第一章保险与风险

第一章风险与保险第一节风险的概念与分类第二节风险管理的基本方法第三节风险成本与风险代价第四节保险与风险管理的关系第一节风险的概念与分类一、风险的概念风险是指在一定客观情况下和一定时期内某种随机事件发生给人们经济利益造成损失的不确定性。风险的本质：损失的不确定性。具体体现在：是否发生不确定发生时间不确定发生地点不确定损失程度和范围不确定对风险概念的理解应把握如下方面：风险是具体而非抽象的概念损失结果的不确定性客观存在的，可用概念度量与人类经济活动相伴描述风险的方式——损失频率和损失程度损失频率：是指在一定时期内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数的比例。损失程度：是指一次事故发生所导致标的损毁程度。通常而言，损失频率高的事件，损失程度小；损失频率低的事件，损失程度高。举例。风险的属性：自然属性：风险的发生是事物本身固有的运动规律，不受外界影响，不以人们的意志为转移。社会属性：任何风险的发生均是属于一定的社会制度、技术条件和生产关系，而非抽象的。经济属性：自然灾害、人为灾祸会对人类的人身安全和经济利益造成经济损失。学术界关于风险的两类定义：第一类：强调结果的不确定性（广义概念）通常把风险定义为预期结果与实际结果间的相对变化。当结果存在几种可能且实际结果不能预知时，就认为有风险。预期结果和实际结果的不一致或偏离状况可以有三种情况：盈利、损失、无损失。银行和投资领域的金融风险属于这一类风险，也即投机风险。第二类：强调损失发生的不确定性（狭义概念）通常关注不利的、不可预料的事件与所预期结果的一种偏差。这类风险的结果有两种情况：无损失、损失。我们称之为纯粹风险。这也是传统保险学所研究的风险。二、风险的特征客观性普遍性损害性单一风险的不确定性总体风险的可预测性发展性三、风险因素、风险事故和损失（一）风险因素含义：指能增加或产生损失频率和损失幅度的要素。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在的或间接的原因。实质风险因素：指能直接影响某事物的物理功能的因素。属于物理因素、有形因素。例如：大雾天增加了汽车事故的机会；木结构房屋比砖瓦结构房屋更易燃烧。道德风险因素：由于个人的不诚实、不正直或不良企图致使风险事故发生，与人的品德修养有关的因素。例如欺骗、纵火和盗窃等行为。心理风险因素：由于人们的主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故的发生的机会或扩大损失程度的原因和条件。与人的心理状态有关。例如：生活无规律容易引发疾病；乱扔烟蒂容易引发火灾。（二）风险事故风险事故是指造成财产损失和人身伤亡的偶发事件。风险因素通过风险事故引发损失。前者是损失的间接原因后者是直接原因。如汽车刹车系统失灵而导致车祸造成人员伤亡。这里刹车失灵是风险因素，车祸是风险事故。（三）损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，通常以货币单位衡量一是损失发生的不可预知，二是经济价值的减少。两方面缺一不可，否则不是损失。损失一般分为两种形态：直接损失和间接损失。（四）风险因素、风险事故和损失三者之间关系风险因素、风险事故和损失三者是风险的构成要素，构成风险统一体。三者相互之间存在因果关系，风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。四、风险分类（一）按风险产生的环境分类风险按其所发生的环境可分为静态风险和动态风险。静态风险是指在社会经济正常情况下，由于自然力的不规则运动或人们行为过失或错误判断等导致的风险。一般与社会经济和政治变动无关。动态风险是指由于社会经济结构变动或政治变动为直接原因的风险。如生产方式和生产技术的变动，消费者偏好的变动，政治经济体制的改革等引起的风险。（二）按风险性质分类风险按其性质可分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指风险导致的结果只有两种，即无损失或有损失，一旦风险发生，只有损失的机会而无获利的可能的风险。如，火灾、车祸、疾病等。投机风险是指风险导致的结果有三种，即无损失、有损失和可能获利。如股票市场波动，新技术投资及企业经营决策等风险。（三）按风险发生的原因分类自然风险：是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。社会风险：是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致的风险。如盗窃、抢劫等。政治风险：是指由于政治原因，如政局的变化、叛乱、战争等引起社会动荡而造成损害的风险。经济风险：是指在经营过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致经营失败的风险。如消费需求变化、通货膨胀、汇率变动等所致经济损失风险等。（四）按风险危及的范围分类财产风险：是可能导致财产发生损毁、灭失和贬值的风险责任风险：是指因人们的过失行为、侵权行为和违约责任依法应对他人造成的人身伤害和财产损失承担民事赔偿责任的风险。信用风险：是指在经济合同行为中，债权人与债务人之间，因一方违约对他方造成经济损失的风险。人身风险：是指人们因生、老、病、死、残等原因而产生的经济损失的风险。第二节风险管理的基本方法一、风险管理的概念概念：是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。三层含义：主体方法目的风险管理的发展沿革早期：共同海损制度和船货抵押制度18世纪风险管理思想被引入企业经营领域20世纪50年代风险管理学科在美国形成如今，全面风险管理和整合风险管理的提出二、风险管理的基本程序（一）风险识别（二）风险估测（三）风险评价（四）选择风险管理技术（五）风险管理效果评价三、风险管理方式及其比较总体分为控制型和财务型控制型是在风险发生之前采取的防止和减少风险损失的技术性措施。其目的是降低损失频率和减少损失幅度。财务型是通过事先的财务计划，筹措资金，以便对发生的风险事故造成的损失进行及时、充分的经济补偿。其目的是以提供风险补偿基金。控制型风险管理方式分为：避免预防抑制分散财务型风险管理方式分为：风险自留风险转移损失频率高低高低损失程度大大小小风险处理方法避免保险转移预防、自留、抑制自留风险风险管理方式选择第三节风险成本和风险代价一、风险的经济效应含义：是指经济行为决策建立在风险成本与风险代价基础的投入产出的经济效益。风险经济效应的实质是风险与经济行为决策之间关系。风险的经济效应包括诱惑效应、约束效应和平衡效应。（一）风险的经济诱惑效应含义：是指当估算某种风险投资正收益大于投资成本时，而产生的投资决策选择的影响。风险与收益并存，风险越大，可能收益也越大。风险的经济诱惑力依据回报期望值高低而变化。（二）风险的经济约束效应含义：是指当人们进行风险决策选择时，受到外部环境和内部因素的影响力。约束效应是诱惑效应的对称。人们从事风险经济活动。每一项经济决策，都会受到社会环境的约束。包括法律、金融、税收和环保等相关规则的约束（三）风险的经济平衡效应含义：是指风险的经济诱惑力和风险的经济约束力相互作用的制衡结果。当风险诱惑力大与约束力，会促使人们做出冒险行为。当约束力大于诱惑力，人们则会放弃冒险行为。如果两种作用力相等，人们就会处于犹豫不决的状态，需要新的动力才会做出选择。二、风险损失的实际成本风险成本是指由于风险的客观存在或已经发生风险损失所产生的经济支出。风险代价是指由于风险的客观存在和发生所产生的物质损失和精神负担。因此，风险代价与风险成本的关系是：风险代价=风险成本＋风险损失的无形成本。风险损失的实际成本有两种类型:一种作为风险管理实施评价指标的风险成本；一种是因风险损失已经发生而产生的实际成本。两者分析的着眼点不同。三、风险损失的无形成本风险损失的无形成本是指由于风险发生的不确定性引起的企业、个人所付出的经济代价。通常包括以下几个方面：社会经济福利减少使社会资源配置不能达到最佳状态四、预防或控制风险损失的成本含义：是指所采取的各种预防和控制风险损失的措施。包括两方面：基础设施、设备、软件管理系统、人力资源等直接成本；培训费、施救费用及额外费用等间接成本第四节保险与风险管理的关系一、风险转移与保险（一）风险管理与保险风险是共同的基础共同的风险估测科学基础两者还存在互补关系（二）风险转嫁的方法风险转嫁是指有意识地将损失和与损失有关的财务后果转嫁给他人承担的一种风险管理方式。包括三种形式：控制型非保险转移方式财务型非保险转移风险方式财务型保险转移方式（三）风险转移与保险保险是财务型风险转移方式的核心部分。财务型保险风险转移与财务型非保险风险转移的区别有:转移的经济行为不同受让主体不同使用的合同不同二、可保风险的条件含义：保险公司经营的风险称为可保风险，即是可以向保险公司转嫁的风险。具体条件：可以用货币来计量风险的发生具有偶然性风险发生的必须是意外的大量标的均有遭受损失的可能性风险所导致的损失规模必须适度