江西益众用友软件U8培训课件讲义

江西益众培训1/22用友软件U8实际操作（第一课）一、系统管理模块：1、建立账套：江西益众职业培训中心(简称益众培训，账套号110)，账套启用日期：2010年1月；地址：洪都北大道86号；法人代表：张老师；联系电话及传真：8852070；电子邮件：[e-mail]；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1.开始——程序——用友——系统服务——系统管理，系统——注册，操作员为ADMIN。2.账套——建立2、增加操作员及设置其权限：(1)01张主管权限：账套主管。(2)02李会计权限：·具有总账的全部操作权限；·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3)03王出纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限——用户——增加设置权限：权限——权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。3、输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套——输出4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套——引入5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“江西益众职业培训中心”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套——修改。二、总账模块中的期初相关设置：操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始——程序——用友——企江西益众培训2/22业门户1.系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示：设置——基本信息——系统启用2、设置部门档案及职员档案：表1部门档案部门编码部门名称1企划部2财务部3制作部4市场部操作提示：设置——基础档案——机构人员——部门档案按以下表27设置人员档案表27人员档案表部门名称人员编号人员姓名人员类别账号是否从工资中扣税企划部001郑经理经理人员10255090001是财务部002张主管经理人员10255090004是财务部003李会计管理人员10255090005是财务部004王出纳管理人员10255090006是制作部005黄经理开发人员10255090008是市场部006李干事营销人员10255080016是操作提示：设置——基础档案——机构人员——人员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3客户分类分类编码分类名称1代理商101一级代理102二级代理9零散客户操作提示：设置——基础档案——客商信息——客户分类表4地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省02华北地区02001北京市99其他操作提示：设置——基础档案——客商信息——地区分类表5客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业邮编开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456江西益众培训3/22操作提示：设置——基础档案——客商信息——客户档案表6供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：设置——基础档案——客商信息——供应商分类表7供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号电话001北京益众科技公司益众0102001商业工行4564、设置存货分类、计量单位及存货档案：表8存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：设置——基础档案——存货——存货分类表9存货计量单位计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别计量单位编码计量单位名称01无换算无换算01001片01002套01003部分操作提示：设置——基础档案——存货——计量单位表10存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001CD-RW光盘片片√√√90608075700002电子商务讲座套√√25200000003网站内容部分√√6000045000000注：增值税税率17%。操作提示：设置——基础档案——存货——存货档案（第二课）5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案——财务——会计科目，然后进行增加、删除或者修改。注意：表112009年12月会计科目体系及余额科目名称账类方向币别/计量期初余额库存现金(1001)日记借50000银行存款(1002)借250000人民币户(100201)银行日记借250000美元户(100202)银行日记借江西益众培训4/22借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借100000预付账款(1123)供应商往来借其他应收款(1221)借3800备用金(122101)部门核算借2000应收个人款(122102)个人往来借1800坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借CD-RW光盘片(140301)数量金额借借张库存商品(1405)借电子商务讲座(140501)数量金额借借套固定资产(1601)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷203800预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷应交增值税(222101)贷进项税额(22210101)贷销项税额(22210102)贷应交所得税(222102)贷未交增值税(222103)贷应交个人所得税(222104)贷江西益众培训5/22应付利息（2231）贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷200000资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷提取盈余公积(410401)贷应付股利(410402)贷未分配利润(410403)贷生产成本(5001)借制造费用(5101)借主营业务收入(6001)贷电子商务讲座(600101)数量金额贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借电子商务讲座(640101)数量金额借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借工资费用(660101)借折旧费用(660102)借办公费用(660103)借其他费用(660104)借管理费用(6602)借工资费用(660201)部门核算借折旧费用(660202)部门核算借办公费用(660203)部门核算借业务招待费(660204)部门核算借其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借利息支出(660301)借银行手续费(660302)借资产减值损失（6701）借江西益众培训6/22计提的坏账准备（670101）借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借（延伸练习：分别指定现金、银行科目，）操作提示：编辑——指定科目注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案——财务——凭证类别。（延伸练习：将凭证类别设置为：）表12，凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，1002027、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础档案——财务——外币设置，按要求输入既可。8、设置结算方式操作提示：基础档案——收付结算——结算方式：点击增加即可表14结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否9、延伸练习：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基础档案——收付结算——付款条件说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣，20天以内还款，给予2%的现金折扣。10、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础档案——收付结算——开户银行三、总账模块中期初设置1、录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计江西益众培训7/22——总账——设置——期初余额表162010年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表部门名称方向本币期初余额市场部借2000合计借2000表172010年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额2009.12.31记-18市场部李干事出差借款借1800合计借1800表182010年1月份应收账款期初余额一览表会计科目：1122应收账款余额：借100000元单据类型单据编号单据日期客户科目摘要方向金额部门业务员普通发票P11112009-10-24创业1122销售101软件产品1套借100000.00市场部李干事表192010年1月份应付账款期初余额一览表会计科目：2202应付账款余额：贷203800元单据类型单据编号单据日期供应商科目摘要方向金额部门业务员专用发票C33332008-09-19益众2202购买CD-RW光盘片3705片贷203800.00市场部李干事益众培训会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。（第三课）三、总账模块中的凭证处理部分：1.填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证（1）2日,市场部李干事支付产品推广费3000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。借：销售费用──其他费用（660104）3000贷：银行存款──人民币户（100201）3000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。摘要不能为空科目必须是最末一级明细科目借贷方金额必须相等金额列的红线后面的数据是指角分江西益众培训8/22直接增加会自动保存当前填制的凭证。（2）10日，市场部李干事出差归来，报销差旅费1600元，交回现金200元（附单据1张）。借：销售费用──其他费用（660104）1600库存现金（1001）200贷：其他应收款──应收个人款（122102）1800注意：因其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。（3）10日，财务部王出纳以转账支票支付市场部电信费20元（附单据1张）。借：管理费用──其他费用（660205）20贷：银行存款──人民币户（100201）20注意：因管理费用──其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要求设置部门辅助信息。注意：因银行存款──美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算）2、审核凭证：以01操作员的身份登录企业门户，对上题02号操作员填制的凭证进行审核。将1-2笔业务凭证审核通过，并对第3笔业务进行标错。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证—