商业银行海外分支机构OverseaSisterbanks代理行

2019/8/121商业银行海外分支机构OverseaSisterbanks代理行Correspondentbanks账户行Depositorybank代表处RepresentativeOffice经理处Agency分行与支行Branch&Sub-branch子银行Subsidiary联营银行Affiliate绝对控制股权控制第9章商业银行国际业务经营管理9.1商业银行国际业务组织形式和种类9.1.1国际业务的组织形式2019/8/1221、代表处(RepresentativeOffice)不能经营一般的存贷业务。（1）在东道国进行公关（政府、银行界、工商界）（2）调查和分析东道国的政治、经济信息以及东道国的客户信用状况和环境（3）参与策划国际性的合并和收购2、经理处（Agency）有限地发放贷款，不能接受东道国国内存款。2019/8/1233、分行（Branch）跨国银行根据东道国法律设立并经营的境外机构，不具备独立的法人地位，母行需为其承担无限责任。可从事正常的银行业务。4、国外子银行（Subsidiary）跨国银行拥有全部股权或大部分股权，并在东道国取得法人地位的分支机构。5、联营银行(Affiliate)两家以上的银行共同出资组建，每家银行的股份均不得超过50%2019/8/124中国工商银行2006年，美国高盛集团、德国安联集团及美国运通公司出资37．8亿美元（折合人民币约295亿）入股工商银行，收购工行约10％的股份。中国银行苏格兰皇家银行、新加坡淡马锡控股、瑞银集团和亚洲开发银行投资中国银行共51．75亿美元（合人民币约４０３亿）中国建设银行美国银行和淡马锡公司分别斥资２５亿美元和１４.６６亿美元购买建行９%和５.１%的股权2019/8/1256、代理行：相互间建立委托办理国际结算业务的、具有往来关系的银行。中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系7、帐户行：两家银行之间单方或双方在对方银行开立账户。2019/8/1261、国际结算：处理国际间的债权债务2、贸易融资3、国际贷款：对境外借款人（银行、政府、公司）发放4、国际筹资：吸收存款、发放国际债券、借款5、外汇买卖：赚钱手续费/获利进口贸易融资：进口商出口贸易融资：出口商9.1.2国际业务的种类2019/8/1279.1.3国际业务的风险1、国家风险：由于债务人所在国政治、经济形势变化而给外国债权人造成损失的可能性。主权风险：主权国家政府拒绝履行债务转移风险：东道国禁止或限制资金流动如2002年阿根廷货币危机导致政府发布禁令，禁止外国投资者的外汇转移出阿根廷。2019/8/128对发展中国家贷款（Less-developedCountriesLoans）国内的房地产贷款(LandsandBuildingsLoans)杠杆收购贷款(LeverageBuyoutLoans)2019/8/1292、信用风险：借款客户不能按时偿还贷款3、外汇风险：又称汇率风险，因汇率变动而引起银行外汇资产价值下降或负债上升的可能性。2019/8/12109.2商业银行国际负债与资产业务9.2.1国际负债业务银行在国际范围内筹集资金的业务国际借款：同业拆借，信用借款，以LIBOR为基础国际存款：同业存款和非银行存款发行国际债券：筹集长期资金其他筹集方式欧洲货币存款：一般通过发行CDS回购协议2019/8/12119.2.2国际资产业务国际资产业务包括跨国信贷和跨国投资。1、国际信贷业务进口融资国际放款：国际银团贷款进口押汇买方信贷出口押汇打包放款保付代理福费廷出口信贷出口融资2019/8/1212开证行对开证申请人的一种资金融通1、进口押汇（InwardBills）信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回该货款的融资活动。2019/8/1213外贸合同签订进口商要求银行开立L/C银行开立L/C出口商收到L/C出口商发货、交单银行付款，得到单据进口商拿到单据提货并销售进口商向银行偿还货款2019/8/12142、买方信贷（BuyerCredit）（1）专款专用（2）贷款比例：最高额限85%，进口商至少要自筹15%的货款出口地银行向进口商或进口地银行提供的进口商用于支付货款资金需要的贷款。2019/8/1215出口押汇：出口商将货物装运后，在收到国外付款之前，将代表货权的单据及其他单据抵押给银行，从而获得银行扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款。出口信用证押汇（银行信用）出口托收押汇（商业信用）出口商议付行单据开证行寄单索偿出口商托收行进口商单据寄单索偿3、出口押汇（OutwardBills）2019/8/1216议付（Negotiation）：指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为。不太方便哦把汇票+单据给你，你来付钱吧汇票+单据给你，要把钱给我哦2019/8/12174、打包放款（PackingLoan）出口商在提供货运单据之前，以供货合同或信用证，向当地银行抵押，从而取得生产或采购出口货物所需的周转资金的融资行为。出口商抵押信用证或其他资产银行提供资金给出口商出口商装运货物取得单据出口商向银行交单银行向开证行寄交单据索偿2019/8/1218打包放款的特点：（1）金额：一般为信用证金额的70－80％（2）打包放款前提：抵押正本信用证（3）打包放款银行承担议付行的职能：收到出口商交来的单据后，连同信用证一起交开证行索偿（4）打包放款期限：自信用证抵押之日到至信用证有效期后1个月银行承担的风险很大2019/8/1219出口商包买商转让一切权益（收款权、风险、责任）包买商从出口商处无追索权地购买由进口商承诺支付并经进口地银行担保的远期承兑汇票、本票或应收账款的业务。5、包买票据（Forfaiting，福费廷）银行或附属金融机构2019/8/1220（1）当事人加注“无追索权”（WithoutRecourse）出口商：债权人，出售票据进口商：债务人，承担到期付款的责任包买商:银行或其附属机构，辛迪加担保人：为进口商按期支付提供担保的当事人，通常是进口地的银行。2019/8/1221（2）包买票据的业务特点交易对象是债权凭证（汇票、本票）汇票：卖方向买方出具，买方承兑本票：买方向卖方出具出口商将票据无追索权地出售给包买商，要加注“无追索权”（WithoutRecourse），以转移风险。2019/8/1222《英国票据法》：出票人或背书人可以通过免于追索的条款免除汇票被退票后受追索的责任。WithoutRecourseForACompanysigned免除了出票人对汇票应承担的责任《日内瓦统一票据法》：视为无记载，出票人对汇票要承担付款责任2019/8/1223银行担保方式：要求第三者（进口商所在地银行）对进口商的资信和清偿能力进行担保。银行保函：进口地银行开立，保证按期支付票款背书保证：担保银行在票据上加注“保证（PerAval）”，构成其不可撤销的保付责任。2019/8/1224无追索权条款正当交易有效票据有效担保包买票据的计算方式出口商所在地银行买进远期票据，扣除利息（按固定贴现率），支付现款。2019/8/1225（2）担保情况贴现：不需要包买：需要（进口商所在国银行）（3）期限贴现：短期包买：中长期（4）费率贴现：贴现率较低，手续简便包买：贴现率高，手续复杂包买票据与贴现的区别（1）票据遭拒付时贴现：银行可行使追索权包买：银行无追索权2019/8/1226保理商对进口方资信认可，确定信用额度出口商以赊销方式与进口方达成交易出口商将发票交给保理商保理商立即付款（不超过发票金额80%）保理商到期向进口商收取货款进口商拒付保理商承担损失6、保付代理（Factoring）进口商支付保理商将货款余额支付给出口商2019/8/12277、国际银团贷款(SyndicatedLoan)又称为辛迪加贷款，是指由一家贷款银行牵头，数家银行联合组成的结构严谨的贷款银团，以相同的贷款条件共同向借款人提供的一笔中长期巨额贷款。2019/8/12282019/8/12292、国际投资业务商业银行在国际范围内购买外国有价证券的活动保持资产流动性的前提下获取投资收益外国债券欧洲债券2019/8/12309.3离岸金融业务9.3.1离岸金融业务的含义1、离岸金融业务：本国境内发生的外国机构（个人）之间以外币进行的交易。2、离岸银行：又称离岸单位，是设在离岸金融中心的银行或其他金融组织。其业务只限于与其他境外银行单位或外国机构往来，而不允许在国内市场经营业务。美国花旗银行英国伦敦中国银行2019/8/12313、离岸金融业务的特点（1）币种多，规模大（2）借贷关系单一：仅限于外国借贷双方（3）不受当地金融法规限制4、离岸金融业务发生和发展的成因（1）不必持有准备金:经营成本低于国内银行；（2）不受利率上限的约束：存款利率高于国内存款利率，而且可以对活期存款支付利息。（3）享受税收优惠2019/8/12329.3.2离岸金融业务种类1、内外混合型--伦敦型（香港）离岸金融业务和国内金融市场业务不分离离岸银行当地居民和机构非居民对从境外流入的资金利息免收利息税外汇资金不实行存款准备金制度2019/8/12332、内外分离型—纽约型（新加坡、东京）境内业务和境外业务分离，禁止非居民经营在岸业务和国内业务。离岸银行非居民筹资:吸收外国居民、外国银行和公司的存款,存款不受国内税制/利率限制/准存款备金的限制。贷款:必须在境外使用,以欧洲美元为主要交易币种2019/8/12343、避税港型—巴哈马型（加勒比海、中东、开曼群岛）只有记帐而没有实质性业务2019/8/1235无税避税港：不征个人所得税、公司所得税、资本利得税和财产税，如百慕大群岛、巴哈马、瓦努阿图、开曼群岛等。低税避税港：以低于一般国际水平的税率征税,如列支敦士登、英属维尔京群岛、荷属安的列斯群岛、香港、澳门等。特惠避税港：在国内税法的基础上采取特别的税收优惠措施，如爱尔兰的香农、菲律宾的巴丹、新加坡的裕廊等地区。2019/8/12369.3.3银行从事离岸业务的形式1、存款形式通知存款：隔夜至7天存款，可随时发出通知提取。定期存款：最长不超过5年，以1/3个月最常见，每笔不低于5万美元存单CDS：不记名、可转让2、贷款形式同业短期拆借：信用贷款，期限短中长期贷款：金额大，期限长，银团贷款形式发行欧洲债券3、创新形式2019/8/12379.4商业银行国际结算业务9.4.1国际结算工具票据汇票(billofexchange)本票(promissorynote)支票(Check)国际贸易结算的基石流通手段和支付手段2019/8/1238汇款（remittance）托收(collection)信用证(L/C)保付代理（Factoring）银行保函（L/G）包买票据(Forfaiting)以票据和各种单据作为结算的重要凭证，最终实现国际债权债务的清偿传统创新国际结算方式9.4.2国际结算的基本方式2019/8/12391、顺汇（Remittance）：也称汇付，是由债务人主动将款项交给本国银行，委托银行通过某种结算工具的使用将汇款汇付给国外债权人。2、逆汇（ReverseRemittance）:债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。2019/8/1240付款人收款人结算工具的流向与资金的流向相同，汇款属于此种方式。进口地银行出口地银行2019/8/1241债务人债权人结算工具资金结算工具的流向和资金的流向相反托收信用证汇票2019/8/12423、汇款结算（1）国际汇款：一国汇款人通过银行将资金汇付另一国收款人,以实现国际间债权债务清偿和国际资金的转移.Remittancereferstoabank(theremittingbank),attherequestofitscustomer(theremi