我国农村地区创新型基层金融合作组织的风险研究__从

中央财经大学大学生创新创业训练计划创新训练项目申报书项目名称：我国农村地区创新型基层金融合作组织的风险研究——从风险评估、风险控制及监管建议的角度出发申请人：潘挺强指导教师：卢远瞩张定胜依托单位：中国经济与管理研究院年级专业：2011级经济学（数理经济与数理金融）填表日期：2013年03月28日中央财经大学教务处制表申请者承诺与成果使用授权一、本人自愿申报中央财经大学大学生创新创业训练计划项目，认可所填写的项目申报书为有约束力的协议，并承诺对所填写的项目申报书所涉及各项内容的真实性负责，保证没有知识产权争议。项目申请如获准立项,在研究工作中，接受学校教务处的管理，并对以下约定信守承诺：1．遵循学术研究的基本规范。科学设计研究方案，采用适当的研究方法，如期完成研究任务，取得预期研究成果。2．尊重他人的知识贡献。客观、公正、准确地介绍和评论已有学术成果。凡引用他人的观点、方案、资料、数据等，无论曾否发表，无论是纸质或电子版，均加以注释。凡转引文献资料，均如实说明。3．恪守学术道德。研究过程真实，不以任何方式抄袭、剽窃或侵吞他人学术成果，杜绝伪注、伪造、篡改文献和数据等学术不端行为。成果真实，不重复发表研究成果；对项目主持人和参与者的各自贡献均要在成果中以明确的方式标明。4．遵守项目管理规定。遵守《中央财经大学本科生科研创新专项资金管理办法》及其实施细则的规定。5．明确项目研究的资助和立项部门。研究成果发表时在醒目位置标明“中央财经大学大学生创新创业训练计划项目（项目编号：××××）成果”字样，项目名称和类别与项目立项通知书相一致。6．正确表达科研成果。按照《国家通用语言文字法》规定，规范使用中国语言文字、标点符号、数字及外国语言文字。7．遵守财务规章制度。合理有效使用课题经费，不得滥用和挪用，结项时如实报告经费使用情况，不报假帐。8．按照预期完成研究任务。项目立项获得批准的资助经费低于申请的资助经费时，同意承担项目并按预期完成研究任务。9．成果达到约定要求。项目成果论文、研究报告等公开发表。二、作为项目申请人，本人完全了解中央财经大学大学生创新创业训练计划项目的有关管理规定，完全意识到本声明的法律后果由本人承担。特授权中央财经大学教务处有权保留并向有关部门或机构报送项目成果的原件、复印件、摘要和电子版；有权公布项目研究成果的全部或部分内容，同意以影印、缩印、扫描、出版等形式复制、保存、汇编项目研究成果；允许项目研究成果被他人查阅和借阅；有权推广科研成果，允许将项目研究成果通过内部报告、学术会议、专业报刊、大众媒体、专门网站、评奖等形式进行宣传。申请者：＿＿＿2012年04月15日项目名称我国农村地区创新型基层金融合作组织的风险研究——从风险评估、风险控制及监管建议的角度出发所属学科经济学、金融学、管理学项目来源自主选题□双向选择（教师科研课题的子项目）学生情况类别姓名院（系）专业/年级联系电话电子邮箱组长潘挺强中国经济与管理研究院数理经济/11级[e-mail]副组长董沛宏中国经济与管理研究院数理经济/11级[e-mail]组员余莉中国经济与管理研究院数理经济/11级[e-mail]李若璇中国经济与管理研究院数理经济/11级[e-mail]朱越凡金融学院金融工程/11级[e-mail]指导教师姓名部门研究领域联系电话电子邮箱卢远瞩中国经济与管理研究院产业组织理论、博弈论应用、微观经济学(010)[e-mail]张定胜中国经济与管理研究院微观经济学，国际经济学，发展经济学，公共经济学，福利经济学（010）[e-mail]一、项目选题一、选题背景随着我国农业的发展步伐不断加快，基层农村的经济结构发生了深刻改变，农民对资金的需求日益增长。在现有的农村金融体系无法满足农村发展的资金需求的情况下，基层金融体系出现了许多改革与创新。其中最重要的创新之一即为新兴的农村基层金融合作组织。农村基层金融合作组织作为吸收民间资本、解决农民贷款问题的创新途径，在解决农民小额贷款难问题、促进农村经济发展、保障农业资金等方面均起到了重要的促进作用。但由于发展时间短、机构体系不完整、法律法规尚不完善等现实性因素，该类组织客观上仍较大风险，一旦经营不善则对农村金融体系的稳定性产生较大影响。如何合理评估农村基层金融合作组织的风险，在此基础上采取合理措施加强对此类机构的风险管理，无疑是现阶段中国农村金融改4革需要考虑的重点问题。（一）农村基层金融合作组织蓬勃发展1.农村基层金融合作组织定义农村基层金融合作组织是指以“互助”为根本特征的合作金融机构，通过在农村成立一定的信用合作组织吸纳社员，发展一系列针对社员的金融业务。目前农村基层金融合作组织在国内的主要表现形式包括农村资金互助社、具有信贷业务的农民专业合作社等。2.农村基层金融合作组织兴起背景及原因农村基层金融合作组织是在现有农村基层金融体系的基础上出现的创新型组织。现阶段，我国农村金融市场主要包括农村信贷和农村保险，目前以农村信贷为主。农村金融组织体系组成部分具体可划分为正规金融组织和非正规金融组织，前者主要包括政策性银行（如中国农业发展银行、国家开发银行）、中国农业银行、地区商业银行、村镇银行、农村信用合作社、贷款公司、以及社区性信用合作组织（农村资金互助社）；后者则主要有民间自由借贷、民间集资、民间担保、民间放贷人以及轮转储蓄信贷等。具体结构见下图所示：图1：农村金融体系当前，我国的农村基层正规金融组织均存在一定缺陷，无法满足蓬勃发展的农村以及农业的资金需求。在现有的四种主要金融机构中，中国农业银行作为国有四大行之一，具有资金来源充足、贷款利率较低的优势；但由于规模较大，很难真正做到走进农村基层、促进基层发展。农村信用合作社作为定位为服务三农的农村金融机构，具有网点和人员众多、长期服务农村市场、熟悉农村环境等优势，然而由于机构责权划分不够明晰、定位不准等问题，农村信用合作社吸收的农村资金有时并不能返回农村，而是进入城市。这种从农村“抽血”的功能现在仍客观存在。村镇银行的优势在于贷款审批机制灵活，其较低和灵活的利率定价抑制了民间高利贷5发展，然而如何保证服务三农这一基本方向，既实现商业上的可持续性，保证参与各方的积极性，又能保证其服务“三农”的方向不动摇，仍是困扰存在银行发展的难题。在这种背景下，农村基层金融合作组织应运而生。农村基层金融合作组织针对性地解决了农村金融服务面临三个客观性难题：第一，农民贷款大多为小额贷款，对于大型金融机构而言单位贷款额度服务成本较高；互助型金融组织则正好满足小额贷款的需求。第二，农村信贷服务对象多为个体农民，对金融机构而言信息严重不对称，风险较大，且难以管理。互助型金融组织由于其地缘特征，享有信息方面的优势。第三，农民及乡村企业进行小额贷款往往缺乏必要的抵押物，农民的承包地、住房等财产无法成为金融机构有效抵押品。合作型金融组织通过吸纳社员入社，在贷款的风险方面有相应的控制手段，相比于其他金融机构发放贷款的门槛更低，额度也较为灵活。综上，农村基层金融合作组织的产生和迅速发展可以说有一定的现实基础。3.农村基层金融合作组织的政策支持农村基层金融合作组织的发展获得了政府的有力支持。2006年12月，中国银行业监督管理委员会颁布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。2007年，国家颁布《农民专业合作社法》，将农民专业合作社定义为“在农村家庭承包经营基础上，同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织”，正式确认了农民专业合作社的合法地位。同年发布的《农村资金互助社管理暂行规定》为农村资金互助社这一组织的发展提供了指导，将这一组织定义为“经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。”这两种农村基层组织正是农村合作型金融机构的最重要组成部分。近几年来，国家对农村基层金融合作组织的重视程度不断上升。今年的中央一号文件，《中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》明确指出，要支持发展多种形式新型农民合作组织和多层次的农业社会化服务组织，改善农村金融服务，加强国家对农村金融改革发展的扶持和引导，切实加大商业性金融支农力度，充分发挥政策性金融和合作性金融作用。在今年的第十二届全国人民代表大会第一次会议和政协第十二届全国委员会第一次会议会上，温家宝总理在政府工作报告中明确提出，要支持发展多种形式新型农民合作组织和多层次的农业社会化服务组织，充分肯定了资金互助合作社等农村合作金融机构在改善农户金融服务方面发挥作用。很多“两会”代表也指出了农村合作金融对于三农发展的重要意义，表示这一组织应获得政府方面更多的关注与扶持。可以，资金互助社等农村合作金融机构这一创新型金融组织在未来一段时间内仍将享有国家的政策支持。4.发展现状现阶段，我国现有农村基层金融合作组织主要可按生成动力分为内生型和外生复合型两大类，内生型的资金互助社又包括单独成立了互助社的合作金融组织，没有成立互助社但客观上具有互助社功能的合作金融组织，以及集生产合作与资金互助于一体的集成性质的合作金融组6织三类（《我国农村资金互助社发展模式的案例分析》，田微，2011）。在数量方面农村基层金融合作组织发展也极为迅速。2006年，国务院扶贫办和财政部共同组织全国14个省（区）开展“村级互助资金”试点。2007年，试点范围扩大到全国27个有扶贫开发任务的省（区、市）。截至2010年12月末，仅我国西部12省（区、市）地区该类型组织数目已达到6968个，具体统计见下表：资料来源:《农村互助资金组织和资金互助社发展问题研究———基于中国西部地区12省（区、市）的实证分析》中国人民银行固原市中心支行课题组（二）农村基层金融合作组织的风险评估及管理问题由于发展时间短、机构体系不完整、法律法规尚不完善、受政府政策支持影响大等现实性因素，该类组织客观上仍较大风险，缺乏必要的风险评估机制与管理模式，一旦经营不善则可能对农村金融体系的稳定性产生较大影响。这一潜在的风险隐患已经成为制约农村基层金融合作组织发展的重要因素，并且也成为地方政府以及相关个人及机构投资者对于此类金融机构存在疑虑的重要原因之一。体现农村基层金融合作组织存在的风险性的典型事件之一即为2012年十月江苏连云港市4家农民资金互助合作社资金链断裂事件。在此事件中，江苏省连云港市灌南县“现代农民资金互助合作社”“兴农农民资金互助合作社”等四家合作社被爆出有资金被挪用问题，进一步导致合作社资金周转困难，其中2家合作社倒闭。灌南县官方核实，这4家合作社共涉及约2500名储户，储蓄额达1.1亿元人民币灌南县。这一事件不仅使参与合作社融资的农民蒙受巨额损失，也使社会各界对于此类机构的风险管控乃至发展前景产生怀疑。农村基层金融合作组织对于促进农村农业发展的作用巨大，但是其风险性也不容忽视。能否对风险进行合理评估与有效控制决定着农村基层金融合作组织能否获得进一步发展。如何加强对此类机构的风险管理，无疑是现阶段中国农村金融改革重要的研究课题，也是此类机构的管理者、地方政府以及投资人都需要思考的重点问题。7二、选题目的1.全面研究农村基层金融合作组织发展现状，为研究及决策提供参考信息由于农村基层金融合作组织出现时间较短，表现形式灵活多样，包括名目不同的农村资金合作社、资金互助社以及具有信贷机构及功能的农民专业合作社等多种基层机构，目前对这一组织的发展现状仍缺乏全面的把握，多为对于某一地区的特色案例进行针对性分析。我们的研究旨在通过选取多家有代表性的案例全面研究具有合作金融这一根本特征的农村基层金融组织，通过案例研