工商银行股份制改革存在的问题及对策研究(1)

沈阳理工大学硕士学位论文工商银行股份制改革存在的问题及对策研究姓名：苑力刚申请学位级别：硕士专业：管理学企业管理指导教师：赵维双20070301工商银行股份制改革存在的问题及对策研究作者：苑力刚学位授予单位：沈阳理工大学相似文献(10条)1.学位论文钟萍萍基于公司治理优化的国有商业银行产权制度改革研究2004国有商业银行如何进行改革一直是颇受关注的金融问题,理论界对此也争议颇多,争论的焦点主要为:是否应该进行产权制度改革,以及国有商业银行改革的关键是公司治理改革还是产权制度改革.该文从理论和实践两个方面探讨了中国国有商业银行产权制度和公司治理的相互关系,以及产权制度改革的必要性和可行性.文章首先对产权理论和公司治理理论进行了论述和分析,在此基础上揭示产权制度对公司治理的重要影响.接着对国有商业银行产权制度局限性和效率进行了定性和定量的实证分析,并分析了现行产权制度对公司治理带来的重大负面影响,以此得出产权制度改革是国有银行改革的必经之路和重中之重.通过对国外商业银行产权制度变迁和改革的实践经验进行分析,更加明确了国有商业银行产权制度改革的意义和方向:进行股份制改革和上市.文章的最后对国有银行股份制改革的形式及产权主体多元化、股权结构的优化进行了定性和定量的探讨,对上市前景进行展望,并针对国有银行股份制改革和上市提出了富有建设性的政策建议.2.期刊论文孙丽.SunLi后发展经济视角下的产权制度与公司治理——中日韩三国的比较-日本学刊2006,(5)产权以相互关联的两个基本方法,形成公司的治理.第一,产权在给定的环境下,决定企业的形态.第二,企业采用的治理机制,受已有的产权制度制约.从中日韩三国公司选择治理机制的过程来看,均深受本国政治经济体制的影响.本文的目的就是从后发展经济的视角对中日韩三国的产权制度以及公司治理进行比较,揭示其共同特征,并在借鉴日韩公司治理经验和教训的基础上,为我国国有企业的改革与发展提供可行性建议.3.学位论文唐细语基于完善公司治理的国有独资商业银行产权制度改革研究2005完善公司治理实现产权制度改革是新形式下中国国有独资商业银行的必然选择，也是提高国有独资商业银行竞争力的关键。为推动中国国有独资商业银行蓬勃发展，繁荣中国金融市场，本文研究了完善公司治理的中国国有独资商业银行产权制度改革。文章从理论和实践两个方面阐述了我国国有独资商业银行产权制度和公司治理的相互关系，首先对产权理论和公司治理理论进行论述和分析，在此基础上揭示产权制度对公司治理的重要影响。接着分析了中国国有商业银行产权制度存在的缺陷，以及现行产权制度对公司治理带来的负面影响和新形式下中国国有商业银行所面临的挑战，以此得出产权制度改革是国有银行改革的必然选择。并通过国外商业银行产权制度变迁和改革的实践经验分析，更加明确了国有独资商业银行产权制度改革的意义和方向。最终得出：国有独资商业银行股份制改革成功的关键在于实现产权主体多元化、合理选择股权结构。4.学位论文陈晓燕我国国有商业银行产权制度的有效性研究2007从建设银行2005年在香港上市、中国银行2006年6月在A股上市到中国工商银行2006年10月A股和H股同步上市，国有商业银行股份制改革掀起了资本市场最为波澜壮阔的一幕，也将中国国有商业银行的改革推到关键时刻。对于中国银行业改革取得的成效，国内外的反映普遍是积极、正面的。通过改革，国有银行的治理机制明显改观，一些长期存在的深层次问题初步得到了解决。“但必须清醒地认识到，国有控股商业银行改革中的治理机制问题还存在一些挑战，有些问题如果把握不好，就会断送改革的成果。”中国人民银行副行长吴晓灵说：“对今后一段时期国有控股商业银行深化改革可能遇到的问题和困难要有充分的估计，对改革的长期性、复杂性和艰巨性要有更清醒的认识。”在此国有商业银行改革的关键时刻，学术界围绕国有商业银行产权制度问题的讨论不绝于耳。总的说来学术界的观点主要分为两派：一部分学者认为国有商业银行经营效率低下的主要原因是产权问题。通过产权改革一方面可以改革国有商业银行公司治理结构，减少代理成本，另一方面可以补充国有商业银行的资本金，降低其经营风险。国有商业银行进一步的改革应该深化股份制改革，加快国家资本退出和银行业市场化进程。另一部分学者认为，研究国有商业银行不能局限于银行自身的微观层面，必须从宏观层面出发，只有准确把握改革的宏观背景，明确国有商业银行的功能和定位，才能真正地理解我国国有商业银行的改革进程。他们提出国有商业银行改革的要害在于有效还原作为出资人的政府的完整市场角色以及优化与此紧密相关的监管制度，而不是所谓的市场化。本文通过对国有控股商业银行股份制改造前后所保持不变的国有产权制度进行分析，结合微观和宏观的角度客观地评价了国有产权制度的社会经济适应性和增长性、金融稳定性和增长性及交易成本。将三个方面正的因素和负的因素综合考虑，国有控股商业银行的国有产权制度不管是在股份制改造前还是在股份制改造后都发挥了重要的作用。因此在国有商业银行上市后，在面临许多以往没有碰到的困难与问题，比如汇金公司定位、所有者权益问题时，进一步的改革和发展要坚持国有产权制度不变，从改革国有控股商业银行公司治理问题入手，确保国有控股商业银行上市后能成功运行。本文紧紧围绕商业银行的国有产权制度，主要对我国国有商业银行产权制度的有效性展开论述。首先，本文运用实证分析与规范分析相结合的方法。一方面，本文从规范角度对产权及产权制度的概念，商业银行的产权制度进行了介绍；另一方面本文运用实证分析方法对我国国有商业银行的产权制度的有效性进行了深入研究．其次，本文运用了归纳方法和演绎方法相结合。本文在对商业银行国有产权的效率评价标准进行归纳分析的基础上，针对我国国有商业银行的问题进行分析。此外，本文还在充分认识我国国有商业银行面临的国际竞争的基础上，就我国国有商业银行面临的下一步改革方向选择作了探讨，从而赋予了本论文研究的时代意义。因为我国国有商业银行发展的历史较西方国家的商业银行短，在发展过程中信息披露机制不够健全，本文的实证检验部分引用的数据样本较少，可能会使实证结果存在一定误差。本文的结构安排如下：引言部分介绍了本文的选题背景与现实意义、文献综述、研究思路和方法及结构安排。第一章从产权和产权制度的内涵及功能出发，分析商业银行产权制度的功能。并结合商业银行国有产权制度的特殊性，提出观察商业银行国有产权制度是否具有效率的三个主要标准。第二章，从社会和经济适应性与增长性、金融稳定性与增长性及降低交易成本这三个主要标准出发，定性分析我国商业银行国有产权制度的利弊。第三章，对我国商业银行国有产权制度的有效性进行实证分析。第四章，以分析的结果为基础提出我国国有商业银行进一步推进改革的方向：加强国有商业银行公司治理及相关监管。5.期刊论文张天阳.李丹论产权制度与公司治理-会计之友2008,(1)本文以新制度经济学、产权经济学、现代企业理论为依据,从产权制度的内涵与功能出发,以产权制度-股权结构-公司治理结构为脉络,通过建立产权与公司治理机制之间的内在逻辑关系,系统论证了产权制度与公司治理效率之间的关系,为我国公司治理的改革提供了理论思考.6.学位论文刘翔论全球趋同下的中国公司治理2005公司治理是不同于公司管理的平衡投资者与其他利益相关者相互之间关系的一整套制度安排，涉及产权制度、股权结构、三会一管理层、外部环境与激励机制等关联内容。国外公司治理问题的研究源于19世纪末美国经济学家对上市公司所有权与经营管理权分离问题的探讨，至1999年5月，OECD颁布的《公司治理的基本原则》标志着公司治理国际标准的初步形成。加入WTO后，我国的经济活动已经全面进入到国际经济体系中，国内企业所面对的国际竞争将更加激烈，打造具有国际竞争力的企业成为发展要务，如何建立健全上市公司治理机制亦因此成为我国资本市场改革的核心问题。虽然在2002年1月，中国证监会、国家经贸委联合发布了《上市公司治理准则》，但由于起步晚、遗留问题多，目前国内的上市公司治理仍亟需完善。对于一个经济体制改革已经进入纵深阶段的中国，应如何借鉴国际成功的公司治理经验，建立健全国内公司的公司治理呢?本文试图通过研究和分析公司治理理论的演进以及国际公司治理实践的发展趋势来解答上述问题。全文共分五个部分。第一部分从公司治理的定义开始，对各种概念性表述做了比较分析，然后简要论述公司治理的两大理论基础：委托一代理理论和不完全契约理论，通过分析各种文献的解释来深入认识公司治理理论的演进以及各理论流派的发展。第二部分归纳总结国外几种成熟治理模式的特点，然后基于对各国治理模式的对比分析，研究了近年来国际上公司治理全球化变革的背景、原因、主要动态和日益趋同的发展趋势。第三部分主要立足于国内资本市场对中国公司治理的历史、现状和主要问题进行了归纳分析。第四部分对一家国内上市公司(中化国际)向国际治理标准接轨的探索和尝试进行了实证研究，分析了国际与国内在公司治理标准和公司治理实务操作方面的差异，对国内上市公司治理标准与国际接轨的可能性进行了探讨。最后，文章对如何借鉴国际公司治理的成功经验、进一步提高中国上市公司治理水平进行了思考和总结，认为全球化公司治理模式的趋同，要求中国公司的治理模式应该顺应时代和世界的潮流，建立符合市场经济规律要求、能够与国际接轨的公司治理模式。文章针对中国公司治理的主要不足，借鉴国际公司治理的趋同化经验，就如何提高上市公司治理水平从六个方面提出了具体的对策和建议。7.学位论文孙焱公司治理与会计信息披露互动关系研究2006随着公司制企业规模的不断扩大，以上市公司为代表的股份制公司在经济生活中的作用日益重要。从企业产权的角度看，上市公司中越来越多的投资者所共同享有的企业所有权(尤其是剩余控制权)事实上已经被剥夺，财务资本所有者之间的个人理性冲突(“理性的冷漠”和“搭便车”行为)导致了集体理性的削弱，从而使得企业的经营者在企业产权博弈中处于优势地位。为了使上市公司中各产权主体的利益不受侵害，世界各国都在积极研究和探索如何规范上市公司的公司治理与会计信息披露。本文就是针对这一问题，从理论和现实角度探究公司治理与会计信息披露之间的互动关系，提出有效措施实现我国上市公司的公司治理与会计信息披露良性互动，以保障我国上市公司各产权主体的利益。本文主要采用规范研究的方法，分析公司治理与会计信息披露互动关系的理论基础和机理；然后通过案例研究的方法，分析已有的实证结论和国内外信息披露虚假的案例，从现实角度为两者的内在联系提供有力证据。本文将维护产权主体利益作为文章主线。首先从公司治理与会计信息披露的理论渊源——产权制度入手，得出两者是为维护特定产权制度服务的，从而找到其互动关系的理论依据。然后，通过对公司治理与会计信息披露的机理、已有的实证证据分析和案例的研究，系统阐述两者机理和现实中的互动关系，提出共同治理措施，以两者的良性互动来保障我国上市公司中各产权主体的利益。本文的研究重点是公司治理与会计信息披露互动关系的机理。公司内部治理机制为解决公司制下的委托—代理问题提供了两个有效的机制：激励机制和监督机制，通过这两种机制促使代理人——经营者努力工作。在对两者的机理进行分析时，一方面，将管理报酬契约作为激励机制的核心，研究它与会计信息披露之间的互动关系；另一方面，将独立董事制度、内部控制制度和注册会计师制度作为监督机制，研究与会计信息披露之间的互动关系。8.期刊论文朱辉.孟祥松资本结构与公司治理关系评析-边疆经济与文化2006,(11)资本结构与公司治理二者互为辩证统一的关系.当前,我国的资本市场还不发达,资本结构与公司治理都存在一些问题,应从资本结构着手完善我国企业治理结构:继续推进资本市场的开放发展;利用负债经营的杠杆效应;完善现代产权制度;完善国有资产管理、运营和监控体系;培育竞争性的市场环境.9.学位论文刘金霞论优化公司治理视角的我国国有商业银行产权制度安排2006国有商业银行如何进行改革一直是颇受关注的金融问题，理论界对此也争议颇多，争论的焦点主要为：是否应该进行产权制度改革，