投资公司--绩效考核方案

DLXM-200312德隆畜牧业投资有限责任公司经营责任书考核人：被考核人：日期：日期：2DLXM-200312公司管理层年度考核指标项目指标内容权重财务指标(60%)运营质量经营净现金流4318万元8%总部付现管理费792.68万元8%运营成果销售收入58941万元16%净利润2490万元12%运营效率应收账款周转天数30天8%存货周转天数73天8%关键因素(30%)奶源建设保证合格、充足的原料奶供应8%建立配方奶粉研发、销售体系组建并完善配方奶粉技术研发及销售体系，适应业务发展的需要8%盘活资产以合作、出售等方式盘活良繁资产7%扩大工业粉产能通过新建、并购等方式达到工业粉年产能15000吨7%管理目标(10%)预算及成本管理控制预算执行，精细化管理，降低成本费用5%完善激励措施根据公司现状制定并执行有效的激励措施2%制度建设完善各项规章制度及流程，通过IS9000认证3%3DLXM-200312公司经营层季度考核指标项目指标内容权重全年一季度二季度三季度四季度财务指标(60%)运营质量经营净现金流4318万元－5727.12－2082.443694.258433.858%总部付现管理费2530万元537.85582.11627.83782.178%运营成果销售收入58941万元4427.2312167.6920143.362220316%净利润2490万元－1246.72375.46835.382526.7812%运营效率应收账款周转天数90天按季度预算执行8%存货周转天数115天8%关键因素(30%)奶源建设保证合格、充足的原料奶供应8%建立配方奶粉研发、销售体系组建并完善配方奶粉技术研发及销售体系，适应业务发展的需要8%盘活资产以合作、出售等方式盘活良繁资产7%扩大工业粉产能通过新建、并购等方式达到工业粉年产能15000吨7%管理目标(10%)预算及成本管理控制预算执行，精细化管理，降低成本费用5%完善激励措施根据公司现状制定并执行有效的激励措施2%制度建设完善各项规章制度及流程，通过IS9000认证3%4DLXM-200312项目玛纳斯伊犁兵地石河子焉耆库车爱德良繁天山本部营销阿山汇总合并一、主营业务收入10,4937,3303,37410,3723861,1963,9741,4750043,234107149254858941减：主营业务成本9,1136,0142,6878,7784281,2482,2929410034,66096257676143154税金与附加3260203004000014544337337二、主营业务利润1,3481,2566661,564-41-561,682533008,42910451545015450加：其他业务利润-4217714000070000022210701070减：营业费用0000001433001011,9375,17638670437043管理费用37142425029048563163573148291725332183,218财务费用5343318544421110520281,858020334343,434三、营业利润401678345830-110-1221,22356-443-4,6243,23742528252825加：投资收益00000000000019800补贴收入0000160142000000302302营业外收入00000001800400418418减：营业外支出00405000530000106106四、利润总额4016783428300201,22321-443-4,6243,23782554193439减：所得税111300000000114114少数股东损益025000000000025835五、净利润4016522298300201,22321-443-4,6243,2378254457.24905DLXM-200312考核细则项目指标内容考核细则权重财务指标(60%)运营质量总部付现管理费用达到考核目标不扣分不加分；加分：完成指标比考核目标降低幅度小于等于10%的部分，加分等于（降低百分点数×1×权重）；降低幅度大于10%小于等于20%的部分，加分等于〔（降低百分点数－10)×3×权重〕；降低幅度大于20%的部分，加分等于（（降低百分点数－20）×5×权重）。最高得分不超过（200×权重）。扣分：完成指标比考核目标超出幅度小于等于20%的部分，扣分等于（超出百分点数×1×权重）；超出幅度大于20%小于等于40%的部分，扣分等于〔（超出百分点数－20)×3×权重〕；超出幅度大于40%的部分，扣分等于（（超出百分点数－40）×5×权重）。扣分扣完为止。8%经营性净现金流经营性净现金流达到考核目标以及（＋/－）5%之内不扣分不加分；其他指标达到考核目标不扣分不加分；加分：完成指标比考核目标超出幅度小于等于10%的部分，加分等于（超出百分点数×1×权重）；超出幅度大于10%小于等于20%的部分，加分等于〔（超出百分点数－10)×3×权重〕；超出幅度大于20%的部分，加分等于〔（超出百分点数－20)×3×权重〕。最高分值不超过（200×权重）。扣分：完成指标比考核目标降低幅度小于等于20%的部分，扣分等于（降低百分点数×1×权重）；降低幅度大于20%小于等于40%的部分，扣分等于〔（降低百分点数－20)×3×权重〕；降低幅度大于40%的部分，扣分等于（（降低百分点数－40）×5×权重）。扣分扣完为止。8%运营成果销售收入16%净利润12%运营效率应收帐款周转天数达到考核目标不扣分不加分；加分：完成指标比考核目标降低幅度小于等于10%的部分，加分等于（降低百分点数×1×权重）；降低幅度大于10%小于等于20%的部分，加分等于〔（降低百分点数－10)×3×权重〕；降低幅度大于20%的部分，加分等于（（降低百分点数－20）×5×权重）。最高得分不超过（200×权重）。扣分：完成指标比考核目标超出幅度小于等于20%的部分，扣分等于（超出百分点数×1×权重）；超出幅度大于20%小于等于40%的部分，扣分等于〔（超出百分点数－20)×3×权重〕；超出幅度大于40%的部分，扣分等于（（超出百分点数－40）×5×权重）。扣分扣完为止。5%存货周转天数5%6DLXM-200312项目指标内容考核细则权重关键因素(30%)建立配方粉研发、销售体系因配方粉研发、销售体系不健全导致未能完成销售目标，扣除本项分数。5%奶源建设实际采购量达到生产计划要求不扣分不加分；完成指标比生产计划要求降低幅度小于等于20%的部分，扣分等于（降低百分点数×1×权重）；降低幅度大于20%小于等于40%的部分，扣分等于〔（降低百分点数－20)×3×权重〕；降低幅度大于40%的部分，扣分等于扣分等于（（降低百分点数－40）×5×权重）。扣分扣完为止。8%扩大工业粉产能工业粉产能达到考核指标不扣分不加分；完成指标比考核指标降低幅度小于等于20%的部分，扣分等于（降低百分点数×1×权重）；降低幅度大于20%小于等于40%的部分，扣分等于〔（降低百分点数－20)×3×权重〕；降低幅度大于40%的部分，扣分等于扣分等于（（降低百分点数－40）×5×权重）。扣分扣完为止。8%盘活资产未达成合作或出售扣除本项得分。7%管理目标(10%)预算管理及经营分析投资公司及各子、分公司出现一次10%以上偏差未能及时纠偏扣1分，扣完为止。5%制度建设未通过一项考核要求的认证，扣1分；各项制度不完善扣除本项得分。3%完善激励措施未完成激励方案或激励方案实施出现偏差未予纠偏，扣除本项得分。2%7DLXM-200312考核细则附注一、经营管理期限2004年1月1日至2004年12月31日，为期一年。经营责任书原则上一年一签。二、经营对象德隆畜牧业投资有限责任公司的全部资产。三、经营原则遵守国家法律法规及公司各项规章制度，合法经营。四、各项指标数据的确认1、各项财务数据以及数据的计算以投资公司财务部及相关审计单位确认的报表数据为准（以元为单位，保留两位小数），超出（降低）百分点数为（|完成指标－考核指标|/考核指标×100%）去掉％的数值，保留两位小数。8DLXM-200312考核细则附注（续）4、对付现管理费用总额考核，分项控制，由投资公司财务部监控。5、下属子分公司占用被考核公司资金的，按银行同期利率上浮20%给付利息，不反映在报表中，但计入考核。6、如遇宏观经济发生变化（如银行调整利率）及其他不可抗因素，经投资公司考核小组审议通过，年终同比例调整任务指标。7、如遇考核项目发生变更，经投资公司考核小组审议通过，变更项目的权重与其他项目合并考核。五、分数的计算最终得分＝（全年四个季度的考核分之和/4）×70%＋年度考核分×30%每个季度均以160分为总分，得分保留两位小数9DLXM-200312考核细则附注（续）六、激励政策对德隆畜牧业投资有限责任公司管理层采取“现金激励为主，行政激励为辅”的激励政策，具体方案如下：1、得分≤80分，被考核团队无奖金；2、得分=100分获得基础奖金150万元，80分得分≤100分，每降低1分扣奖金7.5万元；3、100分得分≤110分，每提高1分增加奖金1万元；4、110分得分≤120分，每提高1分增加奖金2万元；5、得分120分，每提高1分增加奖金3万元。10DLXM-200312考核细则附注（续）七、双方的权利和义务1、考核人有权对被考核人的经营管理进行检查、考核与审计。2、考核人有义务对被考核人发展的重大经济业务进行协调，对相关资源进行配置。3、考核人对被考核人所有资产拥有处置权，原则上被考核人的决策权依据公司财务管理制度执行，但需报考核人审批。严禁未经考核人同意私自处置相关资产。4、被考核人有权决定经营班子的奖惩，奖金计入当年的成本。5、被考核人对公司内部人力资源有调配自主权。11DLXM-200312八、变更与解除凡发生下列情况之一，经双方协商可解除或变更责任状（但并不因双方代表更换而改变）。1、由于非当事方过失的不可抗力、自然灾害致使本经营责任书无法履行可解除或变更本经营责任书。致使经营责任书无法履行。2、本经营责任书订立后，不因经理人员变动而变更或解除。九、考核及兑现时间分季度考核，年终兑现，兑现时间最迟为2005年2月。十、解释权考核指标及细则的解释权在德隆畜牧业投资有限责任公司考核小组。