巴赛尔协议

浅谈巴赛尔协议－初探作者：Pipiis痞痞目录产生背景条款内容核心概念新旧协议对比适用条件作者：Pipiis痞痞产生背景70s’通涨＋利率浮动德国赫斯德特银行纽约富兰克林国民银行英国-以色列银行10国集团成立BRC推动了导致了金融全球化业务创新投机国内脱轨＋国际乏力经营n*资产资产重组引起了促使了作者：Pipiis痞痞产生背景75年协议（库克协议）83年协议88年协议Pre-巴赛尔巴赛尔协议新巴赛尔92年声明99年征求意见稿01年草案04年新协议现金流量与偿付能力，特定银行的结构对监管的影响和监管机构间的信息交流监管标准与责任划分监管责任划分（对银行和对监管当局两方面要求）巴林银行倒闭衡量标准和资本水平资本的组成；风险加权制；目标标准比率；过渡期和实施安排设立了对国际银行最低监管标准，包括市场准入、风险监管、信息取得几方面涵盖三大风险（信用风险、市场风险、操作风险）、包括三大支柱（资本充足比率、外部监管、市场约束）－发展历程－作者：Pipiis痞痞目录产生背景条款内容核心概念新旧协议对比适用条件作者：Pipiis痞痞条款内容巴赛尔协议最低资本要求监督检查市场纪律国家风险信用风险资本定义风险加权资产市场风险操作分析公司风险项目风险零售风险机构风险利率风险汇率风险流动性风险价格风险道德风险制度风险法律风险计算机风险商誉风险作者：Pipiis痞痞－新协议特点－条款内容1－提倡使用内部评级法2－监管重点转向银行内部评级体系3－增强市场风险和操作风险的资本要求4－扩大资本充足率的覆盖范围5－强化市场约束和信息披露作者：Pipiis痞痞目录产生背景条款内容核心概念新旧协议对比适用条件作者：Pipiis痞痞核心概念外部评级vs内部评级法风险加权资产风险敞口－概念逐步细化－作者：Pipiis痞痞核心概念－外部评级（6条标准）－2－独立性（无压力）1－客观性（经检验）3－通用性和透明度5－资源（高层联系）4－披露（评级规则）6－可信度6条标准作者：Pipiis痞痞核心概念－内部评级（客观条件）－内部评级法（IRB）内部评级体系（IRS）内部评级模型内部评级系统巴赛尔标准监管当局确认配套制度数据支持系统验证资本充足率信息披露作者：Pipiis痞痞核心概念－内部评级（发展历程）－1-主观判断（专家经验）2-分析模型（5c）3-计分卡（主观权重）4-模型化（模型计算）发展历程作者：Pipiis痞痞核心概念外部评级vs内部评级法风险加权资产风险敞口－概念逐步细化－作者：Pipiis痞痞核心概念－风险加权资产－风险加权资产风险权重财务因素违约概率PD风险敞口EAD各风险敞口资产违约损失率LGD期限M非财务因素现金流量股价其他因素作者：Pipiis痞痞核心概念外部评级vs内部评级法风险加权资产风险敞口－概念逐步细化－作者：Pipiis痞痞核心概念公司贷款被定义为公司、合伙制企业、独资企业的债务义务大型跨国公司、中型企业、有潜力小企业、事业单位财务指标单笔贷款，如循环信贷、信贷额度和个人定期贷款、租赁住房抵押贷款贷款总额不足100万欧元的小企业贷款监管当局在底线实际应用上会有灵活性基本情况、偿债能力、担保、稳定性涵盖了对银行和对证券公司的贷款。银行暴露也包括对国内公共部门企业的债权，对此类债权的处理类似于标准法对银行债权的处理，和在标准法下不满足零风险权重的多边开发银行的处理camels包括主权（及中央银行）、标准法确定作为主权处理的某些公共部门企业、标准法下满足零风险权重的多边开发银行政治、经济、自然灾害包括在商业企业或金融机构的资产和收入方面直接和间接的所有权利益，无论是否有投票权，按照新协议的适用范围，此类直接和间接的所有权利益不在集团中并表或扣除不可赎回、不是发行者债务、代表剩余债权12345股权敞口公司敞口主权敞口银行敞口零售敞口－风险敞口（风险暴露）－作者：Pipiis痞痞目录产生背景条款内容核心概念新旧协议对比适用条件作者：Pipiis痞痞新旧协议对比旧资本协议新资本协议强调单一风险的度量更注重银行内控方法，监管者外部评估和市场自律约束的协调统一以不变应万变（onesizefitsall）更具灵活性，提供了多种策略和激励性措施以实现有效的风险管理宽泛粗略的框架性规定更具市场敏感性的制度性安排作者：Pipiis痞痞目录产生背景条款内容核心概念新旧协议对比适用条件作者：Pipiis痞痞•加强内部评级体系的研究和开发•推进基础数据建设（数据储备）•技术与制度并重，推进制度建设•研究适合中国的风险评级模型•组建专家团队•发挥监管当局导向作用•建立银行业“内部评级共享数据池”适用条件