第七章金融业务保险业务

第七章金融业务第四节保险业务●保险是一种以契约为基础的经济补偿制度，是指将集合起来的保险费建立保险基金，对遭遇约定的自然灾害或意外事故所造成的经济损失或人身伤亡提供经济补偿，将少数被保险人有可能遭受的危险损失分摊给多数被保险人承担的一种社会互助形式。●保险业务的资金基础是保险基金，又称保险形式的后备基金，它是社会后备基金中的一种特指由专业保险金融机构，通过收取保险费而筹建的后备基金，这是保险经济赖以运行的特殊的货币资金。一、保险的概念二、保险业务的种类与内容●按保险保障范围分类，可以把保险分为财产保险、人身保险、责任保险和保证保险四类。（一）财产保险●财产保险是以物质财产及其有关利益作为保险标的的险种。●财产保险主要包括海上保险、火灾保险、陆上运输保险、航空运输保险、运输工具保险、工程保险、农业种植业养殖业等保险、家庭财产保险等。（二）人身保险●人身保险是以人的生命和身体机能作为保险标的，以被保险人的伤害、疾病、死亡作为保险事件的保险。●人身保险主要有人寿保险、人身意外伤害保险和健康保险三种险种。在我国，人身意外伤害保险还可细分为机动车辆驾驶员及座位乘客意外伤害保险、学生平安保险、母婴安康保险等。人寿保险.人身意外险健康保险（三）责任保险●责任保险是以被保险人的民事损害赔偿责任为保险标的的险种。这一保险承保的对象是被保险人对第三者应负的赔偿责任。●责任保险的险种有：产品责任保险、承运货物责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等。（四）保证保险●保证保险是以被保险人的信用行为为保险标的，由保险人担负信用风险的险种。保证保险的主要险种有：忠实保证保险、契约保证保险和信用保证保险等。三、保险的特征及职能（一）保险的特征（二）保险的职能保险是为了应付自然灾害和意外事故所造成的经济损失，而采取的一种经济补偿形式。保险的两个基本职能是：●四、保险制度的构成要素●1可保风险是构成保险的首要要素。●2多数人的结合。保险是在全社会进行风险的分散与转移，至少是多数人的结合。众多投保人将风险集中于保险公司，保险公司可能依据数学方法确定风险发生规律、概率和损失程度。●3保险费率是保险人根据保险金额，按一定的比率计算出应收取的保险费。其公式为：保险费率=保险费/保险金额。保险费率是根据保险给付金额、保险人的业务费用和保险标的的危险程度等情况制订的。因此，保险费率是由纯费率和附加费率两部分构成。即：保险费率=纯费率+附加费率，其纯费率是基本部分，用于建立保险基金；附加费率是支付业务上各种费用的开支。●4建立保险基金，保险基金是投保人所交纳的保险费总和。●5订立保险合同，保险合同是投保人和保险人之间关于权利与义务的经济协议。两者之间是一种法律关系，正是在这种法律关系的保障下才使保险经济活动得以顺利进行。●五、保险合同的内容●投保人向保险公司申请保险，办理投保手续。申请保险要写书面申请，即投保单。保险公司收到投保单后，就可对保险标的进行验险，并了解、核查投保人的具体情况，填写验险报告书，进而作出是否承保，承保何种责任等决策。如果保险公司同意承保，为明确保险双方各自的权利和义务，必须签订保险合同。●（一）保险合同的主体和客体保险合同的主体是与保险合同具有直接关系的双方当事人——保险人和投保人（被保险人），它们是合同中权利义务的实际承担者。保险合同的客体即保险合同中保险标的的保险利益。保险标的是指保险合同上载明的特定的投保对象，可能是财物、利益、责任和人身等。保险标的必须明确，要载明其范围，坐落或装载地址以及有关要求事项。作为保险标的，必须是具有法律认定的经济利益即保险利益，凡不具有保险利益的保险合同均无效。●（二）保险合同的内容保险合同的内容,即合同双方商定对保险标的的保险利益给以保障的范围和有关事项，主要包括：●1保险责任，保险人承担的责任条款。是保险合同的主要内容和基本条款。●2保险金额在合同中写明的保险标的的金额。保险金额一般通过评估或协商确定。保险人向被保险人收取的保险费，一般按保险金额和保险费率的乘积来计算。●3保险期限，保险合同自成立至终止的有效时间，对这段时间内发生的保险事故，保险人承担经济责任。●4被保险人义务，交清保费，被保险人要加强对保险标的管理，接受保险公司的检查和建议；保险标的一旦受损，被保险人应积极抢救并及时通知保险公司；被保险人应遵守国家法则，不得造假索赔等。●5赔偿处理，保险合同必须写明的重要内容。股神巴菲特●沃伦·巴菲特(WarrenBuffett，1930年8月30日—)，全球著名的投资商，生于美国内布拉斯加州的奥马哈市。在2008年的《福布斯》排行榜上财富超过比尔盖茨，成为世界首富。巴菲特再捐市值19.3亿美元股票。在第十一届慈善募捐中，巴菲特的午餐拍卖达到创记录的263万美元。2010年7月，沃伦·巴菲特再次向5家慈善机构捐赠股票，依当前市值计算相当于19.3亿美元。这是巴菲特2006年开始捐出99%资产以来，金额第三高的捐款。●不要贪婪。1969年整个华尔街进入了投机的疯狂阶段，面对连创新高的股市，巴菲特却在手中股票涨到20%的时候就非常冷静地悉数全抛。●不要跟风。2000年，全世界股市出现了所谓的网络概念股，巴菲特却称自己不懂高科技，没法投资。一年后全球出现了高科技网络股股灾。●不要投机。巴菲特常说的一句口头禅是：拥有一只股票，期待它下个早晨就上涨是十分愚蠢的。巴菲特语录要知道你打扑克牌时，总有一个人会倒霉，如果你看看四周看不出谁要倒霉了，那就是你自己了。我们也会有恐惧和贪婪，只不过在别人贪婪的时候我们恐惧，在别人恐惧的时候我们贪婪。●理财习惯●把鸡蛋放在一个篮子里●生意不熟不做●长期投资第二节金融工具●一、金融工具的概念及特征（一）金融工具的概念金融工具是指那些在金融市场上以书面形式发行或流通，借以作为债权权利和债务人义务的契约凭证，也就是我们常说的金融商品。（二）金融工具的特征●1偿还性●2可转让性●3安全性●4收益性二、金融工具的分类三、几种典型的金融工具●（一）商业票据商业票据是起源于商业信用的一种传统金融工具，也是工商业者之间由于信用关系形式的短期无担保债务凭证的总称。传统的商业票据有本票和汇票两种。（二）债券●1.债券的概念●债券是债务人向债权人出具的，在一定时期支付利息和到期归还本金的债务凭证。2.债券的分类●偿还期限●短期债券,期限在1年以下的债券分短期债券。●中期债券,期限在1年以上，5年以下的债券为中期债券。●长期债券债券发行主体政府债券中央政府债券又称国债。此类债券由中央政府承担还本付息的责任，因而购买者无风险。地方政府债券●企业债券又称企业债券，是企业为筹集资金而发行的债务凭证。企业债券代表发债企业与投资人之间的一种债权债务关系。债券持有者是企业的债权人，无权参与企业的生产经营活动，但有权按期收回本息。●金融债券是银行等金融机构为筹集资金而发行的债务凭证。在我国发行金融债券须经中国人民银行批准，以银行自身雄厚的资金实力作保证。●3.债券收益率（1）票面收益率（又称名义收益率）票面收益率（又称名义收益率），是债券上标明的固定收益，一般票面利率的计算公式为：（2）本期收益率本期收益率是指债券发行者每年支付的利息与本期债券市场价格的比率，计算公式为：●（3）到期收益率到期收益率是指投资者购买债券后，到债券期满为止的收益率。计算公式为：4.债券的发行价格●债券的发行价格与面值不一定相同，主要取决于票面利率和现行市场利率的对比，有三种情况：（三）股票●1.股票的概念●股票是股份公司发给股东证明其投资入股的凭证。股票是一种收益与风险共存的有价证券，股票持有人可以根据股票股数，每年从股份公司取得一定的股息和红利。股息是随着公司盈利状态而发生变化的，若公司当年经营状况不好，股息可能分文没有，股东不能退股，但可以到证券市场上将股票转让取得现款。2.股票的分类对股票可以从不同的角度，进行多种不同的分类：第三节货币市场●货币市场又称短期资金市场，是专门融通短期资金的市场。短期资金市场的功能是调剂短期资金的余缺。货币市场根据对象的不同可分为：●一、同业拆借市场同业拆借市场是指银行等金融机构相互之间进行的资金融通活动。拆借也叫拆款，是一种以天计算的极短期的借款，一般不超过24小时，最长不超过1个月。拆款以日计息，称为“拆息”。拆借利率变动频繁，可灵敏地反映资金供求状况。●二、票据市场票据市场包括票据承兑市场和票据贴现市场。●三、CD市场CD市场即大额可转让定期存款单市场。它是指发行和买卖大额可转让定期存款单活动的一定存款金额、期限、利率，并可以流通转让的定期存款凭证的市场。●四、国库券市场国库券市场是指一些国家政府发行的短期债券，用来调节国库的季节性、临时性需要。主要表现为国库券的发行、推销和贴现。第五节外汇市场●一、外汇市场概述外汇市场是指专门从事外汇买卖的市场，外汇市场有有形市场和无形市场之分。二、外汇市场主要参与者●三、外汇交易方式（一）即期外汇交易即期外汇交易又称现汇交易，指外汇买卖成交后，在两个营业日内办理交割的外汇交易。实际上，一般是在成交后的第二个营业日进行。（二）远期外汇交易●远期外汇交易又称期汇交易，指外汇买卖成交后双方先签定合同，待合同到期，按照约定的汇率办理交割的外汇交易方式。远期外汇交易是一种预约性交易，预约的交割期一般为1～6个月，最长为12个月。（三）套汇交易●套汇交易指套汇者在同一时间内，利用不同的外汇市场、不同的货币种类、不同的交割期限在汇率上的差异，而进行的贱买贵卖的外汇交易方式。（四）套利交易●套利交易指当不同国家金融市场短期利率存在偏差时，投资者将资金从利率低的国家转移到利率高的国家，以期增加收益的外汇交易方式。●第十章财政政策与货币政策对经济的调控作用●一、财政政策●二、货币政策第一节财政政策一、财政政策的概念和分类（一）财政政策的概念财政政策是指一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则及其相应的措施。它由税收政策、支出政策、预算平衡政策、国债政策等构成一个完整的体系。（二）财政政策的分类⒈根据财政政策在调节国民经济总量方面分类（1）扩张性财政政策扩张性财政政策简称松的财政政策，是指通过降低财政收入或增加财政支出以刺激社会总需求增长的政策。（2）紧缩性财政政策紧缩性财政政策简称紧的财政政策，是指通过增加财政收入或减少财政支出以抑制社会总需求增长的政策。（3）中性财政政策●中性财政政策是指通过保持财政收支平衡以实现社会总需求与总供给平衡的财政政策。第二节货币政策一、货币政策的概念、目标及工具（一）货币政策的概念货币政策是指中央银行为实现其特定的经济目标而采取的各种控制和调节货币供应量或信贷规模的方针和措施的总和。工具●货币政策所包含的内容极为广泛，涉及整个国民经济运行中的货币供应量、信用量、利率、汇率及金融市场等问题。它是实现中央银行金融宏观调控目标的核心所在，在国家宏观调控中居重要地位。（二）货币政策的目标●货币政策目标是国家中央银行利用货币政策手段调节控制货币供求的宏观经济目标。●《中华人民共和国中国人民银行法》所宣布的货币政策目标为“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。第三节财政政策与货币政策的协调配合形式●一、财政政策与货币政策配合的必要性货币政策与财政政策相互配合的必要性是由货币政策与财政政策的不同特点所决定的。二、财政政策与货币政策协调配合的形式（一）松的财政政策和松的货币政策，即“双松”政策（二）紧的财政政策和紧的货币政策，即“双紧”政策（三）紧的财政政策和松的货币政策（四）松的财政政策和紧的货币政策瞬间铸就历史●瞬间铸就历史。一年前的9月15日，美国雷曼兄弟公司破产，拉开了席卷全球的金融危机序幕，世界经济陷入二战以来最严重的衰退。一年后，金融风暴洗礼的大地上，已经依稀可见令人欣喜的复苏“绿芽”，中国经济企稳回升的势头更是引人注目。期终考试●我国社会主义财政的基本特征●经常性支出概念及举三个经常性支出的例子●政府预算的特点●金融的构成●举两个例子说明我们生活中的消费信用●通货膨胀对我们生活的影响●责任保险的承保对象●股