保险管理暂行规定(doc 26页)(1)

保险管理暂行规定（1996年7月25日中国人民银行公布）第一章总则第一条为加强对保险业的监督管理，促进保险事业健康发展，根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》，特制定本规定。第二条中国人民银行是国家金融监督管理部门，在国务院领导下，依法履行下列保险监管职责：1.审批和管理保险机构的设立、变更和终止；2.制订、修改主要险种的保险条款和保险费率；3.监督、管理、检查和稽核保险业；取缔和查处擅自设立的保险机构及非法经营或变相经营保险业务的行为。保险公司依法开展保险业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。第三条本规定所称保险公司是指经中国人民银行批准设立，并依法登记注册的财产保险公司、人身保险公司、再保险公司，以及其他保险公司。本规定所称保险公司的分支机构是指保险公司的分公司、支公司、办事处、营业部、代表外。除国家另有规定外，保险公司的分支机构不得为其他形式。本规定所称保险机构是指保险公司及其分支机构和中国人民银行认定的其他从事保险业务活动的机构。第二章保险机构的设立、变更和终止第四条设立保险公司应符合以下原则：1.符合国民经济发展需要；2.坚持财产保险、人身保险分业经营；3.体现合理布局、公平竞争；4.讲求经济效益。第五条申请设立保险公司及其分支机构应具备以下条件：1.在全国范围内开办保险业务的保险公司，实收货币资本金不低于5亿元人民币；在特定区域内开办业务的保险公司实收货币资本金不低于人民币2亿元；设在省、自治区、直辖市、计划单列市政府所在地的分公司，营运资金不得低于人民币5000万元。2.保险公司的董事长、副董事长、总经理、副总经理、分公司总经理、副总经理、支公司经理、副经理、办理处和营业部主任、副主任（以下简称主要负责人）必须符合中国人民银行规定的任职资格。3.保险公司从业人员中应有60%以上从事过保险工作和大专院校保险专业或相关专业的毕业生。经营寿险业务的保险公司，至少要有一名经中国人民银行订可的精算人员。4.具有与其业务规模和人员数量相适应的营业场所和办公设备。5.保险股份有限责任公司的股东应符合中国人民银行关于向金融机构投资入股的有关规定。6.保险公司申请设立分公司，必须是开业一年以上，且业绩良好、有充足的偿付能力、有完善的内容管理制度、无严重违规行为、无大案要案。7.中国人民银行要求具备的其他条件。第六条保险公司应根据保费收入增加数额申请设立分支机构。保险公司的保费收入每增加人民币1亿元，可在业务活动区域内申请设立一家分公司。分公司保费收入每增加人民币5000万元，可以在辖区内申请设立一个办事处。保险公司在同一城市只能设立一个分公司。第七条保险公司分支机构在经营业绩良好的前提下，支公司保费收达到人民币4000万元，可申请更名为分公司；办事外保费收入达到1000万元可申请更名为支公司。第八条中国人民银行对保险公司及其分支机构的设立和更名实行两级审批。（一）下列机构的设立和更名由中国人民银行总行审批：1.保险公司；2.保险公司分公司、以及支公司改称为分公司；3.保险公司代表处；4.试办性保险机构。（二）下列机构的设立和更名由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行审批：1.支公司；2.办事处及其更名为支公司；3.营业部及其更名为支公司。批准筹建支公司或办事处更名为支公司前，应报中国人民银行总行备案。中国人民银行在收到备案文件后30天内未提出异议，视为认可。第九条设立保险机构应经过筹建和开业两个阶段。第十条申请筹建保险机构报送下列材料：1.筹建申请报告；2.筹建可行性报告；3.筹建方案、投资者背景资料，包括成立时间、审批部门、法人代表、注册资本及最近三年的财务状况；4.筹建负责人简历；5.中国人民银行要求提交的其他资料。第十一条中国人民银行对保险公司筹建申请批准期为3个月，逾期未获批准的，申请人6个月内不得再次提出同样的申请。第十二条经中国人民银行批准筹建的保险公司应在6个月内完成筹建工作；逾期未完成筹建者，原批准筹建的文件自动失效。如遇特殊情况，经中国人民银行批准，可适当延长期限，但筹建期最长不得超过一年。筹建期内不得从事任何保险业务活动。第十三条保险公司申请开业，应向中国人民银行提交下列资料一式五份：1.开业申请报告；2.中国人民银行订可的验资机构出具的验资证明，资本金或营运资金入帐原始凭证复印件；3.拟任公司主要负责人简历、公司人员基本构成情况；4.营业场地所有权或使用权的证明文件；5.符合《中华人民共和国保险法》和《中华人民共和国公司法》规定的公司章程。章程内容包括机构名称、注册资金、营业地址、机构性质、经营宗旨、业务范围、组织形式、经营管理和终止、清算等事项；6.分保方案；7.中国人民银行要求提交的其他资料。第十四条经中国人民银行批准开业的保险公司持批准文件及保险业务许可证，向工商行征管理部门办理登记注册手续，领取营业执照后始得营业。第十五条中国人民银行对本规定第五条第二款规定的保险机构主要负责人实行任职资格审查制度；未经中国人民银行审查或审查不合格者，不得任职。变更负责人时亦同。保险机构的主要负责人的任职资格由中国人民银行另行制定。第十六条保险公司分支机构名称规范如下：1.分公司：保险公司+所在地名+分公司；2.支公司：保险公司+所在地名+支公司；3.办事处：保险公司+所在地名+支公司+办事处或营业部。第十七条未设分支机构的保险公司只能在该公司注册地开展业务。其他保险机构只能在中国人民银行批准的区域内开展业务。第十八条保险机构下列事项变更应事先报中国人民银行批准：1.增减注册资本金，调整股权结构；2.改变机构组织形式；3.调整业务范围；4.更改机构名称；5.机构分设、合并；6.修改章程；7.变更营业地址；8.中国人民银行认为须报经批准的其他变更事项。上述各项事项申报程序与审批权限依照本规定第八条的规定办理。第十九条保险机构按照《保险法》终止营业时应报经中国人民银行批准。第三章保险公司业务范围第二十条同一保险公司不得兼营人身保险业务和财产保险业务。第二十一条财产保险公司的业务范围限于：1.财产损失保险、责任保险、信用保险、农业保险等财产保险业务；2.上述保险业务的再保险业务。第二十二条人身保险公司的业务范围限于：1.人寿保险、意外伤害保险、健康保险；2.上述保险业务的再保险业务。第二十三条再保险公司的业务范围限于：1.接受本规定第二十一条、第二十二条中原保险公司的分出业务；2.经中国人民银行批准接受境内保险公司的法定分保业务；3.办理转分保业务；4.经中国人民银行批准经营国际再保险业务。第四章保险资金管理及运用第二十四条保险资金指保险公司的资本金、保证金、劳动资金、各种准备金、公积金、公益金、未分配盈余、保险保障基金及国家规定的其他资金。第二十五条保险公司下拨给分公司的营运资金总额不得超过其资本金加公积金的百分之六十。第二十六条在全国范围内开办业务的保险公司向中国人民银行总行交存保证金；在特定区域内开办精力的保险公司向注册地的中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行交存保证金。未经中国人民银行批准，保险公司不得动用其保证金。第二十七条除人寿保险业务外，经营其他保险业务的，应当从当年自留保费中提取未到责任准备金；提存和结转的数额不低于当年自留保险费的50%；人寿保险业务的未到期责任准备金按有效的人寿保险单的全部净值提取。保险公司未到期责任准备金必须真实、充足。第二十八条保险公司应当按照已经提出的保险赔偿或者给付金额，以及已经发生保险事故但尚未提出的保险赔偿或者给付金额提取未决赔款准备金。第二十九条保险公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金，并提取利润的5%至10%列入公司法定公益金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可不再提取。保险公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会议决议，可以提取任意公积金。第三十条保险公司的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司业务规模经营或者转为增加公司资本金。保险股份有限责任公司经股东大会决议将公积金转为资本金时，按股东原出资比例增加其出资额。但法定公积金转为资本金时，所留存的该公积金不得少于注册资本金的25%。保险公司的法定公益金用于本公司职工的集体福利。第三十一条除保证金外，保险公司的存款只能存在规模较大、资信较好的商业银行。第三十二条保险公司按当年保险费收入的1%提取保险保障基金，该项基金提取金额达到保险公司总资产的10%时，停止提取该项基金；保险保障基金应单独提取，专户存储于中国人民银行或中国人民很行指定的商业银行。第三十三条保险资金运用限于：1.银行存款；2.买卖政府债券；3.买卖金融债券；4.国务院规定的其他资金运用方式。第五章许可证管理第三十四条保险业务许可证是保险机构经营保险业务的法不定期证明文件。保险业务许可证分保险机构法人许可证和经营保险业务许可证。第三十五条中国人民银行依法设计、印制、颁发、扣缴、吊销保险业务许可证。其他任何单位和个人均不得设计、印制、发放、收缴、扣押许可证。第三十六条保险业务许可证由正本和副本组成，并注明保险机构的名称、编号、机构性质及组织形式、注册资本金或营运资金数额、法定代表人和主要负责人、业务范围、颁发日期及有限期限等内容。第三十七条保险机构应将保险业务许可证正本放置营业场所显著位置，并妥善保管许可证副本，以备查验。许可证禁止伪造、涂改、出租、转借、转让、出卖。第三十八条许可证每3年更换一次。如有丢失，应于发现之日起15日内在中国人民银行或其分行指定的报纸上声明作废，并持书面检查和声明向原发证行重新申领。第三十九条中国人民银行对领取或更换许可证的保险机构，按规定收取一定的费用。第六章保险条款和保险费率管理第四十条保险公司的保险条款和保险费率等文件，均应以中文印制，若因业务需要，可以附用外文，但中、外文发生歧义时，以中文为准。第四十一条保险的主要险种是指经中国人民银行认定的险种。中国人民银行根据市场情况有权对主要险种进行调整。主要险种的基本条款和保险费率由中国人民银行总行制定。第四十二条保险公司拟定的其他险种的保险条款和保险费率，应报中国人民银行总行备案。保险公司分公司拟定的其他险条款的保险条款和保险费率，应报中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行备案；中国人民银行对申报备案的保险条款和保险费率自收到备案申请文件之日起30日内未提出异议者，视为认可。保险公司支公司和办事处不得拟定保险条款和保险费率。第四十三条保险公司申报备案财产保险条款和保险费率时，应提交下列文件：1.保险条款和保险费率备案文本一式5份；2.保险产品的市场预测，保险标的最近3年的损失资料、预定保险赔付率、预定各项管理费用及预定利润率；3.保险费率的计算公式及方法；4.中国人民银行要求申报的其他材料。第四十四条保险公司申报备案人身保险条款和保险费率时，应提交下列文件：1.保险条款和保险费率备案文本一式5份；2.保险产品的市场预测，预定利率、预定费用率、预定利润率及使用的生命表；3.保险费率、保险责任准备金、保险退保金的计算公式及方法；4.中国人民银行要求申报的其他材料。第四十五条保险公司在申报备案的新险种保险条款和保险费率时，可以向中国人民银行申请半年的新险种保护期。在保护期内，其他保险公司不是经营此险种。第四十六条在同一省、自治区、直辖市，各保险公司对同一险种必须执行统一的保险条款、保险费率及费率浮动的幅度。费率上下浮动幅度最高均为30%，具体幅度由中国人民银行省、自治区、直辖市分行根据当地实际情况制定。第四十七条保险公司及其分支机构的年赔付率、费用率及利润率等档案资料必须妥善保存，保存期限最短为10年。第七章保险公司偿付能力管理第四十八条保险公司应具有与其业务规模适应的最低偿付能力。第四十九条保险公司最低偿付能务为中国人民银行规定的其实际资产减实际负债的差额。保险公司实际资产为其总资产减除以下项目后的余额。1.除预付赔款外的各种预付款；2.递延资产；3.无形资产；4.低值易耗品；5.应收款中实际已形成呆帐的部分；6.有价证券取得成本超过当前市场价格的部分；7.资金运用中已形成