第三章--年金保险

5.1年金保险的概述5.2年金保险的分类5.3个人年金保险的种类教学要求掌握几种年金的概念：熟悉偿还式年金的种类掌握年金保险与人寿保险的区别掌握变额年金的特点熟悉在定额年金与变额年金中保险公司承担风险的区别。了解分析保险公司在积累期和清偿期的给付责任3.1年金保险概述年金保险定义annuityinsurance年金：一系列的定期支付。年金保险：保险人承诺在一个约定时期或所指定人的生存期作一系列的定期支付。生存年金：年金支付取决于人的生存。确定年金：年金支付与人的生死无关。年金与人寿保险的目的：人寿保险的主要目的：建立一笔资金年金的主要目的：保障被保险人因寿命过长，耗尽财富而无法养老。功能：系统地变现一笔资金年金给付三要素：本金、利息和生存因素年金保险特点年金保险与人寿保险的相同点依据大数法则原理，将大量同质风险集中。定价原理相同，依据生存率、死亡率、利息率、费用率年金保险特点年金保险与人寿保险的不同点防范风险不同年金保险：防范寿命过长，本人生活费用不足风险；死亡保险：死的过早，家人生活费用不能保障风险。给付条件不同年金保险：以生存为给付条件，为被保险人提供经济收入保障死亡保险：以死亡为给付条件，为受益人提供经济收入保障。年金保险特点3、逆选择结果不同：年金保险：身体健康、预期死亡率低于平均水平的人死亡保险：身体健康状况差、预期死亡率高于平均水平的人4、死亡率改善对保险公司影响不同年金保险：随着生活水平提高，医疗技术进步，预期寿命延长，导致年金给付增多；死亡保险：死亡率降低，死亡给付下降。常见特殊条款积累期条款：在年金开始给付之前。清偿期条款：指向年金受领者给付年金的时期。年金给付选择权条款：供合同持有人选择年金给付方式。提现条款：延期年金合同持有人有权在年金累积期间提取全部或部分累积价值。保险公司职责的性质积累期间给付期间确定年金无论年金领取人死亡与否，保险人都要支付年金纯生存年金以年金领取人生存为条件，只有当年金领取人死亡时才停止给付返还型生存年金无论年金领取人生存与否，保险人都要支付最低保证给付保险公司在积累期和清偿期的给付责任年金受领者在积累期死亡：纯粹延期年金：不退还保费偿还式延期年金：（计息或不计息）退还保费年金受领者在清偿期死亡：纯粹终身年金：终止年金给付偿还式年金：保证分期给付次数或退还剩余年金年金的种类承保人数单人或多人保费支付方式趸交定期缴纳（弹性或固定）开始给付的时间即期延期年金给付确定年金纯生存年金返还型生存年金分期现金价值衡量单位货币本币或外币单位固定或可变3.2年金保险的分类一、按被保险人的人数分类单人年金：只向一个人支付年金。联合年金：向两个或更多的人支付年金。联合生存年金：是指以两个或两个以上被保险人联合投保，只要一人死亡，就停止给付年金。联合和最后生存者年金：是指以两个或两个以上被保险人联合投保，只要一个人生存就给付年金。3.2年金保险的分类二、按保险费缴付方式分类一次缴清保费年金：趸缴。分期缴付保费年金定期均衡（即期或延期）缴费：10年缴费，每年金额固定。定期灵活（即期或延期）缴费：有最低与最高缴费限制。3.2年金保险的分类三、按年金开始给付的日期分类即期年金：趸缴一笔保费后，从购买日期后的一个给付间隔期（月、季、半年、年）后开始给付第一次年金。延期年金。在隔了一定时期后开始给付年金。如：国寿鸿寿年金保险（分红型）即期年金延期年金40岁41岁60岁3.2年金保险的分类四、按有无偿还特征分类纯粹终身年金：只要年金受领者生存，就继续给付年金。偿还式年金：保证给付一定金额或次数的年金，在年金受领者受益人继续领取到期间届满。保证分期给付次数的终身年金保证给付金额分期偿还终身年金保证给付金额一次给付剩余年金3.2年金保险的分类按年金给付金额是否变动分类定额年金。年金给付金额固定变额年金。是指保单累计价值和年金给付金额虽分立投资账户的业绩上下波动的年金。如金盛人寿、中美联泰大都会两家公司推出了变额年金保险。保监会发布《变额年金保险管理暂行办法》保监发〔2011〕25号变额年金保险，是指保单利益与连结的投资账户投资单位价格相关联，同时按照合同约定具有最低保单利益保证的人身保险。变额年金保险可以提供以下最低保单利益保证：(一)最低身故利益保证(二)最低满期利益保证(三)最低年金给付保证(四)最低累积利益保证举例王女士在50岁时获得10万元现金收入，她用这笔现金购买了一份年金，以便在60岁时按月领取年金。此年金类型是什么？累积期？给付期？趸缴延期年金。累积期：10年给付期：60岁起至终身年金给付间隔：1个月3.2年金保险的分类六、按保单是否分红分类（补充）不分红年金保险分红年金保险国寿美满一生年金保险（分红型），保险期间至被保险人年满75周岁。红利领取方式有现金领取和累积生息。中意人寿“安裕行年金保险（分红型），保险期间至被保险人年满88周岁。红利领取方式有现金领取和累积生息。案例2009年6月1日，法航一架载有215名乘客的A330客机失事，228人全部遇难，机上有9名中国乘客。有一名中国乘客2008年购买了中国人民人寿保险股份有限公司“畅享人生”年金保险产品，保险金额为24万元。条款规定：保单生效一年后因疾病身故或全残,可获十倍基本保额保险保障;因非航空意外伤害在180日内身故或全残,可获二十倍基本保额保险保障;因航空意外在180日内身故或全残,可获四十倍基本保额保险保障。举例高先生现年55岁，用趸缴保费购买一个10年延期金额保底年金，保费为20万元，每年给付金额为2万元。假设高先生在：（1）60岁死亡（2）70岁死亡（3）80岁死亡保险公司给付的金额分别是多少？3.3个人年金保险的种类一、退休年金属于延付年金领取年龄：退休年龄领取方式：一次性给付：分期给付：保证给付120次或240次。死亡给付积累死亡：退休年龄前死亡：给付积累的保费（计息或不计息）或现金价值，选较大者。偿还期死亡：保证给付次数。二、灵活保险费延期年金退休年金的一种特殊形式。其特点：缴费金额与缴费间隔期灵活；保证一个最低利息率；实际利息率取决于保险公司收益率年金给付额取决于开始给付时所积累的基金规模、年金受领者性别、开始领取年龄。推迟纳税。三、变额年金的特点均衡缴费；设置独立投资账户；投资回报取决于投资业绩；投保人有投资选择权，不保证最低利息率；保险公司只承担生存率和费用波动带来的风险；年金受领者承担投资风险。（定额年金：保险公司承担生存率、费用和投资风险）保单透明度高。累积单位价值计算保费扣除费用后用于购买专门帐户的累积单位；积累单位数表示：专门账户中的所有权份额累积单位价值=累积单位总数积累期：累积单位数随每次缴费增加而增加。积累基金所购买的所有证券的市价累积单位数举例某人购买一个变额延期年金，月缴保费1200元，并选择某投资账户作为年金的投资工具，假设该帐户的累积单位价格在一、二、三月份中分别为2元、2.5元和3元。问：三个月共可以购买多少个累积单位？累积单位数=600+480+400=1480（个）年金单位数计算假定每个累积单位价值为10元，那么扣除费用后的100元保险费能购买10个累积单位。如果第二年累积单位价值11元，那么扣除费用后的100元保险费能购买9.1个累积单位。直到年金领取时，再把累积单位合计数转换为年金单位数。年金单位数在年金给付期不变，但年金单位价值需要每年或每月重新估价。年金单位数计算年金单位数=累积单位总值/年金单位价值累积单位总值=年金开始给付时累积单位合计数×年金累积单位价值年金单位价值=当时领取年金的所有参加者终身年金的现值积累基金所购买的所有证券的市价举例一份变额延付年金，在积累期满时，已购买了合计100个累积单位，该账户的累积单位价值是3元，则累积单位总值是300元。若年金单位价值是2.5元，可转换为120个年金单位。一个年金受领者有100个年金单位，在连续的三个月内每个年金单位价值分别是10.20元、9.90元和10.10元。则该年金受领者在这三个月内领取的年金分别是1020元、990元和1010元。4、可选给付及附加条款1、伤残给付2、提取死亡给付3、意外死亡给付4、保证可保选择权5、生活费用附加条款6、增额保险保障问：什么情况下购买一下年金？1、灵活保费延期年金2、趸缴保费延期年金3、趸缴保费即期年金4、变额年金复习题一、名词解释生存年金、确定年金、纯粹终身年金、即期年金延期年金、退休年金、联合生存年金、联合和最后生存者年金、变额年金二、问题1、偿还式年金的种类2、比较年金保险与人寿保险的异同3、变额年金的特点4、在定额年金与变额年金中保险公司承担风险的区别。5、分析保险公司在积累期和清偿期的给付责任