第六章商业银行

第六章商业银行本章结构第一节商业银行概述第二节商业银行的业务第三节金融创新第四节商业银行的信用创造第五节商业银行经营管理原则与理论第一节商业银行概述一、商业银行的概念是在市场经济条件下，以利润最大化为主要经营目标，以存款、放款、汇兑结算等多种金融业务为经营内容，具有信用创造功能的金融企业。（一）商业银行的前身——货币经营业办理铸币的鉴定和兑换；货币保管；汇兑（二）早期银行以支付利息和提供服务为条件主动吸收存款贷款主要以政府为对象，具有高利贷性质如：威尼斯银行（1580年）、米兰银行（1593年）、阿姆斯特丹银行（1609年）、汉堡银行（1619年）、纽伦堡银行（1621年）等。二、商业银行的产生与发展（三）现代商业银行的产生1、产生途径：（1）具有高利贷性质的早期银行逐步适应新的形势而演变为现代银行；（2）按照股份制原则新设立银行（主要途径）2、名称由来历史上第一家现代商业银行：英格兰银行（1694年）中国第一家现代银行：丽如银行（1845年）中国第一家民族资本银行：中国通商银行（1897年）3、特征利率水平适当信用功能扩大具备信用创造功能（三）发展业务综合化经营国际化组织网络化三、商业银行的性质和职能（一）性质：是以盈利为经营目标，以存、放、汇等多种金融业务为经营内容，具有信用创造功能的特殊企业。（二）商业银行的职能1、充当信用中介（最基本职能）;2、充当支付中介;3、信用创造职能;4、变社会各阶层的积蓄和收入为资本；5、金融服务职能。四、商业银行的类型（一）按业务对象分：批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行；（二）按所处的地域范围分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；（三）按业务经营范围分：职能分工型和全能型。五、商业银行的组织制度（一）单一银行制（二）总分行制（三）代理银行制（四）控股公司制（五）连锁银行制第二节商业银行的业务一、商业银行的负债业务（Liabilitybusiness)是指形成其资金来源的业务。包括自有资本和吸收外来资金两部分（一）资本•核心资本:由永久性股东权益和公开储备（保留利润、资本盈余、普通准备金和法定准备金的增加值）构成。•附属资本:又称为债务资本，主要由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、普通贷款损失准备金、带有债务性质的资本债券、长期次级债券组成。（二）存款存款是商业银行外来资金的主要来源.存款种类：1、活期存款、定期存款、储蓄存款2、单位存款和储蓄存款3、长期存款、中期存款、短期存款2001年我国商业银行的存款结构图比重%53.83.732.210.3活期存款定期存款储蓄存款其他存款2008年3月我国商业银行的存款结构图32%24%21%23%活期存款定期存款储蓄存款其他存款注：本表机构包括交通银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。资料来源：中国人民银行网站.2012年1月我国商业银行的存款结构图（三）非存款负债向央行再贴现、再贷款借入资金。向同业借款通过发行金融债券等融资结算资金短期占用借入欧洲货币市场资金回购协议借入资金2007年我国商业银行负债结构表各项负债金额（亿元）比重（％）存款66223.8889发行金融债券1860.803向中央银行借款4.630.1同业往来9388.7513其他-3226.57-4合计74251.49100中资全国性大型银行人民币信贷收支表单位:亿元项目Item2012.01来源方项目FundsSources一、各项存款TotalDeposits457912.241.单位存款CorporateDeposits199721.98其中：活期存款DemandDeposits90820.52定期存款TimeDeposits54449.95通知存款NoticeDeposits5873.51保证金存款MarginDeposits14357.232.个人存款PersonalDeposits247668.68储蓄存款SavingsDeposits237253.30保证金存款MarginDeposits46.98结构性存款StructureDeposits10368.393.临时性存款TemporaryDeposits797.604.其他存款OtherDeposits9723.99二、金融债券FinancialBondIssue50921.14三、向中央银行借款BorrowingfromtheCentralBank39.43四、同业往来（来源方）BusinesswithCounterpart(onsourceside)30950.16五、其他OtherItems14251.59资金来源总计TotalFundsSources554074.55项目Item2012.01比重来源方项目FundsSources一、各项存款TotalDeposits457912.24二、金融债券FinancialBondIssue50921.14三、向中央银行借款BorrowingfromtheCentralBank39.43四、同业往来（来源方）BusinesswithCounterpart(onsourceside)30950.16五、其他OtherItems14251.59资金来源总计TotalFundsSources554074.55三、商业银行的资产业务资产业务(assetsbusiness):商业银行运用资金并形成资产的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产组成。（一）现金资产库存现金在央行存款存放同业存款在途资金（二）贷款1、贷款的种类按期限：长期、中期、短期按信用担保：信用贷款保证担保担保贷款抵押担保质押担保按贷款质量和风险程度：正常、关注、次级、可疑、损失2、贷款的原则“6C”原则(principlesof6C)品德（Character）才能(Capacity)资本(Capital)担保品(Collateral)经营环境(Condition)事业的连续性(Continuity)（三）贴现业务贴现：是指商业银行买进未到期票据、扣除一定的贴现利息、支付给客户现金的业务。贴现付款额＝票面金额（1-年贴现率×未到期天数/360）（四）证券投资概念：是指商业银行以其资金投资于各种有价证券的活动。投资的主要对象：公债券、国库券、信誉等级高的公司债券。证券投资业务的意义：增加收益；降低经营风险；提高资产流动性。2007年我国商业银行资产结构表各项资产金额（亿元）比重（％）各项贷款48189.7464.90有价证券及投资14563.2519.61缴存准备金存款10364.1213.96同业往来1134.381.53合计74251.49100.00项目Item2012.01一、各项贷款TotalLoans306610.15（一）境内贷款DomesticLoans305917.361.短期贷款Short-termLoans81959.142.中长期贷款Medium&Long-termLoans218821.443.融资租赁FinancialLease4.票据融资BillFinancing5039.475.各项垫款Advances97.31（二）境外贷款OverseasLoans692.79二、有价证券PortfolioInvestments118980.98三、股权及其他投资SharesandOtherInvestments9776.78四、缴存准备金存款ReserveswiththeCentralBank92995.87五、同业往来（运用方）BusinesswithCounterpart(onuseside)25710.77资金运用总计TotalFundsUses554074.55三、中间业务和表外业务商业银行的中间业务,指商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，从中收取手续费的业务。主要包括结算业务、信托业务、代理业务、信用卡业务、代保管业务和信息咨询业务等。表外业务（offbalancesheetbusiness）指不直接影响其资产负债表内的金额、但可能成为或有资产、或有负债的业务。主要有贷款承诺、备用信用证、互换、期权、期货等。第三节金融创新一、金融创新原因的理论分析(一)约束诱导型金融创新理论这一理论是由著名经济学家西尔柏(w．L．Silber)提出的。西尔柏主要是从供给角度来探索金融创新的，他从寻求利润最大化的金融公司创新最积极这个表象着手，归纳出金融创新是微现金融组织为了寻求最大的利润，减轻外部对其产生的金融压制而采取的“自卫”行为。约束诱导型金融创新理论人们普遍认为，西尔柏从金融机构的金融业务和工具创新分析框架中推出的金融创新理论，对于从供给角度研究金融创新是具有重大理论意义的。（二）凯恩的规避型金融创新理论凯恩(E．J．Kane)提出了“规避”的金融创新理论；所谓“规避”就是指对各种规章制度的限制性措施实际回避。“规避创新”则是回避各种金融控制和管理的行为。它意味着，当外在市场力量和市场机制与机构内在要求相结合，回避各种金融控制和规章制度时就产生了金融创新行为。（三）交易成本创新理论希克斯(J．RHicks)和尼汉斯(J．Niehans)提出的金融创新理论的基本命题为“金融创新的支配因素是降低交易成本”。这个命题包括两层含意：(1)降低交易成本是金融创新的首要动机，交易成本的高低决定金融业务和金融工具是否具有实际意义；(2)金融创新实质上是对科技进步导致交易成本降低的反应。（四）制度学派的金融创新理论制度学派的学者较多，主要以戴维斯(S．Davies)、塞拉(R.Sylla)和诺斯(North)等为代表。制度学派的金融创新理论认为，作为经济制度的一个组成部分，金融创新应该是一种与经济制度互为影响、互为因果关系的制度改革。基于这种观点，金融体系的任何因制度改革的变动都可以视为金融创新。（四）制度学派的金融创新理论因此，政府行为的变异都会引起金融制度的变化，如政府货币政策要求全融稳定和防止收入分配不均等而采取的金融改革，虽然是以建立一些新的规章制度为明显的特征，但它的意义已经不是以往的“金融压制”概念，而是带上了“创新”的印记。最明显的例子是．1919年美国联邦储备体系和1934年存款保险金制度的建立，它们都是作为政府当局为稳定金融体系而采取的有力措施。它们虽然是金融管制的一部分，但也可认为是金融创新行为。二、金融创新的种类（一）避免风险的创新（二）技术进步推动的创新（三）规避行政管理的创新金融创新的突出表现是金融产品的创新。根据熊彼特的“创新理论”三、金融创新的影响（一）金融创新的有利影响（二）金融创新的负面影响第四节商业银行的信用创造一、商业银行创造存款货币的前提条件1、部分准备金制度2、非现金结算二、原始存款、派生存款原始存款是指商业银行吸收的、能增加其准备金的存款；派生存款是指商业银行用转帐结算方式发放贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款。三、存款准备金、法定准备金、超额准备金之间的数量关系存款准备金=库存现金+商业银行在中央银行的存款法定准备金=法定准备率×存款总额超额准备金=存款准备金-法定准备金四、存款货币的创造与消减过程1．存款货币的创造过程派生倍数（派生乘数）：K=ΔD/ΔR=1/r公式中K为派生乘数，ΔD为经过派生的存款总额，ΔR为原始存款或准备存款的初始增加额，r为法定存款准备率。2.存款货币的消减过程3、存款货币创造的制约因素法定存款准备率（rd）；现金漏损率（c）；超额准备率（e）；定期存款准备率（rt）。K＝△D/△R＝1/(rd+t•rt+c+e)第五节商业银行管理的原则与理论一、商业银行管理的一般原则1、安全性原则2、流动性原则3、盈利性原则二、商业银行的经营管理理论（一）资产管理理论商业贷款理论阶段可转换理论阶段预期收入理论阶段（二）负债管理理论在