固定资产功能点

1河北邮储银行固定资产管理系统功能点设计说明书产品版本V1.0系统名称固定资产管理系统北京国通合众信息技术有限公2016.012变更记录VER日期编制/修订审核批准修改的章节号V12016.01.08孙永新31.引言1.1.编写目的通过此文档，将业务需求以规范的格式、全面、清晰、无歧义的展现给相关人员，同时也是软件设计、开发、测试和质量管理人员的指导性文件，通过评审的需求规格文档将定义本项目的工作范围，并成为后续项目设计、实施的基础，也是项目确认与验收测试时的主要依据。1.2.项目背景在单位建设过程中购置和使用了大量的资产，由于数量巨大按照以前的卡片或是账本管理不能满足精致管理的需求，且往往造成效率低下、统计数据周期长且不够准确，随着计算机和信息化技术发展、采用新技术、应用成熟的专业资产管理系统成为当前资产管理的必要手段。1.3.项目目标1.4.名词术语固定资产：价值在5000以上，包括房屋、车辆等租赁的资产。物品：价值低于5000的低值易耗品。1.5.读者对象2.总体设计2.1.概述主要描述项目的逻辑架构及网络拓扑图。42.2.逻辑架构2.3.数据架构2.4.网络拓扑图3.需求综述3.1.概述资产管理系统分为固定资产（价值在5000以上）管理和物品（价值低于5000的低值易耗品）管理，其中固定资产包括房屋、车辆等租赁的资产。固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。它能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。53.2.系统角色3.3.功能清单资产管理公共管理固定资产管理物品管理资产物品核对系统接口机构、人员、角色管理参数维护系统初始化资产类别维护资产新增处理资产变动处理折旧管理资产查询报表给预算报表物品维护物品出入库物品调拨物品报废物品盘点物品报表与IT资源管理对账与财务NC系统对账与综管系统接口套账建立资产导入卡片录入卡片修改卡片审批卡片查询资产变动资产调拨资产减值准备卡片拆分固定资产清理计提折旧折旧管理资产清单资产价值变动表资产数量统计表资产到期提示表资产处理情况表资产变动及结存表资产构成表变动历史记录表固定资产折旧费用长期待摊费用房屋租赁费车辆使用费、修理费及车船使用税预算表种类维护物品新增批量导入物品查询物品入库入库查询物品出库出库查询报废申请报废审核报废结束报废查询调拨申请调拨审批调拨收到调拨查询盘点任务管理盘盈管理盘亏管理3.4.主要流程说明系统初始化流程图：6系统安装机构人员导入建立并启用套账系统参数设置基础数据录入卡片资料引入对期初余额进行检查自动对账结束初始化资产类别存放地点使用状况变动方式折旧方法科目币别资产类别存放地点使用状况变动方式折旧方法资产管理周期：7IT资源管理系统财务NC系统资产管理系统设备到货、入库设备编号、资产编号关联，资产卡片打印发票入账出库、调拨资产同步资产同步变动登记资产同步设备维修、续保资产变动续保登记资产同步资产编号设备报废资产同步报废登记资产同步资产同步资产清理资产变动资产盘点、资产折旧资产折旧资产同步RFID应用流程：84.功能模块4.1.公共管理公共管理模块，是系统部署运行的基础，通过公共模块的设置，完成系统的初始化工作。根据河北分行固定资产的核算和管理特点，进行相应基础资料配置。4.1.1.功能权限配置完成对组织机构、人员、人员权限的配置。4.1.2.参数维护1.固定资产大类9固定资产价值在5000以上，包括房屋、车辆等租赁的资产。物品价值低于5000的低值易耗品。2.固定资产目录维护固定资产目录维护对固定资产目录的：资产类别、资产编码、实物形态名称、折旧年限、净残值率、年折旧率、资产组类别、范围描述等进行为维护。物品目录维护资产类别、编码、范围描述。3.固定资产增减方式维护对固定资产的来源方式进行维护。增加方式包括：注资、省行购置、省行经营租赁、市行购置、上级拨入资产等。（接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。）减少方式包括：减少方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出、拆分减少等。4.资产组维护对固定资产组类型进行维护。5.计量单位维护对固定资产系统常用的计量单位进行维护。6.存放地点维护对系统中固定资产的存放地点进行维护。7.资产当前状态（使用状况）维护对系统中资产当前状态进行维护。状态包括：在用、闲置、待报废、报废未处置、其他等。8.折旧方法维护对固定资产的折旧方法进行设置设置。10折旧方法包括：不提折旧平均年限法（一）平均年限法（二）工作量法年数总和法双倍余额递减法（一）双倍余额递减法（二）9.条码信息维护对条码信息进行设置，包括：条码扫描设备的选择，条码模板的选择，条码生成的依据选择。10.物品、资产卡片项目维护对固定资产卡片上要显示的用来记录资产资料的栏目设置，如原值、资产名称、使用年限、折旧方法等。4.2.固定资产管理4.2.1.系统初始化1.账套建立建立固定资产账套，与用于NC系统保持一致。2.资产导入从NC系统导入已有固定资产信息。4.2.2.资产卡片管理1.卡片录入资产卡片的新增录入、修改、删除。2.卡片审批对录入的固定资产卡片进行审批。113.卡片查询对录入的卡片进行基于字段信息的组合查询。4.卡片打印打印固定资产卡片信息，可以实现单笔和批量的打印。5.固定资产条码打印打印固定资产条码信息。4.2.3.固定资产调拨非价值信息的变更，如固定定资产的使用情况、使用部门、存放地点等发生变动，这时也需要在固定资产系统中，通过系统提供的变动功能，将变更的信息录入到系统中，以确保固定资产数据的正确性，便于以后的跟踪管理。1.资产调拨申请填写资产调拨申请单提交给审核人。2.资产调拨审核由上级领导进行资产调拨申请的审批，审批通过则进行调拨，审批不通过填写原因。3.资产调拨收到审核后的设备调拨单流转至资产接收单位，由接收单位资产管理员确认是否同意接收调拨单上所列资产。接收单位在同意接收设备后，系统自动通知资产调拨申请人可以进行资产实物的调拨，并通知上级主管部门接收单位同意接收资产。资产实物到达接收单位后，由接收单位资产管理员开箱进行资产查验，确认无误后对资产调拨单进行接收确认，系统自动修改该设备的相关信息（如使用单位、卡片信息等）。接收单位在确认接收后，系统自动结束该调拨单，并将调拨结果返回给调拨申请人及上级主管部门。4.调拨查询用户可查询本单位及下级单位资产调拨记录。124.2.4.固定资产变动1.资产增加也称为“新卡片录入”，在日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分通过“资产增加”操作录入系统。资产通过哪种方式录入，在于资产的开始使用日期，只有当开始使用日期的期间与录入的日期相等时，才通过资产增加录入。2.资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”本系统提供资产减少的批量操作，为同时清理一批资产提供方便。3.卡片拆分卡片拆分：固定资产卡片可以拆分，当几项固定资产录入为一张卡片时，可以按需要进行卡片拆分。拆分查看：在菜单中选择“已拆分资产”，将显示出所有已拆分资产的列表。撤消拆分：在拆分资产列表中将焦点定位某资产上，进行撤销拆分操作，可以撤销该资产的拆分。4.资产信息变动包括对资产原值增加、资产原值减少、部门转移、使用状况调整、折旧方法调整、累计折旧调整、调整资产的使用年限、工作总量调整、资产净残值（率）调整、资产所属类别的调整、位置变动等。5.固定资产减值准备企业应当在期末至少每年年终，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。6.固定资产清理可以对固定资产卡片进行单笔和批量清理（需要录入清理数量、清理收入、13清理费用、变动方式等内容）。4.2.5.固定资产盘点1.盘点任务管理由省行、市行建立盘点任务，建立盘点任务输入内容包括：盘点机构、固定资产分类、部门、固定资产状态、盘点开始日期、盘点结束日期、盘点人员。盘点任务发起后将盘点内容以短信形式通知相关盘点人员。2.盘盈管理由盘点人员在系统中填写盘盈审批表，盘盈固定资产填写内容包括：标识码、资产编号、固定资产分类、品牌、规格型号、计量单位、数量、价格、成新率、评估价值、预计尚可使用年限、盘盈原因。盘盈需要走审批流程，审批最终通过后系统自动处理盘盈固定资产。3.盘亏管理由盘点人员在系统中填写盘亏审批表，盘亏固定资产输入设备条码号或S/N号显示出盘亏固定资产信息，显示内容包括：识别码、资产编号、固定资产分类、品牌、规格型号、计量单位、数量、设备原值、已使用年限、使用部门、使用人，输入对应设备盘亏原因。盘亏需要走审批流程，审批最终通过后系统自动处理盘亏设备。4.2.6.计提折旧计提折旧是每期固定资产管理必须要进行的工作，系统为用户提供了计提折旧和费用分摊向导，在各项数据设置的基础上，能够自动计提本期各项固定资产的折旧，并将折旧费用根据使用部门的情况分别计入有关的费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。（为了保证折旧数据的正确性，计提折旧是不允许其他用户同时使用系统，防止并发操作）1.计提折旧计提折旧是每期固定资产管理必须要进行的工作，系统为用户提供了计提折旧和费用分摊向导，在各项数据设置的基础上，能够自动计提本期各项固定资产的折旧，并将折旧费用根据使用部门的情况分别计入有关的费用科目，自动生成14计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。（为了保证折旧数据的正确性，计提折旧是不允许其他用户同时使用系统，防止并发操作）。2.折旧管理在完成计提折旧后，可以在“折旧管理”中，对已提折旧进行查看和修正。（可提供折旧费用分配表、折旧明细表、折旧汇总表等报表，供用户从不同角度了解固定资产的折旧数据，以及各部门分摊的折旧费用和核算情况）。4.2.7.制单1.记账凭证固定资产系统向总账系统传递记账凭证，系统中需要制作记账凭证的情况包括：资产增加、资产减少、卡片修改、资产评估、原值变动、累计折旧调整、计提减值准备调整、转回减值准备调整、增值税调整、折旧分配等业务。2.修改、删除凭证3.批量制单可同时将一批需制单业务连续制作凭证传输到账务系统，避免了多次制单的繁琐。4.查询凭证本系统所制作传输到账务系统的记账凭证，可通过凭证查询功能查看和删除。4.2.8.查询报表1.资产清单2.资产价值变动表3.资产数量统计表4.资产到期提示表5.资产处理情况表6.资产变动及结存表7.资产构成表8.变动历史记录表154.2.9.给预算报表1.固定资产折旧费用表2.长期待摊费用表3.房屋租赁费表4.车辆使用费、修理费及车船使用税预算表4.3.物品管理4.3.1.物品维护1.物品新增在日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加的物品或是企业原先有的物品，在使用系统时需将物品录入到系统，生成相应卡片，方便以后管理。2.批量导入系统支持批量将数据从外部系统导入本系统中。3.查看单张物品卡片从物品管理列表中选中要查看的额卡片记录行，即可显示物品出入库、调拨、是否报废等信息。4.查看物品卡片汇总信息系统设置按部门查询、类别查询、来源查询及自定义查询等方式进行查询。5.系统预设查询选中在系统预设查询条件，即可显示符合该条件的物品列表。6.自定义查询通过用户设置的自定义查询条件表进行的，可以由多个查询条件组成的查询条件集合筛选出的卡片集合。7.物品卡片修改当发现物品卡片有录入错误，或在使用过程中有必要修改物品卡片的内容时，可通过物品卡片修改功能实现。8.物品卡片删除指将物品卡片资料彻底从系统内清除。169.卡片打印物品卡片可打印输出。打印结果可以是三种结果：卡片、卡片列表、标签样式。4.3.2.物品出入库1.物品入库物品采购回来后首先办理入库手续