◆个人独资企业◆个体工商户◆合伙企业◆农民专业合作社◆外资企业民政部门核准的证明文件◆社会团体◆民办非企业单位◆基金会◆社会福利机构◆外国商会编制办核准的证明文件◆事业单位法人证书◆批文（三定方案）客户身份信息的内容◆自然人◆法人、其他组织和个体工商户（单位）自然人身份信息的内容◆客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。法人身份信息的内容◆客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限不重复留存身份证件复印件◆同一客户购买不同类型的保险产品◆同一客户办理不同与保险有关的业务客户身份识别的其他措施◆要求客户进行说明◆要求客户补充其他资料或证明文件◆回访客户◆实地查访◆电话联系客户身份识别的辅助措施◆公安部门◆工商行政管理部门◆其他部门识别客户身份的内容◆投保业务◆退保业务◆理赔和给付业务投保业务的识别类型◆1万元（1000美元）以现金形式缴纳的财产保险合同◆20万元（2万美元）以转账形式缴纳的保险合同投保业务的识别要求◆确认投保人与被保险人的关系◆核对投保人、被保险人和指定受益人身份证件◆登记投保人、被保险人、指定受益人的身份基本信息◆留存相关当事人身份证件复印件或者影印件退保业务的识别类型◆人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上退保业务的识别要求◆核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件理赔和给付业务识别类型◆在被保险人或者受益人请求赔偿或者给付保险金达到1万元以上或者外币等值1000美元以上理赔和给付业务识别要求◆确认被保险人、受益人与投保人之间的关系◆核对被保险人或者受益人的身份证件◆登记被保险人、受益人身份基本信息◆留存相关当事人身份证件复印件或者影印件代理业务的身份识别◆识别被代理人的身份◆识别代理人的身份◆对代理关系予以确认被代理人的身份识别◆核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件◆登记客户身份基本信息◆留存有效证件的复印件或者影印件代理人的身份识别◆核对有效身份证件或者身份证明文件◆登记代理人的姓名等4个信息确认代理关系◆对公客户●书面代理协议◆对私客户●不限于书面代理协议●客户手持被代理证件持续的客户身份识别◆对客户进行风险管理◆开展尽职调查洗钱风险等级划分工作◆制定客户洗钱风险等级标准◆开展风险等级划分工作◆定期审核客户的基本信息◆风险等级管理的总体要求风险等级标准制定和调整◆总行或总部要及时制定标准◆持续关注适时调整风险等级◆若制定风险等级标准要报人行备案风险等级划分标准◆风险等级划分要素◆风险等级划分类型◆风险等级划分模式◆风险等级管理方式风险等级划分要素◆客户特点◆地域◆金融业务◆行业或职业要素之一——客户特点（1）◆客户金融资产或交易规模◆客户信息透明度◆金融业务存续期限◆金融机构与客户建立及维持业务关系的渠道要素之一——客户特点（2）◆客户信用记录◆客户可疑交易监测记录◆机构客户的股权或控制权复杂程度◆中介组织对客户交易的参与程度风险要素二——地域◆是否对该国（地区）采取了反洗钱、反恐怖融资和其他金融制裁措施◆该国（地区）反洗钱和反恐怖融资状况◆该国（地区）是否存在较严重恐怖活动◆该国（地区）是否涉及特殊金融监管风险风险要素三——金融业务◆国际金融市场公认的高风险金融业务◆现金密集型业务◆非面对面交易◆跨境交易◆交易代理状况风险要素四——行业或职业◆客户所从事职业或行业的现金密集程度◆客户是否进行特定的洗钱高风险职业活动◆客户是否为国家公职人员风险等级划分类型◆高风险◆中风险◆低风险最高等级风险的客户◆客户被列入反洗钱、反恐融资监控名单◆客户被有权机关被列入犯罪嫌疑人◆客户利用虚假证件办理业务◆客户为外国政要或其亲属、关系密切人风险等级管理模式◆全部纳入风险管理◆部分纳入风险管理风险等级划分模式◆金字塔形◆橄榄形◆梯形风险等级划分时间表◆2007年8月1日以前◆2007年8月1日-2008年12月31日◆2009年1月1日以后风险等级管理的总体要求◆风险等级划分的原则◆风险等级划分的工作流程◆风险等级划分的内部控制风险等级划分的原则◆以客户为中心◆全客户风险管理◆风险等级划分标准具有可操作性风险等级划分的工作流程◆各业务条线充分参与划分工作◆通过复核程序确保划分的有效性◆具有动态的风险追踪能力◆风险管理工作嵌入业务操作中◆采取与风险相当的尽职调查措施定期审核客户的基本信息◆低风险客户或账户：简化审核手续◆高风险客户或账户：严格审核手续◆最高风险客户或账户：每半年审核一次高风险客户的风险管理措施◆建立新的业务关系或办理业务经高级管理层批准◆合理限制其交易方式、规模、频率◆严格审查资金来源、用途◆对其交易对手和经办业务的机构采取强化的尽职调查措施开展尽职调查◆重点关注高风险客户或账户◆及时提示客户更新资料信息◆客户身份证件失效时中止办理业务重新识别客户身份（1）◆客户要求变更相关身份信息◆客户行为或者交易情况出现异常◆客户姓名或名称与黑名单相同◆客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑重新识别客户身份（2）◆客户信息与先前不一致或相互矛盾◆先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点◆其他情形识别客户身份时报告可疑行为◆客户拒绝提供有效身份证明文件◆无法获得境外汇入资金相关信息◆客户无正当理由拒绝更新基本信息◆对先前获得的客户身份资料有怀疑◆发现的其他可疑行为第三方识别◆受托金融机构◆除金融机构以外的第三方受托金融机构识别要求◆明确双方在识别方面各自的职责◆相互间提供协助◆识别措施符合反洗钱相关法律规章要求金融机构以外第三方识别要求◆采取必要识别措施◆提供客户身份信息◆信息符合相关要求报告大额和可疑交易◆报告大额交易◆报告可疑交易报告可疑交易◆可疑交易标准的类型◆可疑交易的识别与报告◆可疑交易报告的要求可疑交易标准的类型◆具体列举的可疑特征:2号令的第13条◆金额、频率、流向、性质异常:第14条◆强化分析监测:第15条可疑交易的识别和报告◆严格依据可疑交易标准◆结合客户身份识别◆按照规定的要求填报可疑交易报告的要求◆时间方面◆内容方面◆途径方面可疑交易报送内容的要求◆所有可疑交易，向上级行报送◆重大可疑交易，向当地人民银行报送◆涉嫌洗钱线索，报告当地人民银行和公安机关可疑交易报送途径的要求◆有总部●总对总●指定机构对反洗钱中心◆无总部：人民银行另行确定保存客户身份资料和交易记录◆保存客户身份资料和交易记录的内容◆保存客户身份资料和交易记录的措施◆保存客户身份资料和交易记录的时限◆保存客户身份资料和交易记录的要求客户身份资料的内容◆记载客户身份信息、资料◆反映开展识别工作情况的各种记录和资料交易记录的内容◆每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿◆反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件◆其他资料客户资料和交易记录保存措施◆管理措施◆技术措施保存客户资料和交易记录时限◆一般时间要求◆用于反洗钱调查工作◆同一介质上不同保存期限◆同一客户资料采用不同介质保存客户资料的要求◆应当真实、完整◆符合保密和安全的有关规定◆能够反映客户身份识别的过程和结果◆符合法律规定的期限要求◆保证有权机关查阅、复制、封存或使用配合人民银行的反洗钱监管◆反洗钱现场监管◆反洗钱非现场监管反洗钱现场监管◆现场检查◆现场巡查◆现场调研◆现场指导人民银行反洗钱现场检查◆现场检查的方式◆现场检查的内容◆现场检查发现的主要问题◆现场检查的要求现场检查的方式◆全面检查◆专项检查◆案件倒查◆后续检查反洗钱现场检查的内容（1）◆组织机构建设情况◆反洗钱内控制度建设情况◆识别客户身份情况◆报告可疑交易情况◆保存客户身份资料及交易信息情况反洗钱现场检查的内容（2）◆开展反洗钱宣传和培训情况◆执行保密制度情况◆协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动情况◆报送反洗钱相关资料情况组织机构建设方面◆领导小组成员没有及时调整◆领导小组未开展活动◆未设立反洗钱专岗◆人员调整未向人民银行报备内控制度建设方面◆内控制度缺少反洗钱重要内容◆未及时对内控制度进行调整◆未对内控制度执行情况进行检查◆内控制度未报人民银行备案◆未对反洗钱工作进行内部审计客户身份识别方面◆未按规定进行风险管理◆未按规定审核身份证件◆未按规定登记客户信息◆未按规定留存证件复印件未按规定进行风险管理◆未制定风险等级划分标准◆未按规定的要求完成风险等级划分工作◆未定期审核客户基本信息◆风险划分标准未报送人民银行备案未按规定审核身份证件◆持过期证件办理业务◆持无效身份证件办理业务未按规定登记客户信息◆开户资料缺少基本身份信息栏目◆客户身份信息登记有误◆客户身份信息登记不齐全未按规定留存证件复印件◆留存身份证复印件缺少有效期信息◆未留存身份证复印件◆留存的身份证件复印件信息不匹配◆留存的机构证明文件复印件不齐全客户身份识别方面其他问题◆未及时提示客户更新身份信息◆身份证件到期未中止为其办理业务◆禁止性条款可疑交易报告方面◆漏报可疑交易◆错报可疑交易◆迟报可疑交易◆未按规定补正可疑交易◆重点可疑交易未报当地人民银行身份资料和交易记录保存方面◆未落实专人保管◆客户身份资料不完整◆保管的管理措施和技术措施不完善宣传和培训方面◆反洗钱培训工作开展不力◆未开展反洗钱宣传工作配合现场检查方面◆拒绝、阻碍反洗钱检查◆拒绝提供反洗钱检查资料◆故意提供虚假资料◆转移、销毁、藏匿或篡改反洗钱资料非现场监管资料报送方面◆未报送非现场监管报表◆未按规定时间报送非现场监管报表现场检查对金融机构的要求◆进驻现场前金融机构进行自查◆提供检查场所和其他必要的工作条件◆提供检查所需的各种资料◆对检查发现的问题进行确认并反馈意见◆向人民银行提交整改报告反洗钱法对违法行为的罚则◆第一种类型的处罚◆第二种类型的处罚◆追究刑事责任第一种违法行为的内容◆未按照规定建立反洗钱内部控制制度◆未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作◆未按照规定对职工进行反洗钱培训第一种违法行为的处罚◆责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分第二种违法行为的内容（1）◆未按照规定履行客户身份识别义务◆未按照规定保存客户身份资料和交易记录◆未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告第二种违法行为的内容（2）◆与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户◆违反保密规定，泄露有关信息◆拒绝、阻碍反洗钱检查、调查◆拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料第二种违法行为