甲骨文金融行业应对利率市场化的盈利管理实务研讨会

Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.应对利率市场化的资产负债管理和管理会计集成应用体系和系统解决方案介绍张昌茂金融行业解决方案经理2012年11月8日甲骨文金融行业应对利率市场化的盈利管理实务研讨会Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.利率市场化对金融行业带来的压力分析如何能够快速适应市场变化，发挥主动定价优势是金融机构竞争的焦点业务管理效率产品盈利率优质客户保留率Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.银行应对利率市场化的关键考虑因素和相关系统需求•市场价格•利率、汇率•资本市场（股票、债券、期货等）•宏观经济环境•客户行为•客户的资金变化行为（金融事项）•客户的非资金行为（非金融事项）•银行目标利润空间•资金边际成本（或收益）•操作成本（直接和间接成本）•收益预期•银行风险承受低限•资产负债的错配风险（结构化风险）•信用风险•市场交易风险（资金业务）•操作风险•同业比较•差异特色内部资金转移定价FTP系统成本分摊和盈利分析系统资产负债管理ALM系统信用风险管理系统客户关系管理CRM系统Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.产品定价按成本定价按市场定价贷款定价存款定价中间业务定价随行就市，遵循市场惯例或追随先驱者定价贷款价格＝资金成本＋管理成本＋风险成本＋目标利润率＋溢折价因素存款价格＝资金收益－管理成本－目标利润率－溢折价因素中间业务价格＝（毛收入－管理成本－目标利润率－溢折价因素）÷交易笔数•总行负责产品基准利率计算和发布（以内部资金转移利率为主，包括基于市场价格计算的基准FTP利率、可选的调整项、FTP执行价格等）•营销前台根据客户关系确定溢折价因素，幵确保对客加权平均利率高于基准利率•各项成本分块管理，幵有相应的不断压缩和优化成本的策略；•在一定时期内，计算出来的利率作为定价参考，时机成熟之后正式启用。定价策略选择之一：产品定价-实时现金流计算法Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.定义客户如何才能够资格享受某特殊定价（给谁？）客户关系定价定义的主要步骤定义成为合格客户后可以获得哪些利益（给什么？）将二者结合起来制定关系定价实施方案：（怎么给？）•特殊定价的适用期间（起始日期）•单一特殊定价的持续时间（日、月、年）•单一特殊定价的期满处理（一次性、永久性、可展期）•账户适用规则（仅限新产品现有账户、仅限新账户、所有账户）•适用优惠定价方式（自劢、手劢）定价策略选择之二：客户关系定价-业务规则匹配法Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.利率市场化下定价决策的流程和关键要素分析•利率市场化后，商业银行定价自主权，不仅是一种权利，更是一种挑战；发现市场价格规律资产负债管理ALM成本分摊和盈利分析PM资金转移计价FTP在线定价工作内容利率风险管理（ALM）汇率风险管理（ALM）流动性风险管理（ALM）资金转移计价管理（FTP）营运成本和风险成本分摊产品定价管理资本管理SHIBOR央行基准利率宏观经济环境利率/汇率预测流动性评估GAP/久期EaR/NII/NPV模拟指标/限额压力测试细化设定固化毛利润净利润RAROCEVA模型数据未来预测历史分析模型Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.Oracle全面支持利率市场化的盈利管理解决方案概览7盈利能力分析ProfitabilityManagement最小粒度的成本分摊多维度盈利分析风险调整后的资产负债表和损益表项目完善的管理会计系统最大化股东价值资金转移计价FundTransferPrice期限匹配的计价模型计算和管理匹配、不匹配的利差精确计算每笔资金的利差分布情况资产负债管理AssetLiabilityManagement采用市场利率风险和流动性风险预测的行业最佳实践的方法和工具灵活的随机情景分析和确定情景分析精确地模拟表内和表外的所有金融工具定价管理PricingManagement实时的转移价格和客户报价计算全面集成FTP资金转移计价模块的计算引擎和风险管理应用一致的资本溢价计价模型自助式服务便于操作OFSAA金融行业分析型应用软件包组件Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.•资金转移计价•绩效分析•作业成本管理•预算和计划•财务合并企业绩效管理（管理会计）Oracle金融行业分析应用套件（OFSAA）应用组成OracleFinancialServicesAnalyticalApplications•客户分析•市场分析•渠道分析•服务分析分析型CRM（客户视图）•资产负债管理•信用,市场,操作风险•RWA计算(BASELII)•经济资本企业风险管理•公司治理&监管服从•欺诈风险分析•监管合规•操作风险和内控管理监管服从互通的、集成的、一致的Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.企业绩效管理客户洞察力公司治理&监管服从企业风险管理资金司库风险信用风险公司治理监管服从渠道洞察分析型CRM反洗钱贸易合规代理人合规欺诈检测操作风险零售业务信用风险公司业务信用风险客户投资组合分析市场营销分析服务分析渠道使用渠道效益经济资本监管资本流动性风险压力测试高级经济资本计算(信用风险)操作风险经济资本计算绩效管理和财务分析会计网关作业成本管理财务合并绩效管理功能的全面提升:OFSAA金融行业分析应用套件应用组成满足系统开放性、集成性及扩展性的基本要求预算和计划对冲管理IFRS9–IAS32/39ICAAP内部资本充足率评估客户贡献度分析压力测试资产负债管理市场风险BaselII新资本协议零售投资组合风险建模和风险库资金转移计价贷款损失预测定价管理RAPM风险调节后绩效管理资产负债表计划客户行为分析平衡对帐内控管理Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.金融服务分析应用数据模型金融服务分析应用框架和应用模块金融服务分析商业智能数据源报表预警仪表盘嵌入式设备应用主题计算引擎通用工具集业务规则随机分析模型通用数据对象通用维度预集成/可扩展大数据量合并来自多个产品的“单项最佳”功能,建立一个单一的集成平台统一的分析元数据盈利分析资金转移计价资产负债管理OFSAA基于统一平台的、模块化插件式应用策略Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.OFSAA核心应用产品模块解决方案组合OracleOFSAA的核心产品和解决方案组合更多的应用选择，更好的业务价值延伸OFSProfitabilityAnalytics绩效分析仪表盘OFSProfitabilityManagement绩效管理系统OFSFundsTransferPricing资金转移计价系统OFSAA基础架构OFSPricingManagement在线实时报价系统（FTP扩展选项）OFSAssetLiabilityManagement资产负债管理系统OFSALMAnalytics资产负债分析仪表盘OFSBalanceSheetPlanning资产负债表计划和预算管理OBIEE商业智能平台HyperionEssbase平台Profitability&CostManagement收益和成本管理产品定价系统/资金转移计价FTP系统管理会计MA系统/多维度盈利分析系统资产负债管理ALM系统/利率风险和流动性风险管理系统企业绩效管理系统/风险调节绩效管理RAPM系统战略计划和预算管理系统作业成本管理系统Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.易用性：完全基于Web、更直观的专业分析人员操作界面基于业务人员的最佳体验和业界流行的操作风格、最新的技术平台实现文件夹式菜单操作，快捷定义和维护基础参数、假设条件和处理参数，简便的操作和易于日常管理导航式的分析流程处理，为静态的、动态的情景分析和随机分析提供业务导向的、快速的、完善的操作指导Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.通用的ETL处理层统一的金融分析数据模型信息发布数据源通用的安全框架总分平衡对账通用的元数据管理经济资本管理通用的商业智能平台通用的基础参数、业务规则和计算引擎风险分析仪表盘绩效分析仪表盘资金转移计价平衡表计划和预算财务合并成本分摊和盈利分析内部控制操作风险BaselIIRWAICAAP公司治理&合规渠道分析服务分析市场分析销售分析信用风险市场风险资产负债管理公司治理,风险控制,&监管服从企业风险管理企业绩效管理客户分析视图领先的技术架构：OFSAA金融行业分析系统技术架构从数据处理、模型构建到报表展现的端到端解决方案Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.国际银行业的最佳实践：管理会计的实现方法以银行帐户为最小单元由下至上的绩效分析实现方法{}}到期日利率12.5%贷款信用风险利差8%CD特权利差利率风险利差资金收入/资金成本(资金转移价格)总部支持部门成本操作成本/总部费用(ABC法)操作成本单位成本11013030活动成本112频度1信用调查不动产登记registrationofestatecollateral贷款审批登记贷款调查1002帐户每个帐户根据到期日的资金收入或成本计算基于ＡＢＣ法的合理的操作成本根据部门类型进行总部成本分摊多维度组织产品一旦完成了帐户级的资金转移价格成本和操作成本计算,就可以进行按照产品／客户／组织等多维度对盈利进行分析Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.Oracle基于帐户层真实利润的管理会计系统实现方法满足基于银行账户层的成本分摊和内部资金转移价格计算能力的功能要求账户层贡献度分析模型利息收入/支出功能实现方法减：资金转移成本/收益净利息收入加：非利息收入/支出减：运营成本减：预期损失（准备金）净收入减：经济资本费用经济利润/净贡献业务系统直接追溯内部资金转移定价收入分成和服务转移计价营运成本分摊和管理风险损失准备金计提经济资本分摊和计算FTP系统PM系统机构产品客户渠道客户经理…考核对象Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.收益•集中管理资金以提高资金使用效率和效益•识别，隔离和集中管理利率风险，保持业务部门利差收入稳定性•认可和回报资金提供者和资金使用者的能力，是绩效考核的基础•提高定价能力，为利率市场做好准备•传导管理层对资源使用的导向性，提高基于战略方向和市场状况找寻合适行为的能力资金转移定价关键是公平、一致的分配资金成本到资产，资金收益到负债，以平衡不同业务单元和产品线的绩效，并合理激励，以最大化净利差收益利率时间资产利差错配利差负债利差总利差支付的负债利率匹配的到期边际资金成本（支出）匹配的到期资金边际成本(收入)接收的资产利率资金使用者资金提供者利率错配中心内部资金转移定价系统（FTP）应用的价值不仅更好的分配蛋糕（利差收入），更要做大蛋糕Copyright©2012,Oracle.Allrightsreserved.允许金融机构确认每笔资产和负债的单独收益，确定每个账户和每个客户的净利息收入结果能力：•全球第一的、领先的期限匹配法转移计价系统•转移价格指定在每个客户关系层（账户层）•客户提前支付计算采用精确地随机模型•采用客户层的结构化信息生成未来的现金流•生成多个转移价格，以用于表示在基准价格之上的客户提前支付和流动性风险调整结果解决方案模块组件：•OracleFinancialServicesFundsTransferPricing•OracleFinancialServicesAnalyticalApplicationsInfr