货币银行学曹龙骐第五章商业银行

第五章商业银行第一节商业银行概述第二节商业银行业务第三节商业银行的经营管理第四节中国商业银行的改革至下章回目录第一节商业银行概述一、商业银行的产生与发展二、商业银行的性质三、商业银行的职能四、商业银行的组织制度回本章至下节一、商业银行的产生与发展涵义：专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。1.起源：银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。货币兑换商钱庄早期银行现代股份制银行2.商业银行形成的途径3.商业银行发展的模式从旧式的高利贷银行转变而来。按照资本主义的组织原则，是股份制公司形式组建而成现代商业银行。以1999年之前的美国为代表的传统模式的商业银行：银行业、证券业、保险业的分业经营以德国为代表的全能型商业银行：混业经营4.现代商业银行的发展趋势(1)银行业务的全能化：分业经营向混业经营转变英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了分业经营向混业经营转变(2)银行资本的集中化:国际银行业购并浪潮我国在20世纪90年代初期在事实上实行的是“混业经营”制度，大多数商业银行，甚至连作为国家职能部门的财政部都不同程度地通过全资或参股的证券公司、信托投资公司参与了证券和投资业务。尤其是1992年之后，受国内经济高涨气氛的影响，各行都提出了全方位、多功能发展的口号，连人民银行各级分行都开始介入证券、股票、投资、房地产、保险等非银行业务，形成了金融业混业经营的局面，造成了金融秩序的混乱，并对经济过热起到了推波助澜的作用。这些行为不仅增大了银行的经营风险，助长了投机行为和泡沫经济，而且增大了金融监管、宏观调控的难度。社会上出现了房地产热和证券投资热，银行大量信贷资金涌向外汇、房地产、股票证券、期货市场从事投机买卖，导致了金融秩序的混乱。管理欠佳的金融混业经营给中国经济带来了负面影响。1993年下半年开始，中国政府大力整顿金融秩序，对中国的银行、保险、证券提出了分业经营的要求，并分别由中国人民银行、保监会、证监会进行分业监管。1995年的全国金融工作会议正式提出了中国金融分业经营的原则和精神，而随后颁布实施的《银行法》、《证券法》、《信托法》则构筑了中国金融分业经营的法律基础伴随着中国经济的高速增长和对外开放程度的不断提高，在世界上大多数国家和地区，包括美国、欧洲、日本以及中国香港和台湾地区，都实行混业经营的国际大环境下，由于我国金融行业在加入世界贸易组织后全面对外开放之日不断逼近，中国分业经营体制下银行、保险、证券等行业之间严格的分离制度业已出现明显的松动，中国金融业向混业经营转变的趋势已十分明显。规模优势：花旗成为全球规模最庞大也是利润最丰厚的“金融超市”：资产超过15000亿美元，全球雇员27万名，在100多个国家设有分支机构，为超过两亿消费者、企业、政府及机构提供品种繁多的金融产品及服务。2001年，花旗集团全球收入将近840亿美元，利润几乎达到150亿美元，是世界上赢利最多的公司之一。提升竞争力：在美国，混业经营主要是在“金融持股公司”框架内，通过子公司进行。金融持股公司是银行持股公司中的一个特定类别，根据规定，可以从事证券发行和交易、保险产品的发行和销售代理、权益投资以及一切具有“金融性质”的业务及金融“附带业务”。金融持股公司使金融机构能够更为灵活地实施经营战略，及时抓住市场机会，提高市场竞争能力。到2003年3月31日，金融持股公司增加到630家，其中有外国公司30家。这里面，绝大部分是原有的银行持股公司转为金融持股公司，也有证券公司、保险公司或其它金融机构，在法律生效后，兼并了一家商业银行，进而成为银行持股公司和金融持股公司。2003年3月31日，美国共有银行持股公司5284家，630家金融持股公司只占其中的12％，但它们的总资产大约占到78％，而且从2000年以来，这个比例一直在上升。一些最大的银行持股公司选择成为金融持股公司。在71家资产在100亿美元以上的美国银行持股公司中，有49家同时也是金融持股公司，此外，473家资产少于10亿美元的银行持股公司也选择成为金融持股公司。抗风险优势：混业经营使台湾券商在资本市场上如鱼得水、游刃有余台湾证券业的电脑技术系统未必比大陆先进，但在产品系统上却比大陆领先许多。这主要得益于台湾的金融业是混业经营的。台湾的券商上面有一个金融控股公司，在金融控股公司下面有银行、信托投资公司、资产管理公司、保险公司、担保公司、期货公司、投资咨询公司、基金管理公司等一系列金融公司，一个投资者只要走进任何一个窗口，就能成为一系列行当的客户。台湾的投资咨询业非常发达，它针对客户需求有针对性地提出理财方案。比如，一个客户走入金鼎证券，经纪人会很客气地向客户介绍他们系列产品。如果客户不介意，经纪人就会向客户了解他的家庭经济状况，他的职业、教育背景、身体状况、抚养子女和赡养老人的情况，然后为他度身定制一套理财方案。你要无风险投资，经纪人就会向你推荐货币市场基金以及各种各样的理财产品，向你推荐银行的各类产品，当然不会忘记附带捎上保险产品，以满足你不同的需求。你要以小博大，他就根据你的个人信用等级给你提供融资或融券方案，市场涨跌都有机会，风险提示先小人后君子，大家丑话都说在前面，赚了钱，你可以心安理得地将钱拿走，当然，赔钱了先给你提示，注意风险，再不行，通知你交保证金，还不行，那就斩仓砍头，反正协议上写得清清楚楚，你想不明白，那就免费为你提供法律服务，告诉你到什么地方去打官司，游戏规则一清二楚，就不会发生扯不断理还乱的局面。如果你觉得台湾市场还不过瘾，券商经纪人就会为你提供世界其他市场的服务，你愿意折腾，一天24小时就可以绕着地球自转而一路做下去。如果你觉得股市没啥行情，经纪人就会为你推荐基金，基金不行就做债券，债券还不行就做外汇，外汇再不行就做期货，你只要手中有钱或有货，经纪人就不怕找不到适合你做的交易品种。台湾股市乃至整个资本市场的结构，为各行各业提供了市场的机会，这对投资者而言，投资的管道多了，意味着机会也就多了，当然，相辅相成的是，市场的风险也就大了，但由于市场的构架是多元化的，所谓风险也就控制在所能承受的范围之中。(3)银行服务流程的电子化:科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自动柜员机以及售货终端机等信用卡的普及银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化(4)网络银行的发展网络银行(InternetBank、Online-Bank、e-Bank)即以互联网技术为基础开展业务的银行。网络银行的形式传统的商业银行开办网络银行业务纯粹的网络银行(5)商业银行的全球化趋势商业银行设立海外分支机构，扩大海外业务表5—21980年美国大商业银行的国内外贷款结构银行国内贷款占比（%）国外贷款占比（%）花旗银行58.341.7美洲银行36.863.2大通曼哈顿银行56.543.5制造商汉诺威银行51.049.0摩根银行55.544.5化学银行42.257.8信孚银行48.151.9大陆伊利诺斯银行31.168.9芝加哥第一国民银行38.661.4平均数48.251.8资料来源：美洲银行经济研究部研究报告。二、商业银行的性质1．商业银行具有一般企业的特征拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象。商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相互依存的关系。商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能影响到整个社会的稳定。国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。2.商业银行是一种特殊企业与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、政府以及其他金融机构，从事金融业务的主要目的是盈利。与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行”或者“金融百货公司”，业务范围要广泛得多。3.商业银行是一种特殊的金融企业三、商业银行的职能1.信用中介信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，又通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行通过充当资金供应者和资金需求者的中介，实现了资金的顺利融通，同时也形成了商业银行利润的重要来源。通过执行信用中介职能，把短期货币资本转化为长期资本，在盈利性原则的支配下，还可以使资本从效益低的部门向效益高的部门转移，从而优化经济结构。支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、团体或个人的货币保管者、出纳或支付代理人的资格出现的。商业银行支付中介职能形成了以它为中心、经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。支付中介职能一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源，另一方面又为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。2.支付中介信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。3.信用创造信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性，使商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的道德风险。4.信息中介商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更好的金融服务的物质条件。社会化大生产和货币流通专业化程度的提高，又使企业将一些原本属于自己的货币业务转交给商业银行代为办理，如发工资、代理支付费用等。因此，在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。5.金融服务四、商业银行的组织制度涵义：指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。1.商业银行组织制度建立的原则⑴竞争原则。合理而又适度的竞争，有利于促进商业银行改善金融服务，促进经济和金融业的快速健康发展。⑵稳健原则。为防范金融危机，保护银行体系安全几乎是所有国家建立银行制度的一个重要原则。⑶适度原则。商业银行业务经营要保持“合理规模”，以使成本最低，服务质量达到最优，获取最大化利润。2019/8/1326类型定义备注单一银行制由一个独立的银行经营银行业务，而不设立分支机构美国：各州独立性较强；限制垄断分支行制/多元制大城市设立总行+其他地区和城市设立分支机构多采用，英、德、日为主要代表银行持股公司制为控制/收购2家/2家以上的银行股权而专门组成的公司二战后，流行于美国(→分支行限制)连锁银行制个人/集团控制2家以上的银行，但不以股权公司形式出现实质同上，地位不及2.商业银行的组织制度形式涵义：单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。美国最为典型。单元银行制的优点是：①可以防止银行垄断，有利于适度竞争；②有利于银行与地方政府和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务；③银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大；④银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便