跨国银行经营管理5_组织机构

跨国银行经营管理第五章国际银行业的组织机构宁波大学商学院贺刻奋2010-95-2第五章国际银行业的组织机构第一节组织结构的决定因素第二节组织结构的具体形式2010-95-3第一节国际银行业组织结构的决定因素一、国际银行业组织结构的含义二、国际银行业组织结构的决定因素2010-95-4第一节国际银行业组织结构的决定因素一、国际银行业组织结构的含义国际银行业的组织结构是指银行在国外分支机构的具体形式和它们与总行之间的联系。银行业应在寻求重组兼并以壮大充实力量的同时，努力提高内部机构的运行效率。不同的组织结构，可以给银行业带来差别悬殊的成本与收益。2010-95-5第一节国际银行业组织结构的决定因素二、国际银行业组织结构的决定因素国际银行业组织结构既受外部因素的影响，也受内部因素的限制。外部因素包括法律和规范、海外业务量、会计和税收环境等，内部因素则包括自身的规模和实力、发展战略、员工素质等。但是，内外部因素也不是都可以截然分开的，有不少是互相联系的。一般地说，银行在国外设置怎样的分支机构，取决于下列因素。2010-95-6第一节国际银行业组织结构的决定因素⒈法律和规范这是决定国际银行业组织结构的外部决定因素，它为跨国银行业可能活动的空间提供了一个法律框架。包括国际惯例、母国的法律规范和东道国的法律规范三个层面。银行在到国外开设分支机构之前，一定要做好法律咨询，以决定选择哪种形式最为合理；由于各种法律管辖和适用的范围不同，因此要特别注意一旦发生纠纷，将适用哪一种法律。2010-95-7第一节国际银行业组织结构的决定因素⑴国际惯例主要是国际清算银行、巴塞尔委员会以及各种多边和双边经贸协定中关于银行跨国经营的规定。跨国经营的银行必须遵守起码的国际惯例，否则难以站稳脚跟。■《巴塞尔协议》的全称就是《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》，显然，其基本原则已经成为国际银行业事实上的国际惯例。凡是不能满足《巴塞尔协议》要求的银行，就很难在执行《巴塞尔协议》标准的国家设立分支机构。2010-95-8第一节国际银行业组织结构的决定因素■国际清算银行（BISbankefortheinternationalsettlements）其宗旨是促进国际间货币与金融事务上的合作，同时为各国中央银行和国际金融组织提供银行服务。接受各国央行的存款，并为他们提供短期贷款。致力于维护国际金融市场的稳定。该行旗下的巴塞尔委员会致力促进国际间在银行监管事务上的合作，制定并提倡良好的银行运营准则。国际清算银行以各国中央银行、国际组织为服务对象，不办理私人业务。国际清算银行是根据海牙国际协定于1930年5月组建的，总部设在瑞士巴塞尔。国际清算银行最初创办的目的是为了处理一战后德国的赔偿支付及其有关的清算等业务问题。1969年12月国际清算银行修改了章程，其宗旨改为促进各国中央银行之间的合作，并向之提供更多的国际金融业务的便利，在国际清算业务方面充当受托人或代理人。2010-95-9第一节国际银行业组织结构的决定因素⑵母国的法律规范即母行所在国有关银行业的法律和监管框架。长期以来，母国法律方面的变化一直是左右各国银行跨国经营的一个重要因素。■美国在1978年《国际银行法》实施以前，不允许国内银行从事欧洲货币市场业务，但各银行设在国外的分支机构则不在此限。于是，许多美国银行为赚取国外市场上的丰厚利润，纷纷设立海外分支机构。2010-95-10第一节国际银行业组织结构的决定因素⑶东道国的法律规范是指银行的国外分支机构所在国关于外资银行经营的法律规范和制度框架。它是决定一家银行能否在该国设立分支机构以及设立何种形式分支机构的最主要因素。目前，世界各国关于外资银行经营许可的规定千差万别。多数国家对外国银行进入本国金融市场后的经营活动有一定的限制，但总的趋势一是走向宽松，二是走向国际合作。2010-95-11第一节国际银行业组织结构的决定因素⒉银行自身的状况这主要是影响国际银行业组织结构的内部决定因素，也是最关键因素。银行的规模、海外业务量、人员素质等都与能否成功建立分支机构密切相关。2010-95-12第一节国际银行业组织结构的决定因素⑴银行的规模和海外业务量由于在国外建立分支机构要花费大量的人力物力，所以通常只有具有一定规模的银行才有能力在海外建立诸如分行之类部门齐全的海外机构。同样，如果海外业务量少，就是有能力的大银行也不会在海外建立诸如分行之类部门齐全的海外机构。通常，随着海外业务量的不断增多，海外分支机构将会从部门简单、人员较少的形式逐步向部门齐全、人员充足的形式过渡。2010-95-13第一节国际银行业组织结构的决定因素⑵人员的素质国际银行业是一个对人员素质的要求极高领域。如果缺少高素质的员工，即使其他条件具备，也无法设立相应的海外机构。■关于人员的素质还有一个特殊的因素不能忽视：一些东道国往往要求外国银行机构要聘用一定比例的东道国员工，这对员工的素质也可能造成一定制约。■如果说规模和业务量的制约还只是成本的问题，那么，人员素质就是一个纯制约因素。2010-95-14第一节国际银行业组织结构的决定因素⒊银行发展策略⑴银行的组织结构要服从和服务于发展策略设立国外分支机构是银行一项具有长期意义的事情，不同经营传统和经营风格的银行会有不同的选择。进取型和稳健型的银行设立分支机构的形式各不相同，业务侧重点不同的银行选择的分支机构的形式也不相同。2010-95-15第一节国际银行业组织结构的决定因素⑵银行的三种不同经营策略•征服策略•变革策略•合并策略2010-95-16第一节国际银行业组织结构的决定因素•征服策略，往往在自身占有竞争优势的市场中采用。一家银行在自身占有竞争优势的市场中，可以积极进取的态势，以雄厚的资金实力和广泛的分支机构赢得更多的市场份额，主动去击败竞争对手。2010-95-17第一节国际银行业组织结构的决定因素•变革策略，往往在势均力敌的市场竞争中采用。一家银行在势均力敌的市场竞争中，可以积极通过加强内部的资产负债管理，改进现有服务，创新业务和工具，主动变革同业竞争态势，争取自身的优势地位。2010-95-18第一节国际银行业组织结构的决定因素•合并策略，往往在自身不占优势的市场中采用。一家银行在自身不占优势的市场中，可寻找自己能够合作的对象，通过合资、合营等方式进行联合重组，依靠合力参与竞争。2010-95-19第一节国际银行业组织结构的决定因素⑶组织机构形式的选择以上分析并不是意味着组织结构同发展策略之间存在着一一对应的关系。因为：•组织结构的选择并不是只由发展策略一个因素决定而是由多个因素决定；•策略本身也是为发展目标服务的，本身就面临着多种选择。2010-95-20第一节国际银行业组织结构的决定因素■如果不考虑东道国的法律限制，一家进入东道国的外资银行可以有多种选择：可以选择广设分行选择全面征服的策略，也可以选择合并策略。因为，哪怕是发达国家的大银行，它在进入另一个国家时，也会面临诸如网点、文化、习惯等方面的不利条件，不一定到处都能咄咄逼人地“征服”别人。2010-95-21第一节国际银行业组织结构的决定因素⒋税收和会计因素这主要也是通过经营成本的一个影响因素。由于各国的税法大不相同，所以银行就可以利用在对自己税收最有利的地方设立分支机构避税或逃税，以降低经营成本。会计因素除了类似税收的一面外，还有一个各国对会计信息披露的要求不尽相同的问题。2010-95-22第二节国际银行业组织结构的具体形式一、代表处（Representativeoffice）二、办事处（Agency）三、附属行（AffiliatedBank）四、分行（Branch）五、子公司（Subsidiaries）六、合资联营银行（ConsortiumBank）七、联系行（CorrespondentBank）八、商人银行子公司（MerchantBankSubsidiary）九、埃奇法案和协议公司（EdgeActandAgreementCorporation）十、国际银行便利（InternationalBankingFacility）2010-95-23第二节国际银行业组织结构的具体形式一、代表处（Representativeoffice）⒈含义代表处是银行在国外的一种最简单的机构形式，通常只有一名或数名工作人员。代表处是有志于拓展国外市场的银行在国外设立的前哨，成本较低，作用很大。但它不是真正意义上的银行，因为它不能经营任何涉及资金的业务。银行在初步涉足国外市场时，设立代表处比较适合。2010-95-24第二节国际银行业组织结构的具体形式⒉职责和业务代表处由于机构简单，因而职责比较单一。包括：•搜集东道国的信息；•建立客户网络；•寻找投资机会；•参与策划国际性的合并与收购等。2010-95-25第二节国际银行业组织结构的具体形式⒊利弊东道国法律一般不把代表处看作是真正的经营机构，一旦发生法律纠纷，母行不会成为诉讼的对象。代表处的不足之处一是经营范围相当狭窄，二是职权很小。2010-95-26第二节国际银行业组织结构的具体形式二、办事处（Agency）⒈含义办事处是介于代表处和分行之间的分支形式。办事处是国际银行业中最常见的机构形式之一。它既能使银行进入庞大的国际信贷市场，又能担任母行与国际金融市场之间的联系桥梁。2010-95-27第二节国际银行业组织结构的具体形式⒉职责和业务办事处的经营范围比较广泛，但具有明显的专门性。资产业务主要是国际市场上的工商业贷款和贸易融资；负债业务受限制较大，不能接受存款，不能发行CD，只能通过同业拆借或接受“贷方余额”（CreditBalance）筹集资金。■贷方余额是指办事处拥有的、不是来自普通公众并有某种特殊用途的资金。贷方余额的期限和数量都受到限制，它必须在给定的时间内取出并用于指定的用途，数量必须与有关账户的规模和特性相吻合。2010-95-28第二节国际银行业组织结构的具体形式⒊利弊办事处形式简单，东道国对办事处往往不会特别注意，这对保护母行的安全很有利。业务受限制较多，尤其是负债业务。2010-95-29第二节国际银行业组织结构的具体形式三、附属行（AffiliatedBank，也称联营银行）⒈含义附属行一般是东道国银行，由外资银行对其拥有非控制性股权。银行可以利用向某家东道国银行参股的方式使自己进入东道国的金融市场。2010-95-30第二节国际银行业组织结构的具体形式⒉职责和业务因为附属行实际上是东道国的银行，所以可以不受限制地经营一切银行业务。母行与附属行在业务上的分工比较明显：母行承担附属行的部分国际业务，附属行则负责处理母行在东道国的业务。2010-95-31第二节国际银行业组织结构的具体形式⒊利弊由于附属行可以经营一切业务，因而大大方面了母行进入当地的金融市场。不利之处是由于母行对附属行的控制比较薄弱，妨碍了母行经营方针的实施。在实践中，母行同东道国银行之间总是会产生各种各样的矛盾和冲突。所以，不少银行不大愿意采取附属行的形式。2010-95-32第二节国际银行业组织结构的具体形式四、分行（Branch）⒈含义分行是银行设在国外的部门齐全的分支机构，是母行在法律上和功能上的全面延伸。从法律上讲，分行不是一个独立的公司实体，没有自己的资本，也没有自己的资产和负债。2010-95-33第二节国际银行业组织结构的具体形式⒉职责和业务分行在东道国法律允许的范围内，从事所有的国内和国际业务。这些业务可以大致分为：•信贷业务•中间业务•同业业务2010-95-34第二节国际银行业组织结构的具体形式⑴信贷业务分行的主要活动是从事国际信贷。资产业务主要是发放浮动利率定期贷款，借款人主要是发达国家的跨国公司、发展中国家的银行和政府。其资金来源主要是吸收短期存款。此外，在国际银行业中心的分行还大量参与银团贷款、项目融资及各种风险性贷款等。2010-95-35第二节国际银行业组织结构的具体形式⑵中间业务目前，在国际市场日益复杂化和资本适度性要求的形势下，许多分行正在发展中间业务。主要包括管理银团贷款、为跨国公司提供的国际货币管理业务、企业