第14章保险监管

第14章保险监管学习目标：本章重点掌握保险监管的必要性、原则、目标、体系及方式。掌握保险机构监管、保险财务监管、保险业务经营及报表帐簿监管的主要要求，了解其他国家监管的要求及我国监管的情况。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章214．1保险监管概述每个市场经济几乎都会遭受其制度不完备之苦，结果是过度的污染、失业、贫富两极分化等症状。为此，世界上任何一个政府，无论多么的保守，都不会对经济袖手旁观。——保罗·萨缪尔森等2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章32019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章414.1.1保险监管的含义及其原因保险监管的含义保险监管是指国家对保险业的监督和管理保险监管制度通常由两大部分构成：•保险法规——宏观指导与管理•专司保险监管职能的机构——行政管理2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章5保险监管的产生及其原因保险监管的历史始于16世纪后半期世界上绝大多数国家对保险业均实行严格的监督与管理这是由保险业的性质及其经营特点决定的保险业的性质及其经营特点1.保险的公共性2.保险合同的特殊性3.保险技术的复杂性14.1.1保险监管的含义及其原因保险的公共性负债性——保险基金保障性——保险的基本职能广泛性——范围上期限上2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章6保险合同的特殊性附合性射幸性2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章814.1.2保险监管的原则与目标一．保险监管的原则1.坚实原则2.公平原则3.健全原则4.社会原则坚实原则：保险业的清偿力，包括资产坚实和负债坚实。公平原则：对保险加入者的公平和签订保险合同的公平。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章101.1.2保险监管的原则与目标二．保险监管的目标1.保证保险人的偿付能力2.防止利用保险进行欺诈3.维护保险市场秩序2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章1114．2保险监管的体系与方式2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章1214.2.1保险监管体系保险业的管理可以分为国家对保险业的管理和保险业的自我管理。国家对保险业的管理通常为保险监管保险业的自我管理通常称为行业自律严格地说，保险监管只包含包括国家对保险业的管理保险监管的定义（广义）2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章1314.2.1保险监管体系保险监管体系包括四大部分：I.保险监管法规其内容可以分为两部分，一是对保险监管对象的规定；二是对保险监管机构授权的规定保险监管法律体系在中国,保险监管法律体系主要由法律、行政法规、部门规章和规范性文件等构成。（一）法律（二）行政法规（三）部门规章（四）规范性文件（五）其他相关法律法规2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章142019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章1514.2.1保险监管体系II.保险监管机构主要职责是：拟订保险业发展的方针政策,制订行业发展战略和规划；起草保险业监管的法律、法规；制订业内规章。国外保险监管机构的设置，大致分为两种情况；一是设立直属政府的保险监管机构；二是在直属政府的机构下设立保险监管机构，执行保险监管的部门隶属于财政部、商业部、中央银行、金融管理局等2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章16中国保险监督管理委员会（ChinaInsuranceRegulatoryCommission,CIRC）中国保险监督管理委员会（简称中国保监会）成立于1998年11月18日，是国务院直属事业单位。根据国务院授权履行行政管理职能，依照法律、法规统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章172019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章18保监会的主要职责1、拟定保险业发展的方针政策，制定行业发展战略和规划；起草保险业监管的法律、法规；制定业内规章。2、审批保险公司及其分支机构、保险集团公司、保险控股公司的设立；会同有关部门审批保险资产管理公司的设立；审批境外保险机构代表处的设立；审批保险代理公司、保险经纪公司、保险公估公司等保险中介机构及其分支机构的设立；审批境内保险机构和非保险机构在境外设立保险机构；审批保险机构的合并、分立、变更、解散，决定接管和指定接受；参与、组织保险公司的破产、清算。3、审查、认定各类保险机构高级管理人员的任职资格；制定保险从业人员的基本资格标准。4、审批关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，对其他保险险种的保险条款和保险费率实施备案管理。保监会的主要职责5、依法监管保险公司的偿付能力和市场行为；负责保险保障基金的管理，监管保险保证金；根据法律和国家对保险资金的运用政策，制定有关规章制度，依法对保险公司的资金运用进行监管。6、对政策性保险和强制保险进行业务监管；对专属自保、相互保险等组织形式和业务活动进行监管。归口管理保险行业协会、保险学会等行业社团组织。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章207、依法对保险机构和保险从业人员的不正当竞争等违法、违规行为以及对非保险机构经营或变相经营保险业务进行调查、处罚。8、依法对境内保险及非保险机构在境外设立的保险机构进行监管。9、制定保险行业信息化标准；建立保险风险评价、预警和监控体系，跟踪分析、监测、预测保险市场运行状况，负责统一编制全国保险业的数据、报表，并按照国家有关规定予以发布。10、承办国务院交办的其他事项。网络链接：保险监督机构中国保险监督管理委员会：；国际保险监督官协会：美国保险监督官协会：保险学-人民邮电出版社-第十四章222019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章2314.2.1保险监管体系III.保险行业自律保险行业自律即保险行业自我管理，是指保险行业通过建立行业公会等行业组织形式，在遵守国家对保险业管理的法律、法规的前提下，对保险行业内部相互关系的自我约束和协调。以保险同业公会或保险行业协会为基本形式的保险行业自律组织,是保险行业自我管理的具体实施机构.2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章2414.2.1保险监管体系同业公会的地位因国而异，大致可以区分为两种情况，一种是充当政府与保险人、被保险人及社会大众之间的桥梁，保险公司通过保险行业组织与政府管理部门进行沟通；另一种是保险同业公会不具有某种约束力，只是提供同业沟通的场所，本身不具有管理职能保险同业自律组织的作用是有限的中国保险行业协会中国保险行业协会成立于2001年3月12日，是国家民政部批准的保险业自律性社团组织，主管单位为中国保险监督管理委员会。中国保险行业协会会员有：保险公司、保险中介机构、地方保险行业协会和精算师。中国保险行业协会的最高管理机构是会员大会。中国保险行业协会的工作核心是服务。基本职责为自律、维权、协调、交流、宣传五个方面。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章252019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章2614.2.1保险监管体系IV.保险信用评级保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度保险信用评级机构的作用1.降低监管成本，提高监管效率2.提供预警信号，减少监管失误2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章2714.2.2保险监管方式1.公示方式2.准则方式3.实体方式公示方式一种宽松的监管方式，是指政府对保险业的经营不做直接的监督，只是规定保险人按照政府规定的格式及其内容，将其营业结果定期呈报给监管机关并予以公布。公示监管的内容包括：公告财务报表、规定最低资本金与保证金、边际偿付能力标准。准则方式是指国家对保险业经营制定一定的准则，要求保险业者共同遵守的一种监管方式。适中的监管方式实体方式国家订有完善的保险监管规则，主管机构根据法律法规赋予的权力，对保险市场尤其是保险公司进行全面的监督管理。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3114．3保险机构监管2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3214.3.1保险公司的组织形式根据我国旧《保险法》第七十条的规定，我国保险公司的组织形式分为两种：股份有限公司和国有独资公司1.股份有限公司股份有限公司有如下特征：股份有限公司是法人公司的资本总额均分为每股金额相等的股份，以便于根据股票数量计算每个股东所拥有的权益。股东负有限责任股份有限公司的帐目公开股份有限公司的所有权与经营权分离2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3314.3.1保险公司的组织形式2.国有独资公司国有独资公司有以三个特征：与一般有限责任公司有一定区别与一般的国有企业有较大区别它完全不同于个人独资企业2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3414.3.1保险公司的组织形式3.保险业经营的其他组织形式相互保险公司保险合作社个体保险人自保组织2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3514.3.2保险公司的设立1.保险公司设立的方式发起设立由设立人认足资本数额而设立保险公司，亦称共同设立或单纯设立。募集设立设立人不能认足资本数额，向外公开募足而设立保险公司，也称渐次设立或复杂设立。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3614.3.2保险公司的设立2.保险公司设立的条件我国《公司法》、《保险法》规定，设立国有独资或股份有限保险公司，应当具备以下条件：1.股东或发起人符合法定人数2.股东的出资额或发起人认缴以及向社会公开募集的股本达到法定资本最低限额3.必须制定保险公司章程4.保险公司名称，保险公司内部有健全的组织机构和管理制度5.保险股份有限公司的股份发行、筹办事项符合法律规定6.有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施7.有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3714.3.2保险公司的设立3.保险公司的设立程序首先要向保监会申请．申请分初步申请和正式申请两个步骤。初步审查合格后，进行保险公司的筹建。保监会颁发经营保险业务许可证，向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照自许可证发出之日起6个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3814.3.3保险公司的变更1.保险公司的合并保险公司的合并，是指两个或两个以上的保险公司依照法律规定或者合同约定合并成一个保险公司的行为，保险公司合并，有吸收合并和新设合并两种方式1.保险公司合并的程序1.董事会提出合并方案2.股东大会做出特别决议3.报经保监会批准4.签订保险公司合并合同5.编造表册6.通知债权人7.办理合并登记手续2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章3914.3.3保险公司的变更2.保险公司合并的结果1.保险公司的解散2.保险公司的变更或设立3.权利义务的延续2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章4014.3.3保险公司的变更2.保险公司的分立保险公司的分立，是指一个保险公司因经营需要或其他原因而分开设立为两上以上的保险公司的行为有新设分立和派生分立两种方式2019/8/10保险学-人民邮电出版社-第十四章4114.3.3保险公司的变更1.保险公司分立的程序由原保险公司的董事会提出分立方案，并提交股东大会讨论由股东大会对保险公司的分立做出特别决议，即由出席股东大会有表决权的股东的2/3以上多数通过保险公司的分立须由保监会批准，涉