第16章保险监管(保险学-湖南大学,韦蕊)

第16章保险监管学习目标：本章重点掌握保险监管的必要性、原则、目标、体系及方式。掌握保险机构监管、保险财务监管、保险业务经营及报表帐簿监管的主要要求，了解其他国家监管的要求及我国监管的情况。2019/8/13216．1保险监管概述2019/8/13316.1.1保险监管的含义及其原因保险监管的含义保险监管是指国家对保险业的监督和管理保险监管的产生及其原因保险监管的历史始于16世纪后半期世界上绝大多数国家对保险业均实行严格的监督与管理这是由保险业的性质及其经营特点决定的2019/8/134保险业的性质及其经营特点1.保险的公共性2.保险合同的特殊性3.保险技术的复杂性16.1.1保险监管的含义及其原因2019/8/13516.1.2保险监管的原则与目标一．保险监管的原则1.坚实原则2.公平原则3.健全原则4.社会原则2019/8/13616.1.2保险监管的原则与目标二．保险监管的目标1.保证保险人的偿付能力2.防止利用保险进行欺诈3.维护保险市场秩序2019/8/13716．2保险监管的体系与方式2019/8/13816.2.1保险监管体系保险业的管理可以分为国家对保险业的管理和保险业的自我管理。国家对保险业的管理通常为保险监管保险业的自我管理通常称为行业自律严格地说，保险监管不包括后者保险监管体系包括四大部分：2019/8/13916.2.1保险监管体系保险监管体系包括四大部分：I.保险监管法规其内容可以分为两部分，一是对保险监管对象的规定；二是对保险监管机构授权的规定2019/8/131016.2.1保险监管体系II.保险监管机构国外保险监管机构的设置，大致分为两种情况；一是设立直属政府的保险监管机构；二是在直属政府的机构下设立保险监管机构，执行保险监管的部门隶属于财政部、商业部、中央银行、金融管理局等2019/8/131116.2.1保险监管体系我国保险监管机构是中国保险监督管理委员会成立于1998年底，是国务院的直属事业单位,是全国保险业的主管机关，根据国务院授权履行行政管理职能，依照法律、法规统一监管中国保险市场2019/8/131216.2.1保险监管体系保监会的任务是：1.拟定商业保险的政策法规和行业规划；2.依法查处保险企业违法违规行为，保护被保险人的利益；3.维护保险市场秩序，培育和发展保险市场；4.完善保险市场体系，推进保险改革，促进保险企业公平竞争；5.建立保险业风险的评价和预警系统，防范和化解保险业风险，促进保险企业稳健经营与业务的健康发展2019/8/131316.2.1保险监管体系III.保险行业自律保险行业自律即保险行业自我管理，是指保险行业通过建立行业公会等行业组织形式，在遵守国家对保险业管理的法律、法规的前提下，对保险行业内部相互关系的自我约束和协调。以保险同业公会或保险行业协会为基本形式的保险行业自律组织,是保险行业自我管理的具体实施机构.2019/8/131416.2.1保险监管体系同业公会的地位因国而异，大致可以区分为两种情况，一种是充分政府与保险人、被保险人及社会大众之间的桥梁，保险公司通过保险行业组织与政府管理部门进行沟通；另一种是保险同业公会不具有某种约束力，只是提供同业沟通的场所，本身不具有管理职能保险同业自律组织的作用是有限的2019/8/131516.2.1保险监管体系IV.保险信用评级保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部分保险企业内部信秘，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度保险信用评级机构的作用1.降低监管成本，提高监管效率2.提供预警信号，减少监管失误2019/8/131616.2.2保险监管方式1.公示方式2.准则方式3.实体方式2019/8/131716．3保险机构监管2019/8/131816.3.1保险公司的组织形式根据我国《保险法》第七十条的规定，我国保险公司的组织形式分为两种：股份有限公司和国有独资公司1.股份有限公司股份有限公司有如下特征：股份有限公司是法人公司的资本总额均分为每股金额相等的股份，以便于根据股票数量计算每个股东所拥有的权益。股东负有限责任股份有限公司的帐目公开股份有限公司的所有权与经营权分离2019/8/131916.3.1保险公司的组织形式2.国有独资公司国有独资公司有以三个特征：与一般有限责任公司有一定区别与一般的国有企业有较大区别它完全不同于个人独资企业2019/8/132016.3.1保险公司的组织形式3.保险业经营的其他组织形式相互保险公司保险合作社个体保险人自保组织2019/8/132116.3.2保险公司的设立1.保险公司设立的方式发起设立由设立人认足资本数额而设立保险公司，亦称共同设立或单纯设立。募集设立设立人不能认足资本数额，向外公开募足而设立保险公司，也称渐次设立或复杂设立。2019/8/132216.3.2保险公司的设立2.保险公司设立的条件我国《公司法》、《保险法》规定，设立国有独资或股份有限保险公司，应当具备以下条件：1.股东或发起人符合法定人数2.股东的出资额或发起人认缴以及向社会公开募集的股本达到法定资本最低限额3.必须制定保险公司章程4.保险公司名称，保险公司内部有健全的组织机构和管理制度5.保险股份有限公司的股份发行、筹办事项符合法律规定6.有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施7.有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员2019/8/132316.3.2保险公司的设立3.保险公司的设立程序首先要向保监会申请．申请分初步申请和正式申请两个步骤。初步审查合格后，进行保险公司的筹建。保监会颁发经营保险业务许可证，向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照自许可证发出之日起6个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。2019/8/132416.3.3保险公司的变更1.保险公司的合并保险公司的合并，是指两个或两个以上的保险公司依照法律规定或者合同约定合并成一个保险公司的行为，保险公司合并，有吸收合并和新设合并两种方式1.保险公司合并的程序1.董事会提出合并方案2.股东大会做出特别决议3.报经保监会批准4.签订保险公司合并合同5.编造表册6.通知债权人7.办理合并登记手续2019/8/132516.3.3保险公司的变更2.保险公司合并的结果1.保险公司的解散2.保险公司的变更或设立3.权利义务的延续2019/8/132616.3.3保险公司的变更2.保险公司的分立保险公司的分立，是指一个保险公司因经营需要或其他原因而分开设立为两上以上的保险公司的行为有新设分立和派生分立两种方式2019/8/132716.3.3保险公司的变更1.保险公司分立的程序由原保险公司的董事会提出分立方案，并提交股东大会讨论由股东大会对保险公司的分立做出特别决议，即由出席股东大会有表决权的股东的2/3以上多数通过保险公司的分立须由保监会批准，涉及发行或者变更股份的还必须报经国家证券管理部门批准签订分立合同通知债权人保险公司应当依法向工商行政管理机关办理设立登记、注销登记、变更登记手续，并公告2019/8/132816.3.3保险公司的变更2.保险公司派生分立的两种具体形式分支机构或者代表机构子公司2019/8/132916.3.3保险公司的变更3.保险公司的组织变更保险公司的组织变更也称为保险公司的转型，是保险公司不中断其法人资格而由一种类型的保险公司变更为其他类型的保险公司的行为。保险公司的组织变更的特点是，公司不经过解散、清算、重设等程序而改组为另一种公司。2019/8/133016.3.3保险公司的变更国有独资保险公司进行组织变更时，首先要由原保险公司董事会做出特别决议，并报国家授权投资的机构或者国家授权的部门批准；其次要修改新股份有限保险公司章程并经创立大会通过；最后，要经保监会批准并向公司登记机关登记并公告。国有独资保险公司变更为股份有限保险公司有重要意义，除避免了复杂的解散、清算程序外，对及时吸收大量资金，扩大经营规模，促进社会经济的发展有很大作用2019/8/133116.3.4保险公司整顿与接管一．整顿1.整顿的含义。整顿的是指在保险公司有违反《保险法》规定的某些行为，并且在保监会规定的期限未改正的情况下，保监会采取必在的措施对该保险公司进行整治、监督的行为2019/8/133216.3.4保险公司整顿与接管2.整顿的条件保险公司实施了违反《保险法》规定的某些行为在保险公司出现上述行为之一的情况下，保监会首先责令该保险公司采取法律规定的措施限期改正但是保险公司在规定的限期内没有改正。2019/8/133316.3.4保险公司整顿与接管3.整顿组织一是保监会决定选派的保险专业人员；二是保监会指定的被整顿的保险公司的有关人员4.整顿的决定与执行。整顿由保监会决定，并组织执行5.整顿的法律后果整顿组织在整顿过程中，有权监督被整顿的保险公司的日常业务被整顿的保险公司的负责人及有关管理人员，应当在整顿组织的监督下行使自己的职权在整顿过程中，保险公司的原有业务继续进行，但是保监会在权停止开展新的业务或者停止部分业务，有权调整资金运用2019/8/133416.3.4保险公司整顿与接管6.整顿的结束具备下列两种条件的，整顿组织可以申请整顿结束：一是被整顿的保险公司经整顿已纠正其违反《保险法》规定的行为；二是被整顿的保险公司经整顿已恢复其正常经营状况。2019/8/133516.3.4保险公司整顿与接管二．接管1.接管的含义2.接管的条件3.接管的决定与执行4.接管的法律后果5.接管的延期6.接管的终止7.接管与整顿的联系与区别2019/8/133616.3.5保险公司的破产、解散和清算一．保险公司的破产1.国有独资保险公司的破产破产程序开始的条件破产申请的提出破产案件的受理债权人会议和解和整顿破产宣告破产程序的终结2019/8/133716.3.5保险公司的破产、解散和清算2.股份有限保险公司的破产宣布破产的条件不同和解与整顿的程序不同2019/8/133816.3.5保险公司的破产、解散和清算二．保险公司的解散I.保险公司解散的原因1.任意解散任意解散是指依照股份有限保险公司的章程规定或股东大会的决议自动解散保险公司任意解散原因主要有以下几种：保险公司章程规定的营业期限届满或者保险公司章程规定的其他解散事由出现股东大会特别决议解散分立合并2019/8/133916.3.5保险公司的破产、解散和清算2.强制解散强制解散是指保监会命令解散或者法律判决解散保险公司的一种法律行为。强制解散构成了保险公司解散的一种重要原因，主要表现为以下两个方面：依法被撤销依法被宣告破产2019/8/134016.3.5保险公司的破产、解散和清算II.保险公司解散的条件和程序1.任意解散由董事会提议解散保险公司，并提出解散保险公司的方案将解散保险公司的提案送交股东大会予以表决，股东大会应当以特别决议通过该提案董事长在提案上签名将解散保险公司的提案交保监会请求批准保监会批准后，进行必要的清算程序终结清算程序后，到工商行政管理机关进行解散登记并公告2019/8/134116.3.5保险公司的破产、解散和清算2.强制解散法院判决解散被保监会依法解散2019/8/134216.3.5保险公司的破产、解散和清算III.保险公司解散的后果。保险公司一旦解散便丧失经营能力，并成为法人资格丧失的根据保险公司解散后，即进入清算程序，其法人资格并不马上消灭保险公司解散后，应在一定期限内向登记机关申请解散登记2019/8/134316.3.5保险公司的破产、解散和清算三．保险公司的清算保险公司的清算是指保险公司解散后，为了终结保险公司现存的各种法律关系，了结保险公司债务，而对保险公司资产、债权债务关系等，依照法律规定的严格程序进行清理处分的行为保险公司的清算，可以分为普