大纲(基础知识)

对应教材章名节名编号学习目标(掌握/理解/了解）6.投资管理基础1.财务报表6.1.a理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息6.1.b理解资产、负债和权益6.1.c理解利润和净现金流6.1.d了解营运现金流、投资现金流和融资现金流2.财务报表分析6.2.a理解财务报表分析的概念6.2.b了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率6.2.c理解衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资产收益率（ROA），权益报酬率（ROE）6.2.d了解杜邦分析法3.货币的时间价值与利率6.3.a掌握货币的时间价值的概念6.3.b掌握即期利率和远期利率的概念6.3.c掌握名义利率和实际利率的概念6.3.d掌握单利和复利的概念6.3.e理解时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和应用4.常用描述性统计概念6.4.a掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用6.4.b理解方差和标准差的概念、计算和应用6.4.c了解正态分布的特征6.4.d理解相关性的概念7.权益投资1.资本结构7.1.a理解不同资本类别之间投票权和所有权的区别2.权益证券7.2.a理解权益证券的类型和特点7.2.b理解普通股和优先股的区别7.2.c了解存托凭证(DepositReceipts)7.2.d理解可转债的定义、特征和基本要素7.2.e理解权证的定义和基本要素7.2.f理解不同种类权益资产的风险收益特征7.2.g理解影响公司在外发行股本的行为3.股票分析方法7.3.a理解股票基本面分析和技术分析的区别4.股票估值方法7.4.a理解内在估值法与相对估值法的区别8.固定收益投资1.债券与债券市场8.1.a理解债券市场各参与方的责任以及发行人类型8.1.b掌握债券的种类和特点8.1.c理解债券违约时的受偿顺序8.1.d理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券8.1.e了解嵌入条款的债券8.1.f理解投资债券的风险8.1.g理解中国两大债券交易市场2.债券价值分析8.2.a了解DCF估值法的概念和应用8.2.b掌握债券价格和到期收益率的关系8.2.c理解债券的到期收益率和当期收益率的区别8.2.d了解利率的期限结构和信用利差8.2.e掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）的计算方法和应用3.货币市场工具8.3.a掌握货币市场工具的特点8.3.b理解常用货币市场工具类型9.衍生工具1.衍生工具概述9.1.a理解衍生品合约的概念和特点9.1.b了解衍生品合约中的买入和卖出2.远期合约和期货合约9.2.a理解期货和远期的定义与区别9.2.b理解期货和远期的市场作用3.期权合约9.3.a了解期权合约和影响期权定价的因子4.互换合约9.4.a理解互换合约的概念9.4.b了解影响互换合约定价的因子9.4.c理解远期、期货、期权和互换的区别10.另类投资1.另类投资概述10.1.a理解另类投资的优点和局限10.1.b理解另类投资的投资对象2.私募股权投资10.2.a了解私募股权投资3.不动产投资10.3.a了解不动产投资4.大宗商品投资10.4.a了解各类大宗商品投资11.投资者需求与资产配置1.投资者类型和特征11.1.a掌握投资者的主要类型、区分方法和特征2.投资者需求和投资政策11.2.a理解不同类型投资者在资产配置上的需求和差异11.2.b理解投资政策说明书包含的主要内容12.投资组合管理1.系统性风险、非系统性风险和风险分散化12.1.a掌握系统性风险和非系统性风险的概念和来源12.1.b理解风险和收益的对应关系12.1.c掌握分散风险的原理和方法2.资产配置12.2.a理解不同资产间的相关性，及其对风险和收益的影响12.2.b理解均值方差法及其条件12.2.c理解最小方差法及有效性前沿、资本市场线12.2.d理解CAPM模型12.2.e理解战略资产配置和战术资产配置3.被动投资和主动投资12.3.a了解市场有效性的三个层次12.3.b掌握主动投资和被动投资的概念、方法和区别12.3.c了解市场上主要的指数（股票和债券）的编制方法12.3.d了解市场有效性和主动、被动产品选择的关系12.3.e了解完全复制、抽样复制和最优化方法复制三种跟踪指数方法的具体应用环境12.3.f理解股票型指数基金的管理和风险收益特征12.3.g了解债券指数基金无法完全被动的原因12.3.h了解量化投资和多因子模型4.投资组合构建12.4.a理解股票投资组合的构建要点12.4.b理解债券投资组合的构建要点5.投资管理部门12.5.a理解基金公司投资管理部门设置12.5.b理解基金公司投资流程13.投资交易管理1.证券市场的交易机制13.1.a了解指令驱动市场、报价驱动市场和经纪人市场三种市场13.1.b理解做市商和经纪人的区别13.1.c理解买空、卖空和加杠杆对风险和收益的影响2.交易执行13.2.a理解基金公司投资交易流程13.2.b了解算法交易的概念和常见策略3.交易成本与执行缺口13.3.a理解不同类型的交易成本13.3.b了解执行缺口的组成13.3.c了解投资组合资产转持与T-Charter14.投资风险的管理与控制1.投资风险的类型14.1.a掌握风险的定义和分类14.1.b理解投资风险的种类2.投资风险的测量14.2.a理解事前与事后风险14.2.b理解贝塔系数的概念和计算方法14.2.c理解下行风险和最大回撤的概念和计算方法14.2.d理解风险价值VaR的概念，了解常用计算方法14.2.e了解风险敞口与风险敏感度的概念3.不同类型基金的风险管理14.3.a理解股票型基金的风险管理14.3.b理解混合型基金的风险管理14.3.c理解债券型基金的风险管理14.3.d理解货币市场基金的风险管理14.3.e了解指数、ETF、保本基金、QDII基金、分级基金的风险管理15.基金业绩评价1.基金业绩评价概述15.1.a理解投资业绩评价的基础概念2.绝对收益与相对收益15.2.a掌握收益率的计算方法15.2.b理解业绩比较基准概念与选取方法绝对收益与相对收益的概念15.2.c理解风险调整后收益的主要指标3.业绩归因15.3.a理解Brinson归因方法的三个归因项4.基金业绩评15.4.a了解基金评价服务机构价方法15.4.b了解基金评价中的基金分类、业绩计算和风格类型15.4.c理解全球投资业绩标准(GIPS)的目的、作用和要求17.基金的投资交易与结算1.基金参与证券交易所二级市场的交易与清算17.1.a理解证券投资基金场内证券交易市场17.1.b理解证券投资基金场内证券结算机构17.1.c理解证券投资基金场内交易涉及的主要费用项目及收费标准17.1.d理解场内证券交易特别规定及事项17.1.e掌握场内证券交易清算与交收的原则17.1.f了解场内证券交易交收与资金清算的内容与模式2.银行间债券市场的交易与结算17.2.a了解银行间债券市场的发展与现状17.2.b理解银行间债券市场的交易制度17.2.c理解银行间市场的交易品种和类型17.2.d掌握银行间债券结算类型和方式17.2.e理解银行间债券结算业务类型3.海外证券市场投资的交易与结算17.3.a了解境外市场交易与结算规则17.3.b理解QDII开展境外投资业务的交易与结算情况18.基金估值、费用与会计核算1.基金资产估值18.1.a掌握基金资产估值的概念18.1.b掌握基金资产估值的法律依据18.1.c了解基金资产估值的重要性和需要考虑的因素18.1.d理解基金资产估值的责任人18.1.e理解基金资产估值的估值程序及基本原则18.1.f理解具体投资品种的估值方法及基金暂停估值的情形18.1.g了解QDII基金资产估值的特殊规定2.基金费用18.2.a了解基金费用的种类，18.2.b掌握基金管理费、托管费及销售服务费的计提标准及计提方式18.2.c了解不列入基金费用的项目种类3.基金会计核算18.3.a理解基金会计核算的特点及主要内容4.基金财务会计报告分析18.4.a理解基金财务报告分析的主要内容19.基金的利润分配与税收1.基金利润及利润分配19.1.a掌握基金利润来源及相关财务指标的主要内容19.1.b掌握利润分配对基金份额净值的影响19.1.c理解解基金分红的不同方式和货币市场基金利润分配的特殊规定2.基金税收19.2.a了解基金投资活动中涉及的税收项目19.2.b理解投资者投资基金涉及的税收项目26.基金1.海外市场发26.1.a了解投资基金国际化投资概况国际化的发展概况展26.1.b了解海外市场的监管情况2.中国基金国际化发展26.2.a掌握QFII、RQFII的概念、规则和发展概况26.2.b掌握QDII的概念、规则和发展概况26.2.c了解基金互认的现状26.2.d理解沪港通的重要意义