超额赔款再保险的保险费率

1超额赔款再保险的保险费率目录•第一章超赔再保险的纯费率–第一节再保险费率的构成–第二节计算超赔再保险纯费率的思路–第三节分入公司分摊赔款比率的计算–第四节超额赔款再保险纯费率的计算–第五节超额赔款再保险纯费率的调整•第二章超额赔款再保险的实际费率–第一节附加费与附加再保险费率–第二节其他再保险费率计算方法–第三节再保险费制•第三章试题2第一章超赔再保险的纯费率•第一节再保险费率的构成•与直接保险一样，非比例再保险的费率也由纯费率与附加费率构成，所不同的是，非比例再保险的附加费率所占的比例较大。•超赔再保险保险费率=纯费率+附加费率3第一章超赔再保险的纯费率•假定不存在分入公司的前提下，按用途分类：分出公司的全部保险费收入弥补其对被保险人的赔偿或给付弥补其经营费用支出和实现合理利润纯保费附加保费•对于分入公司而言，按用途分类：4分入公司的分保费收入弥补其因分入业务而分摊的赔款支出弥补费用支出和实现合理利润纯保费附加保费第一章超赔再保险的纯费率•第二节计算超赔再保险纯费率的思路纯再保险费纯再保险费率=————————————×100%分出公司净保费收入额分出公司按照纯费率收取的保险费（即纯保费）是用于弥补保险人在赔偿或给付过程中的保险金支出的，所以纯费率与保费损失率在理论上是一致的：分出公司净赔款额分入公司净赔款额纯再保险费率=——————————×—————————×100%分出公司净保费收入额分出公司净赔款额5第一章超赔再保险的纯费率•第二节计算超赔再保险纯费率的思路原保险损失率是利用分出公司以往的保险赔款和保费收入等有关数据计算出来的。作为分出公司全部净赔款一部分的由分入公司分摊的净赔款额与分出公司全部赔款的比率，也只能利用以往的相关数据计算出来。分入公司分摊的净赔款，是分出公司全部赔款超过再保险合同中规定的分入公司自负责任额以上至其最高责任限额这一区间的赔款，即超额赔款。6第一章超赔再保险的纯费率•第二节计算超赔再保险纯费率的思路因此：分入公司的赔款比率=分出公司自负责任额以上的净赔款/分出公司全部净赔款×100%-分入公司最高责任限额以上的净赔款额/分出公司全部净赔款×100%7第一章超赔再保险的纯费率•第二节计算超赔再保险纯费率的思路由于分出公司的自负责任额与分入公司的最高责任额可以根据分出公司和不同的分入公司的具体情况在订立再保险合同时商定，且分出公司可以根据自身偿付能力和可能获得的保险业务的最大赔付金额与若干个分入公司订立分层次的再保险合同，分出公司的自负责任额与分入公司的最高责任限额可以分成不同的层次。因此，可以将分出公司以往一定时期内（如一年内）的全部赔款按起赔金额分成不同的等级。8不同等级超额赔款占全部赔款的比率超额赔款的起赔金额（元）（1）赔款大于起赔金额的赔案的件数（2）赔款大于起赔金额的赔案的赔款总额（元）（3）赔款大于起赔金额的赔案中等于起赔金额的赔款总额（元）（4）=（1）×（2）赔款大于起赔金额的赔案中大于起赔金额的赔款总额（元）（5）=（3）－（4）赔款大于起赔金额的赔案中大于起赔金额的赔款总额占总赔款的比率（%）（6）01912011922531110192253111100500032991803097241649500016381472485.201000022061725938502206000015053385078.302000012681592990851536000013393908569.67第一章超赔再保险的纯费率9•第三节分入公司分摊赔款比率的计算10300008701496313842610000012353138464.25500005301365742762650000011007427657.25700003831279340882681000010112408852.60100000281119455877281000008135583747.52150000187107953578280500007170357841.5620000014199942172282000007174217237.313000008887117649264000006071764131.584000006880178631272000005297863127.555000004971859099245000004735909924.63第一章超赔再保险的纯费率117000003764862751259000003896275120.2710000002453857834240000002985783415.5315000001341152453195000002165245311.26200000073103902314000000170390238.86300000062894535420000000109753545.6940000005256493261800000056493262.9450000002121794571000000021794571.1360000001637666560000003766650.19第一章超赔再保险的纯费率12在通常情况下，一个超额赔款再保险合同总是要有分出公司的自负责任额与分入公司的最高责任限额的。假定在签定再保险合同时，分出公司可以将任一等级的起赔金额作为自负责任额，分入公司可以将任一较高等级的起赔金额作为自己的最高责任限额，从超过前者的赔款占全部赔款的比重减去超过后的赔款占全部赔款的比重，即为有最高责任限制的条件下由分入公司分摊的赔款总额占分出公司总赔款的比率。这样，就可以形成分出公司自负赔款责任与分入公司最高赔款责任的多个不同的组合的超额赔款比率。第一章超赔再保险的纯费率•第四节超额赔款再保险纯费率的计算13有责任上限条件下由分入公司负责的超额赔款占总赔款的百分比分出公司自负责任额分入公司责任限额50M100M150M200M300M400M500M600M700M0M75.3784.4788.7491.1494.3197.0698.8799.811005M32.6241.7245.9948.3951.5654.3156.1257.0657.510M22.8931.9936.2638.6641.8344.5846.3947.3347.5215M16.9326.0330.3032.7035.8738.6240.4341.3741.5620M12.6821.7826.0528.4531.2634.3736.1837.1237.31第一章超赔再保险的纯费率1440M1.757.219.7711.2113.2114.7715.8416.4216.5350M5.468.029.4611.3613.0114.1014.6614.78100M2.564.005.907.558.649.209.32200M1.903.554.645.205.32300M1.652.743.303.41400M1.091.651.76不同组合区间的纯再保险费率第一章超赔再保险的纯费率15•如果一般赔付率是70%，则这张表中的数字全都改变。例如：22.72%×70%=15.90%•这个费率还会根据每年的赔付率等因素的变化而调整。第一章超赔再保险的纯费率16通过利用以往数据计算出来的纯再保险费率是制订新费率时考虑纯费率的重要依据，在此基础上可以考虑其他因素进行必要的调整。第一章超赔再保险的纯费率•第五节超额赔款再保险纯费率的调整17•第一节附加费与附加再保险费率超额赔款再保险费中附加费用所占的比率，即为超额赔款再保险的附加费率。附加费指各种营业费用。包括展业费、管理费、税款支出等。一般来说，由于超额赔款再保险的“经济”优点，展业费及管理费与责任额度规模大小的关系不大（纵然有关系，也难以确定标准），故超额赔款再保险的附加费往往以固定方式收取。第二章超额赔款再保险的实际费率18在超额赔款再保险实务中，附加费通常与纯再保险费合并，从原保险人的保费收入中一并提取，为计算方便，习惯上将附加费用率和赔款成本用分数表示出来。如100/80，即（80+20）/80，其中赔款成本为80/80，附加费用率为20/80，赔款和附加费用的总和是100/80，即为125%。这种分式可用变动的方式来表示，如用分式（70+X）/70、（75+X）/75等方式来表示，其中X的值由再保险人与原保险人共同商定。一旦X的值商定之后，附加费用率也就决定了。第二章超额赔款再保险的实际费率19•第二节其他再保险费率计算方法在实际操作中，再保险费率并不是用单独一个年度的赔款，而是以前几个年度的平均损失统计数字为计算基础。常用的超额赔款再保险的费率计算有以下四种：1.一年制2.前三年（或五年）平均法3.三年危险分散法4.三年共同法第二章超额赔款再保险的实际费率201、一年法。这是按原保险人当年承保业务范围内一个业务年度的净保费收入和超额赔款所求得的净费率，再加上附加费率，作为当年度超额赔款再保险的费率。采用这种方法必须每年调整分保费率。在业务年度结束之前，要对净费率进行计算，供下一年度计算再保险费的参考。第二章超额赔款再保险的实际费率212、前三年（或五年）平均法。这是按前三年（或五年）的纯费率计算再保险费的方法，即根据三个年度（或五个年度）的净保费收入和超额赔款的总和求得的纯费率，再加上附加费率，作为当年度的超额赔款再保险费率。举例如下：假如前三年的净保费收入分别为750000元、900000元和1400000元，三年发生的超额赔款分别为3700元、23000元和56700元。则按此三年的保费收入和赔款可求得纯再保险费率为：第二章超额赔款再保险的实际费率22•若附加率部分为30/70，则再保险费为：2.73%×（70+30）/70=3.9%•如果本年度净保费收入为2000000元，发生赔款80000元，则本年度应交再保险费为780000（2000000×3.9%）元。•一般认为，按此方法计算再保险费率对分保接受人不利，故较少采用。按此法计算所得的再保险费，实际上已无须调整，但再保险费率需要年年调整、变动。第二章超额赔款再保险的实际费率233、三年危险分散法。这种方法是按当年度与前两个业务年度的保险费和超额赔款的总和求得的纯费率，加上附加费率，作为当年度超额赔款再保险的费率。此法与前三年平均法一样，再保险费无须调整。仍用上例的数据，三年危险分散法计算再保费的过程如下表所示：第二章超额赔款再保险的实际费率24三年危险分散法计算再保险费率年度净保费发生赔款纯费率再保险费率前两年90万2.3万附加费率30/70前一年140万5.67万本年度200万8万总计430万15.97万3.71%5.3%第二章超额赔款再保险的实际费率由此知本年度应付再保险费为：2000000×5.3%=106000（元）254、三年共同法。按照这种方法确定再保险费，其费率的计算与三年危险分散法极为相似。但计算所得的费率是作为这三个业务年度的共同费率，故常用于三年期再保险合同的共同保费计算，第二年按两年的平均数计算，第三年按照三年的平均数计算。采用这种方法，每年要预付再保险费，当这三个业务年度全部结束后，再作最后调整。第二章超额赔款再保险的实际费率26•第三节再保险费制再保险费有变动费制和固定费制。（一）变动再保险费制这是一种将再保险费与分出公司的业务数量和业务质量挂钩并进行调整的方法。这里有几个概念：预付保费（depositepremium）：就是根据期初对其内保费收入的估计，按合同约定的费率计算预先交付的再保险费。第二章超额赔款再保险的实际费率27最低费率（minimumrateofpremium）和最高费率(maxmumrateofpremium)：这是分保合同规定的再保险费的下限和上限。在用变动再保险费制收取再保险费时，分出公司要缴纳预付再保费。但是分出公司最终结算时所缴的再保险费不能低于规定的保费额。对应的这个费率称为最低费率。也不能高于规定的保费额，相应的费率成为最高费率。第二章超额赔款再保险的实际费率28•最低费率的规