第一章-风险与保险

第一章风险与保险第一章风险与保险第一节风险第二节风险管理第三节保险的特征与职能第四节保险的形态第五节保险的历史第一节风险一、风险的概念二、风险的基本要素三、风险偏好四、危险单位五、风险的分类六、风险成本风险的概念风险的定义风险的主要学说损失频率和损失程度风险与概率风险的定义风险（Risk)是损失的不确定性。可能存在损失损失是不确定的6原因NoRiskNoInsurance风险的主要学说损失可能说损失不确定说风险因素结合说预期结果与实际结果变动说风险客观说风险主观说损失频率和损失程度损失频率损失程度10风险管理技术的选择?损失频率损失程度风险管理技术低小自留高小防损，减损高大避免低大转移（保险）风险与概率概率大数法则二、风险的要素风险因素风险事故损失风险因素实质风险因素道德风险因素心理风险因素风险事故造成生命财产损失的偶发事件。又称风险事件。损失(Loss)在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。包括两方面的条件：非故意的（unintentional）非预期的(unexpected)非计划的(unplanned)观念经济价值(economicvalue)的观念即损失必须能以货币来衡量。引起或增加风险的要素风险因素风险事故风险损失引起或增加导致关系亨利屈强调风险因素、风险事故、损失三张牌之所以相互倾倒，主要是因人的错误行为所致，因而它强调人的因素哈顿强调三者之所以有这种因果关系，是因为事物所承受的能量超过了它所能容纳的能量，因而它强调的是物理因素由于两种理论解释不同，从而导致对预防损失的具体策略不同。三、风险偏好是风险管理决策人员对风险的反应。它会影响风险管理决策。同一资料同一情况，不同决策者可能因主观而产生不同的决定风险偏好三层次低度冒险者：远离风险者（RiskAvoider）,对风险的偏好较低中度冒险者：对风险的偏好适中（NeutralTowardRisk）高度冒险者（RiskTaker）：对风险的偏好较高影响风险偏好程度的因素年龄性别个性学识及经验是否丰富教育程度对风险的了解程度损失金额的大小拥有财富的多少四、危险单位发生一次风险事故可能造成标的物损失的范围。它是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。四、危险单位地段危险单位一个投保单位一个标的五、风险的类别(Typesofrisk)按风险的性质不同分为纯粹风险和投机风险按产生风险的环境不同分为静态风险和动态风险按影响的范围不同分为基本风险和特定风险五、风险的类别按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险五、风险的类别按风险能否处理分为可管理风险和不可管理风险按对风险是否可进行客观的计算分为客观风险和主观风险按造成损失的大小分为一级、二级、三级风险。1.投机风险和纯粹风险只有损失而无获利可能的风险既有损失，也有获利可能的风险投机风险和纯粹风险的区别前者总是不幸的，事故发生可能带来损失，为人们所畏惧和厌恶后者有获利可能，具有诱惑力，有些人为了获利，甘愿冒这种风险2.按产生风险的环境不同分为：静态风险和动态风险静态风险(Staticrisk)是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。前者如地震、海难、雹灾等后者如人的死亡、残疾、盗窃、欺诈等，此类风险大多在社会经济结构未发生变化的条件下发生，因此是静态风险又如自然力不规则运动引起的暴风等自然风险人的故意行为及医疗事故等人的过失行为所致的人为风险均为静态风险动态风险(Dynamicrisk)是由于人类社会活动而产生的各种风险。如政府经济政策改变、新技术的运用、产业结构的调整、人们消费观念的改变、战争、通货膨胀等，此类风险多与经济及社会变动密切相关。静态风险和动态风险区别静态风险的变化比较规则，能较好地适用大数法则，因此能比较好地预测动态风险的运动极不规则，难以进行综合预测静态风险和动态风险区别静态风险所波及的面只涉及到少数人动态风险所涉及的面较为广泛静态风险和动态风险区别静态风险总是纯粹风险动态风险既可能是纯粹风险，也可能是投机风险。3.按影响的范围不同分为基本风险和特定风险美国卡尔普(C.A.Kulp)提出基本风险(Fundamentalrisk)是风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。这些风险中，可能与社会、政治有关的风险，如战争、罢工等；可能与自然灾害有关的风险，如地震，都属于基本风险。特定风险(Particularrisk)是与某特定的人有因果关系的风险。即由特定的个人所引起且损失仅涉及个人的风险。如盗窃、火灾、爆炸导致财产损失的风险。二者的界定不是绝对的，它随着时代和观念的不同而不同。如失业、车祸和职业灾害过去均认为是特定风险，现在视为基本风险。一般情况而言，特定风险属于纯粹风险；基本风险则包括纯粹风险和投机风险。4.按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险财产风险(Propertyrisk)是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。例如，厂房、机器设备等因风险事故的发生，直接导致厂房、机器设备的经济价值的减少，也使企业带来利润损失。人身风险(Personalrisk)是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。如因为疾病、伤残、死亡、失业等导致个人、家庭或企业经济收入减少。责任风险（Liabilityrisk）是指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。信用风险(Creditrisk）是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而使对方造成经济损失的风险。5.按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。如洪水、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损失的风险。(巨灾债券)社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。如偷窃、抢劫、罢工、动乱等。产生的两种情况：一是由于个人行为失常，如盗窃、疏忽等而引起损失的风险；二是由于不可预料的团体行为，如罢工等引起损失的风险。经济风险是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。它是在生产经营过程中，由于经营管理不善，市场预测错误，或者其他相关因素的变化导致的企业收入损失甚至破产的风险。政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。五、风险的类别按风险能否处理分为可管理风险和不可管理风险按对风险是否可进行客观的计算分为客观风险和主观风险按造成损失的大小分为一级、二级、三级风险。六、风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。又称风险的代价。它是风险发生以及预防风险所花费的代价。包括:•风险损失的实际成本•风险损失的无形成本•预防或控制风险损失的成本对风险成本有多种分类，有的按风险成本引起的原因顺序分为风险因素成本和风险事故成本；有的则分为风险的经济成本和风险的社会成本。风险成本风险损失的风险损失的预防与控制风实际成本无形成本险损失的成本私人负担成本社会负担成本第二节风险管理一、风险管理的概念与目标二、风险管理的基本程序三、可保风险四、风险与保险的关系一、风险管理的概念与目标风险管理的概念风险管理的目标风险管理的概念风险管理(Riskmanagement)是指经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本获得最大安全保障的管理方法。风险管理的目标损失发生前的风险管理目标损失发生后的风险管理目标损失发生前的风险管理目标降低损失成本减轻和消除精神压力损失发生后的风险管理目标维持企业的生存生产能力的保持与利润计划的实现保持企业的服务能力履行社会责任二、风险管理的基本程序风险的识别风险的衡量风险的对策风险管理效果的评价风险的识别经济单位和个人对所面临的及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。主要有：现场调查法风险列举法生产流程图法财务报表分析法风险的衡量风险的衡量是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险的衡量风险衡量的内容主要包括损失频率损失程度风险的对策风险的对策是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。它是根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理方法与实施。风险管理方法分为控制法和财务法两大类1.控制法避免预防抑制风险中和集合或分散2.财务法是事先做好吸纳风险成本的财务安排。自留或承担转移转移(Transfer)直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人。含转让、租赁、转包等：转让是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予的方式将标的所有权让渡给他人；转包是将可能面临风险的标的通过承包的方式将标的经营权或管理权让渡给他人；租赁是通过出租财产或业务的方式将与该项财产或业务有关的风险转移给承租人。转移(Transfer)间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；保险则是通过支付保费购买保险将自身面临的风险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合同将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带有较大风险的建筑物出售等。风险管理的方法损失控制减少风险行为的程度提高预防能力损失融资自留与自保保险套期保值其他合约化风险转移手段内部风险抑制信息投资分散化风险管理效果的评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度,以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。有效性经济性风险管理流程效果评价（有效性、经济性）风险识别风险衡量（损失频率、损失程度风险对策（控制法、财务法三、可保风险定义条件定义可保风险(InsurableRisk)是保险人可接受承保的风险。风险(Risk)可保风险(InsurableRisk)不可保风险(UninsurableRisk)可保风险的条件纯粹风险偶然性意外性大量标的均有损失的可能性损失必须是可以通过货币计量四、风险与保险的关系风险存在是保险产生和存在的基础风险的发展是保险发展的条件保险是风险管理的传统有效的措施保险的经济效益受风险管理技术的制约第三节保险的特征与职能一、保险的概念二、保险的学说三、保险的特征四、保险的职能五、保险的作用一、保险的概念定义基本要素（一）保险的定义保险人通过收取保险费的形式建立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故所造成的经济损失或在人身保险事故(包括因死亡、疾病、伤残、年老、失业等)发生时给付保险金的一种经济补偿制度。保险的法定定义保险是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限或条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。后备基金理论后备基金的形式：集中式：国家或地方财政（货币或实物）总预备金（抚恤）社会救济预算周转金历年财政结余物资储备支出分散自留：个别经济单位（专业自保公司Captive）国有企业、城镇集体、农村乡村经济、个体经济与居民保险形式：商业保险（财产、人身、责任保证）社会保险（养老、失业、医疗）政策性保险（出口信用保险、农业保险后备基金理论保险分散危险包含了二层意思空间上分散时间上分散后备基金理论从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的