第十三章 商业银行经营管理

第十三章商业银行经营管理主要内容第一节商业银行的资本管理第二节商业银行的负债管理第三节商业银行的资产管理第四节商业银行经营管理理论的发展第一节商业银行的资本管理一、影响商业银行资本需要量的因素二、商业银行的资本计划三、商业银行的资本筹集一、影响商业银行资本需要量的因素有关法律规定宏观经济形势银行的资产负债结构银行的信誉二、商业银行的资本计划第一阶段：指出银行的总体财务目标第二阶段：确定银行资本的需要量第三阶段：确定银行内部筹集的数量第四阶段：选择相应的筹资手段三、商业银行的资本筹集筹集的渠道内部筹集外部筹集外部筹集出售资产与租赁设备发行普通股发行优先股发行中长期债券股票与债券互换第二节商业银行的负债管理一、存款管理二、商业银行负债成本的管理一、存款管理存款的构成存款的稳定性存款的利率存款的定价存款定价与银行经营目标成本加利润存款定价法存款的边际成本定价法存款的其它定价方法二、商业银行负债成本的管理成本的概念利息成本其它成本资金成本可用资金成本有关成本成本的分析方法历史加权平均成本法边际成本法第三节商业银行的资产管理一、商业银行贷款管理二、商业银行证券投资的管理一、商业银行贷款管理贷款政策原则贷款的决策程序贷款的质量评价贷款政策有问题贷款的发现和处理贷款政策原则品质（character）能力（capacity）现金（cash）抵押（collateral）环境（conditions）控制（control）贷款的决策程序综合分析确定贷款结构提出贷款结构方案与客户谈判贷款能否满足客户与银行的需要拒绝贷款完成贷款文件发放贷款否否是贷款的质量评价正常类贷款关注类贷款次级类贷款可疑类贷款损失类贷款贷款政策贷款政策——是指银行指导和规范贷款业务、管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。有问题贷款的发现和处理有问题贷款的产生和发现有问题贷款的处理程序有问题贷款的产生和发现有问题贷款产生的因素对有问题贷款的有效管理有问题贷款的早期信号有问题贷款产生的因素借款人自身的因素借款人外界的因素银行自身的错误对有问题贷款的有效管理一是问题的早期发现二是立即采取有效的措施第一道防线：信贷员第二道防线：贷款复核第三道防线：外部检查有问题贷款的早期信号财务信号杠杆作用获利能力流动性非财务信息企业管理风格的改变行业、市场或产品的变化信息获取的变化有问题贷款的处理程序与借款人会面，商讨合作的可能性注入新的资金商定其它可行方案法律诉讼破产清算二、商业银行证券投资的管理商业银行证券投资的风险商业银行证券投资的一般策略商业银行证券投资的风险——是指商业银行在进行证券投资中存在的本金或收益损失的可能性。系统风险和非系统风险系统风险：不可分散风险是指对整个证券市场产生影响的风险。来源于：战争、通货膨胀、经济衰退非系统风险：是指存在于个别投资证券或个别类别投资证券的风险。来源于：财产风险、信用风险内部经营风险和外部风险内部经营风险：是由企业经营状况、管理水平等多种因素引起的。包括：个人风险、财产风险、经营风险和责任风险。外部风险：是由于社会投资环境的变化、引起证券持有人受损失的可能性。包括：信用风险、市场风险、利率风险、购买力风险和流动性风险。商业银行证券投资的一般策略分散投资法期限分离法灵活调整法证券交换法第四节商业银行经营管理理论的发展一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论资产管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论资产负债外管理理论强调资产的流动性，实现经营目标强调通过负债管理，来保证银行流动性的需要。从资产负债平衡的角度来协调银行安全性、流动性和效益性。从商业银行的表内业务管理扩展到表外业务。一、资产管理理论商业贷款理论资产转移理论预期收入理论资产管理理论的发展阶段商业贷款理论亚当•斯密《国富论》资产业务集中于短期自偿性贷款，保持资产的高度流动性。资产转移理论莫尔顿《商业银行及资本形成》保持资产流动性最好的方法是持有可转换的资产。预期收入理论普鲁克诺《定期存款及银行流动性理论》银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。二、负债管理理论负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，使传统的流动性为先的经营管理理念转变为流动性、安全性和盈利性并重。负债管理理论兴起的原因为了开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模为了逃避管制，从各种渠道筹措资金金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性西方各国存款保险制度的建立发展，激发了银行的冒险精神和进取意识三、资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产和负债的平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行的经营管理更为科学。资产负债管理的基本原理（一）规模对称原理（二）速度对称原理（三）结构对称原理（四）目标互补原理（五）分散资产原理（一）规模对称原理——资产规模与负债规模在总量上要对称平衡。负债总量资产总量制约（二）偿还期对称原理——要求资产项目和负债项目保持合理的期限结构负债期限结构资产期限结构制约（三）结构对称原理——要保持资产项目和负债项目在性质上、效益上和用途上的对称平衡。负债性质资产性质决定（四）目标互补原理——“三性”的均衡是一种相互补充的均衡，是一种相互替代的均衡。（五）分散资产原理——在负债结构已定的情况下，银行可以通过将资金分散于不同区域、不同行业、不同币种和不同种类的资产来分散风险，同时实现安全性、流动性和盈利性的目标。