金融理财综合规划案例

FinancialPlanning 一、理财方案决策的内容 二、理财方案决策的层次 刚结婚的小夫妻：可能是购房、租房或者和父母同住。七年之庠的夫妻：决定分手，有下列方案： 三、理财决策的分析方法  （一）定性分析法 1.定性分析考虑的因素 2.SWOT分析 （二）定量分析法 1.现金流法 2.净现值法 3.内部报酬率法 定性分析考量因素 Ø 事业规划——兴趣与能力/薪资与福利/长期发展性/团队相处Ø 创业规划——行业前景/特殊利基/资金来源/企业组织形式Ø 居住规划——新婚夫妇是否与父母同住/购房是否为结婚的前提Ø 贷款规划——是否贷满银行核贷额度/有闲钱时是否尽早还清贷款Ø 遗产规划——法定继承或遗嘱/避免子女争产/家族复杂程度Ø 退休规划——退休后生活设计/目标调整弹性/养老金替代率/Ø 教育规划——子女的上进心与学习能力/父母的届时负担能力Ø 保险规划——安全感的需求/保费预算/过渡期保障/安全保障Ø 投资规划——保本保息要求/投资目标叹息/可承担本金损失SWOT分析法 E.G.退休方案的定性分析  1.提早退休Ø 可以提早摆脱工作压力，有益健康Ø 可以提早享受退休后的人生Ø 可以增加与家人相处时间Ø 可以趁年龄实现梦想（环游世界）Ø 还不到届龄退休年龄，无法领取社保养老金Ø 可以运用自己的专业与人脉，自行创业Ø 自己积累的养老金不足以应付退休后开销  2.届龄退休Ø 可以开始领取社保养老金Ø 按照制度规定，不用去争取提前或者延后退休Ø 夫妻退休年龄差距不太大，可以一起拟定退休后生活规划Ø 接受制度规定，不得按照自身意愿提前或者延后Ø 可以在退休后担任顾问等非全职工作Ø 领取的社保养老金不足以应付日常开销 3.延后退休Ø 可以多取得工作收入，使退休后的资产更加的充裕Ø 可继续获得在工作中取得的成就感Ø 可延后退休代表企业对工作的认可，荣誉感Ø 身体状况可能不允许Ø 可延后退休的年数有限Ø 个有机会升迁更高职位Ø 工作时间过长，想实现其他目标是，年龄偏大，身体难以应付 W： S： O： T： 二、基本流程FinancialPlanning 基本流程第一步：收集整理客户信息 1第二步：财务分析和财务评价 2第三步：确定理财目标 3第四步：制定理财规划方案 4第五步：实施理财规划方案 5第一步：收集整理客户信息 理财师必须根据客户的实际情况来制定理财方案，所以收集、整理和分析客户的财务信息是制定理财方案的第一步。  “理财规划师在为客户提供理财建议服务之前，必须收集到足够的适用于客户的相关定量信息和文件资料.”——国际理财规划师理事会标准委员会 收集客户信息原始财务信息 非原始财务信息 常见的原始理财文件常见的原始理财文件个人理财记录一览表记录类别相关文件个人和职业记录最新简历、学历和学位证书、身份证、工作证、奖状、成果、劳动合同、社会保险文件、推荐信、实习证明、出生证明、户口本、结婚证等资金管理记录最新预算、最近个人财务报表（资产负债表、现金流量表等）、理财目标列表、保险箱内容清单等纳税记录工资单、既往个人所得税完税证明、应税收入证明、抵扣税项文件等理财服务记录存折、银行卡、支票、银行结算单、开户资料、保险箱信息等信用记录信用卡、收据、银行每月对账单等个人消费记录购物发票、保修卡、使用手册、说明书、保证书等住房记录购房合同、房产证、契税完税证明、土地使用权证、按揭文件、房屋维修文件、租约（如果租房）等保险和健康记录保险单证、保险费收据和到期日列表、医疗信息（健康记录、厨房药信息）、索赔记录等投资记录证券（股票、债券、基金）购买和卖出记录、开户的证券公司联系方式、股东卡、红利纪录、中介结算单、公司年报等遗产和退休记录遗嘱、养老金计划信息、退休账户结算单、财产公证书等了解客户的投资风险偏好 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者/风险中性者/风险厌恶者  风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度。风险偏好与个人的客观情况、生活经验、性格爱好等因素密切相关，它将对个人理财中的各个具体规划起着重要的指导作用，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。  不同风险偏好的理财模式理财模式理财建议保守型适合收入水平低、闲置资金少、家庭负担大、抗风险能力较差的家庭，如下岗职工家庭和年龄较大的退休家庭，回避投资风险是保守型理财的最主要目标，因此应首选银行储蓄、国债等风险较小的金融理财品种。稳健型适合有一定经济基础、有可靠的工资收入来源，具备基本的风险承受能力的家庭，如人到中年的工薪家庭。注意风险防范，追求稳定收益，将金融储蓄和金融投资相结合是稳健型理财的特点，家庭资金的大头以银行储蓄为主，其余部分则可尝试进行股市和汇市的投资，争取实现家庭理财有较好的回报。积极进取型适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭，如城市白领、中产阶级家庭，以及企业经理阶层，获取高收益回报是积极进取型理财的主要目标，家庭金融理财安排上可以考虑以债券、汇市、基金等投资性金融产品为主。冒险型适合财务目标较高、家庭负担不大、愿意承担较大风险并且希望能够尽快改善财富状况的家庭，如正处于创业期的年轻家庭。进行高风险投资以期获得较大金融投资收益是冒险型理财的运作特点，家庭理财可以考虑以股票、期货、基金等较高风险金融品种为主进行组合投资。个人资产 个人负债 （1）现金、银行存折、工资等流动性资产。　　 （2）股票、债券、外汇等投资性资产。　　 （3）房屋、私人商铺等保值性固定资产。　　 （4）汽车、电器、家具等低值易耗性资产。　　 （5）古董、字画、艺术品等收藏性资产。 （1）购房、购车贷款等形成的家庭长期负债。　　 （2）股票、债券抵押融资等形成的中期负债。　　 （3）信用卡透支、应付罚款、朋友借款等形成的短期负债。 ＝ 个人净资产 财务分析个人资产负债表 资产负债表描述了它在发布那一时点个人的财务状况，正如同我们拿一台相机在高速行进的车辆中按下快门，只不过这里的“车辆”是资金流。我们得到一幅静态的画面，它只描述了当时的状况，即信息具有时效性。  资产（你的所有） －负债余额（你的债务） 净资产（你的财富） 净资产是用总资产减去总负债所剩余的部分。负债包括房贷，车贷，信用卡未还的金额等。净资产的重要性在于，让每个家庭在了解了自己拥有多少可支配的财产以后再实施投资计划。家庭净资产的规模是个人理财的出发点，净资产规模是实现您购房，教育，退休，旅游等计划的基础。所以每个人都要像定期对汽车或身体的检查一样，定期（如每半年）了解自己家庭的净资产及其增长情况，这对个人成功理财是有力的保证。 二、收入支出分析 通过编制“现金流量表”来分析  如果把现金看作是日常财务活动的“血液”，那么现金流量表就好比“验血报告”。个人日常理财的好坏，从这份报告中可以有个初步判断。因为从其它财务报表中，只能掌握现金的静态情况，而现金流量表却反映了现金流动的动态情况。 现金流量表就像一台摄像机 1、记录收入 2、记录现金流出 3、确定净现金流量 1、工作收入 2、投资收入 3、偶然性收入 ……1、固定支出 2、可变支出 1、盈余 2、赤字 （三）编制现金流量表 如果现金流入现金流出 如果现金流入现金流出 现⾦金流量表资产负债表净资产提高 净资产减少 （四）资产负债表和现金流量表的关系设定理财目标 个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序的现金流。  人生阶段理财目标表人生阶段阶段特征及理财内容阶段一：单身期参加工作到结婚前：2～5年该时期的特点：收入低，花销大。理财顺序是：意外保险＞节财计划＞资本增值阶段二：家庭形成期结婚到孩子出生前：1～5年该时期的特点：收入增加且稳定。为提高生活质量往往要投入一大笔家庭建设开支，如高档生活用品、供房等理财顺序是：购房供房＞家庭硬件＞健康意外保险阶段三：家庭成长期孩子出生到上大学：9～12年该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育费，医疗费。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强理财顺序：子女教育基金＞健康意外保险＞建立养老金＞资本增值＞特殊基金规划阶段四：子女大学期间孩子上大学以后：4～7年该时期的特点：子女的教育费和生活费用猛增理财顺序是：子女教育基金＞债务规划＞资产增值规划＞应急基金阶段五：家庭成熟期子女工作到父母退休前：约15年该时期的特点：这一阶段里，自身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状态，子女已经完全自立，债务已经逐渐减轻，理财的重点是增大养老计划和资产增值规划理财顺序是：养老规划＞资本增值＞特殊目标规划＞应急基金阶段六：退休期该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守理财顺序是：养老规划＞遗产规划＞避税规划＞其他特殊目标规划理财目标的分类 按时间长短分 ­ 短期目标（1年左右） ­ 中期目标（3－5年） ­ 长期目标（5年以上） 个人状况短期目标（1年左右）中期目标（3～5年）长期目标（5年以上）单身完成大学学业结婚购买一套别墅购买数码相机偿还教育贷款积累退休收入国内旅游攻读研究生学位出国旅游已婚夫妇（无子女）每年度假重新装修住房购买退休住房购买新车构建股票投资组合积累退休收入父母（有年轻子女）增加人寿保险额度提高投资额度为子女积累大学教育金增加储蓄购买新车购买更大面积住房三、现金规划FinancialPlanning 现金的概念广义现金狭义现金流通中的现钞可以随时支付的存款现金等价物◆期限短◆流动性强◆易于转换成已知金额现金◆价值变动风险较小支票帐户储蓄帐户货币市场帐户其他短期投资工具……人民币图赏第一套人民币1949第一套人民币是1948年12月1日开始发行，到1953年12月，人民币发行券别有1元、5元、10元、20元、50元、100元、200元、500元、1000元、5000元券、10000元、50000元等12种；版别共62种。1955年5月第一套人民币全面停止流通。第二套人民币19551955年3月1日发行的第二套人民币共10种，1分、2分、5分、1角、2角、5角、1元、2元、3元和5元，1957年12月1日又发行10元1种。同时，为便于流通，自1957年12月1日起发行1分、2分、5分三种硬币，与纸分币等值流通。后来，对1元纸币和5元纸币的图案、花纹又分别进行了调整和更换颜色，于1961年3月25日和1962年4月20日分别发行了黑色1元券和棕色5元券，使第二套人民币的版别分别由开始公布的11种增加到16种。1964年4月14日，中国人民银行决定从1964年4月15日开始限期收回苏联代印的1953年版的3元、5元和10元纸币，1964年5月15日停止收兑和流通使用。第三套人民币1962第三套人民币于1962年4月20日发行。于2000年7月1日停止流通，历时38年2月10天。共有1角、2角、5角、1元、2元、5元、10元7种面额、9种版别，同时增加了1角、2角、5角和1元四种金属币。1966年和1967年，又先后两次对1角纸币进行改版，总的可细分为30余种。纸币中“中国人民银行”六字是由马文蔚先生所书写。票面上两方印章分别为“行长之章”和“副行长章”。纸币背面印有用汉语拼音、蒙古文、维吾尔文、藏文、壮文书写的“中国人民银行”字样。第四套人民币1987第四套人民币从1987年4月27日开始发行，至1997年4月1日止，共发行9种面额，14种票券。其中1角券1种，2角券1种，5角券1种，1元券3种(1980、1990、1996)，2元券2种(1980、1990)，5元券1种；10元券1种，50元券2种(1980．1990)，100元券2种(1980、1990)。第五套人民