银行贷后检查实务(一)

2019/8/11贷后检查与管理(参考）2019/8/11从案例分析看贷后管理强化贷后管理及时风险预警—苏州某银行主动退出某公司１９５３０万元案例背景:苏州位于对外开放程度和市场化程度相对较高的“长江三角洲”经济圈，苏州地区企业间的竞争较为充分，市场经济条件下优胜劣退的规律作用明显。原有自然经济和计划经济条件下的“长胜将军”和“百年老店”越来越少，企业的生命周期和相对优势地位的保持期越来越短。面对苏州地区的经济特性和企业发展规律，某行苏州分行在进一步完善准入机制的基础上，及时制订了“主动退出战略”，即不但要将劣质客户有计划、有步骤地退出，而且，即使现在看来还是优良客户，只要出现了明显的风险预警信号，也要积极主动退出。2019/8/11该行积极退出某有限公司１９５３０万元信用就是其中典型的一例。该公司为一台商独资企业，总投资６０００万美元，注册资本２８５０万美元，已全部到位；公司占地面积３６９亩，职工４５０人左右；拥有４条生产线，年生产能力为７３０万平方米；其产品通过在全国九大城市设立的经营部进行批发销售，品牌在长三角地区具有一定的知名度。２０００年年末该公司占用银行信用１９５３０万元。２００１年３月通过贷后检查，该行发现公司出现了以下几个风险预警信号：2019/8/11１.通过网上查询，母公司经营状况不理想，产销和盈利能力呈下降态势，股票价值不断下滑，缩水近５０％。同时，台湾母公司为一家族企业，家族企业的顽疾一定程度上制约了企业发展。２.应收账款和存货居高不下，呈逐年递增态势，存货中存在积压和内亏现象。３.随着当地政府城市规划的逐步实施，该公司面临拆迁重建的问题。这给企业生产、市场、客户等方面造成的影响不可小视。在与公司相关管理人员交谈时，该行发现公司对迁厂有可能对企业生产、市场销售、客户关系造成的不确定性准备不足，应急计划不够周密。2019/8/11４.花旗银行上海分行同时也有退出计划，其给该行开立的备用信用证到期后不再续开。５.行业内竞争十分激烈。同类品牌产品企业纷纷抢滩长江三角洲市场。公司在各地的市场份额明显下滑，年初制订的经营目标连续几年没有完成。由于公司产品主要锁定在高端市场，虽然一定程度上维护了公司品牌的良好形象，但同时也放弃了大众市场。2019/8/11经分析，该行认为公司的期望值在下降，风险值在增大。由于公司占用银行信用额较大，退出工作必须果断，必须具有前瞻性、超前性。从公司表面上看和账面分析，各项财务指标尚未恶化，盈利能力虽然在下降但账面盈利还较可观。因此其他银行未必能觉察到风险的存在，在与企业交谈中该行也发现，他行正在加强对该公司的拓展力度。该行认为这是农行主动退出的极好时机（如果各家银行都认为公司有风险，都制订了退出战略，银行近２亿的信用是不可能顺利退出的）。2019/8/11为此，他们制订了详细的退出计划和时间表,认为:首先要将风险最大的２０００万元信用贷款退出;尔后将设备贷款退出，然后将房地产抵押贷款退出，只要上述贷款退出来了，其他贷款是可以顺利退出的。在他行不断加大攻关力度的同时，该行有意逐步地疏远和淡化与企业的关系，对到期贷款收回后企业的再贷要求采用了“拖延”策略，让他行“有机可乘”。在随后的时间里，该行信用退出基本上按照计划实施，２００１年１０月，总共１９５３０万元信用全部退出，避免了越陷越深、无法抽身的结局。2019/8/11案例启示:作为银行，把好准入门槛仅仅是信贷管理中的一环，也只能仅仅做到将风险客户挡在门外，但无法做到已踏进门槛的风险信贷客户或潜在风险信贷客户的主动退出。只有通过有效的贷后管理，通过预见性、前瞻性的风险评估和风险预警，通过制订果断的、切实可行的退出措施，通过对退出机会的良好把握。才能做到一方面把好“进口”，一方面疏通“出口”。通过积极、动态的客户结构和信贷结构调整，将好客户请进来，将差客户送出去。唯有如此，银行的发展才是有效、高效的发展，才是可持续的发展，银行的发展才不会背上新的历史包袱。2019/8/11贷后管理的制度体系基本制度管户主责任人制（贷后管理是客户经理的内生职责）风险经理制分层监管制风险预警制责任追究制2019/8/11管理体制经营行的贷后管理体制：客户贷后管理实行经营主责任人负责制。在此前提下,经营行按户配备客户经理（组），落实管户主责任人；经营行信贷管理部门设风险经理，监控贷后风险，督促客户部门按规定实施贷后管理。管理行的贷后管理体制：管理行的客户部门除对下级行客户部门贷后管理负有指导监督职责外，还要把辖内系统性行业性客户、资产规模、销售收入或授信超过一定额度的集团客户、授信超过一定额度的客户、直接营销的客户作为自己的管理客户范围，进行贷后管理。2019/8/11分层职责经营行行长或经授权主管副行长职责1.落实好管户主责任人制定的客户贷后管理实施方案，在经营行落实好管户主责任人；2.对经办责任人、支行客户部门负责人、主管行长上报的检查结果和预警信号进行处理。属于经营行权限内能够处理的事项，将处理结果在5个工作日内报告上级行客户部门负责人和管户主责任人，超经营行处理权限的在3个工作日内向重点客户管理行客户部门报批；3.组织对管户经办人的考核。2019/8/11经营行客户部门职责：（一）按户落实管户客户经理，做到人户合一；（二）按规定组织、落实贷后跟踪检查和日常检查，及时报告和处理客户风险；（三）对管理行确定的重点客户，按规定落实贷后检查和日常管理，具体实施管理行客户部门制定的贷后管理方案；（四）负责收息、收贷、对公存款、中间业务、代理业务、国际业务、信贷营销等经营指标的落实到人到户及定期考核；2019/8/11（五）会同有关部门制定不良信贷资产（未移交专业不良贷款清收部门前，下同）重组方案，并组织实施；（六）每半年向经营行行长、本级行贷审会、重点客户管理行客户部门报告辖内客户用信情况和风险状况，并逐级报告原审批行信贷管理部门。重大问题发现后随时上报；（七）按信贷档案管理制度要求，落实专人保管信贷档案；2019/8/11（八）负责组织客户经理按信贷管理系统的要求做好数据和信息资料的录入、更新、维护工作，定期录入企业还本付息、法律纠纷等经济大事，确保本行信贷管理系统数据和信息资料的及时、准确、完整、真实；（九）负责客户信用等级的初评与复测、最高综合授信额度的复测工作；(十)负责担保人及担保物的监管；2019/8/11（十一）负责信贷资产风险分类的资料收集整理与预分类等基础工作；（十二）负责客户信息的收集、预测、分析；（十三）负责客户分类和信贷退出的实施；（十四）负责落实本级行领导和上级行交办的有关事宜。2019/8/11经营行管户客户经理职责（一）及时登记和维护（电子）客户贷后管理台账《贷后管理台账》；（二）按照合同约定和有关法律、法规、规章制度要求，监管客户资金账户往来、信贷资金使用用途等用信情况，了解分析客户生产、经营及财务状况，实施贷后跟踪检查。同时落实审批文件的限制性条款，收集客户公开信息，整理客户有关资料档案，定期联系走访客户；（三）对担保人及担保物实施监管；2019/8/11（四）按季复测客户信用等级和最高综合授信额度，及时进行资产风险预分类；（五）及时、准确、完整、真实录入并及时更新信贷管理系统数据和信息资料，做好贷款到期催收和本息收回等工作；（六）实施不良信贷资产重组方案；（七）发现风险预警信号及时提出处理建议并报告，落实经营主责任人和管理行重点客户管户主责任人的风险处置意见；（八）定期向部门负责人报告客户贷后管理情况及风险状况；2019/8/11（九）对检查发现的问题按要求进行整改；（十）负责到期贷款和或有资产的催收和清收、利息的收回，确保客户贷款归行率不低于客户在我行的贷款比率，客户代保险、代收代付和银行卡等中间业务的拓展，对公存款业务，国际结算等外汇业务的拓展，营销各类金融产品等经营指标的完成；（十一）做好本级行领导和上级行交办的有关事宜。2019/8/11管理行客户部门职责（一）指导、协调、监督下级行客户部门的贷后管理工作（包括客户维护）；（二）协调解决非本级行重点管理客户的风险事项；（三）负责辖属行信贷管理系统数据和信息资料录入、更新维护工作的督促检查；（四）负责落实本级行领导和上级行交办的有关事宜。2019/8/11（五）对本行管理重点客户进行贷后管理，并承担如下职责：（1）组织所辖行客户部门成立客户经理组，制定客户贷后管理方案并组织落实；（2）组织所辖行客户部门建立定期联系协调机制；定期联系客户，收集客户公开信息，并向相关行客户部门通报重点管理客户信息（3）通过信贷管理系统实时监测重点管理客户用信情况，按规定参加贷后检查；（4）会同有关部门制定重点管理客户不良信贷资产处置方案，并组织实施；（5）定期向贷审会及行长汇报重点管理客户用信情况和风险状况；（6）其它。2019/8/11管理行客户部门管户客户经理职责：1.制定贷后管理方案并组织落实；2.收集重点客户信息，并向客户经理小组成员通报；3.对经营行经营主责任人上报的风险预警信号和检查结果提出处理建议后报经部门负责人和主管行长批准；4.利用信贷管理系统对重点客户实行监控，每年对重点客户组织贷后检查；2019/8/115.组织所辖行客户部门建立定期联系协调机制，每半年召开一次协调例会，向相关行客户部门通报重点管理客户信息；6.协助经营行做好重点客户贷款本息的收回工作；7.负责按季协调组织对本级行重点客户的信用等级、客户最高综合授信额度的复测工作；8.负责协调组织本级行重点管理客户的信贷资产风险分类工作；9.会同有关部门制定重点管理客户风险化解措施或不良信贷资产处置方案，并组织实施；2019/8/1110.每半年向本级行行长、贷审会和上一级行客户部门报告重点管理客户用信情况和风险状况，重大问题随时报告；11.每年对管辖的重点客户至少走访一次；12.年度终了进行客户信贷管理总结评价；13.完成行领导和部门负责人交办的其他事项。2019/8/11贷后管理的主要内容合同管理放款管理档案管理账户监管贷后检查风险预警与处置到期贷款收回客户退出综合风险评价分析信贷系统数据质量2019/8/11合同管理合同选用是否错误？填写是否错误或遗漏？合同签署前是否经法律人员审查？信贷批复要求应在合同中约定的条款是否在合同中得到落实？主从合同是否衔接？2019/8/11银监会关于流动资金贷款合同中支付的规定贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。（一）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。2019/8/11银监会关于项目融资的规定贷款人应当按照《固定资产贷款管理暂行办法》关于贷款发放与支付的有关规定，对贷款资金的支付实施管理和控制，必要时可以与借款人在借款合同中约定专门的贷款发放账户。2019/8/11放款管理是否按放款条件放款？贷款有无改变用途？2019/8/11银监会项目融资指引的规定采用贷款人受托支付方式的，贷款人在必要时可以要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出具的、符合合同约定条件的共同签证单，进行贷款支付。贷款人应当与借款人约定专门的项目收入账户，并要求所有项目收入进入约定账户，并按照事先约定的条件和方式对外支付。贷款人应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施。2019/8/11担保管理保证担保人的保证人，抵质押担保中的押品与信贷批复是否一致？担保登记手续是否依法办理？押品价值重估确认后，抵质押品的押率是否看过银行规定的最高押率？2019/8/11账户监管账户监管是风险经理或客户经理在会计部门配合下，通过信贷管理系统和会计核算系统及时监控信贷资金账户的设立、资金流向及流量、有效把握客户现金流量，防范和化解客户第一还款来源风险的一种管理行为。2019/8/11经营行会计部门要配合客户部门按信贷准入条件、不同的客户、不同的信用品种和信贷业务批复明确要求的限制性条款等，落实好客户账户的设置和管理。