德美化工：XXXX年第三季度报告全文

广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)周红艳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标单位：元2010.9.302009.12.31增减幅度（%）总资产（元）1,847,936,088.481,559,739,005.0118.48%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,145,947,423.76861,572,983.8233.01%股本（股）308,967,568.00220,691,120.0040.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）3.713.90-4.87%2010年7-9月比上年同期增减（%）2010年1-9月比上年同期增减（%）营业总收入（元）307,885,410.8215.26%805,370,084.7722.31%归属于上市公司股东的净利润（元）36,503,575.34-30.38%103,429,549.24-9.64%经营活动产生的现金流量净额（元）--53,561,558.16-46.16%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）--0.17-46.16%基本每股收益（元/股）0.12-29.41%0.33-10.81%稀释每股收益（元/股）0.12-29.41%0.33-10.81%加权平均净资产收益率（%）4.05%-3.89%11.47%-5.08%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.75%-2.65%10.80%-4.53%非经常性损益项目年初至报告期末金额附注非流动资产处置损益230,338.58计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外7,837,331.03除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,192,337.78所得税影响额-452,225.84少数股东权益影响额-313,012.94合计6,110,093.05-1广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）15,959前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类黄冠雄70,390,880人民币普通股佛山市顺德区昌连荣投资有限公司42,291,505人民币普通股何国英35,992,410人民币普通股佛山市顺德区瑞奇投资有限公司21,504,000人民币普通股陈华明3,298,820人民币普通股马克良3,124,800人民币普通股张福珍2,288,541人民币普通股陈宝美1,974,000人民币普通股张胡艳1,940,400人民币普通股袁德宗1,824,060人民币普通股§3重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益比年初增长33.01%，主要系参股公司奥克股份、天原集团上市后所有者权益变动相应增加资本公积所致。2、本报告期末股本比年初增长40%，主要系公司以资本公积金每10股转增4股所致。3、本报告期末应收账款比年初增长37.41%，主要系销售增长相应应收款项随之增长所致。4、本报告期末长期股权投资比年初增长41.48%、资本公积比年初增长91.66%，主要系参股公司奥克股份、天原集团发行股票上市后净资产大幅增加所致。5、本报告期末固定资产比年初增长34.37%、在建工程比年初减少54.89%，主要系顺德工业园主体工程完工，由在建工程结转至固定资产所致。6、本报告期末应付职工薪酬比年初减少58.39%，主要系本期发放了09年度年终奖金所致。7、本报告期末一年内到期的非流动负债比年初增长120%，主要系新增一年内到期的长期借款所致。8、本报告期末其他非流动负债比年初减少65.37%，主要系本期公司的部分项目验收转至营业外收入所致。9、本报告期营业成本同比增长36.64%，主要系原材料涨价等因素导致生产成本增加所致。10、本报告期其他综合收益、综合收益总额同比大幅度增长，主要系参股公司奥克股份、天原集团发行股票上市后净资产大幅增加相应计提资本公积所致。11、本报告期现金及现金等价物净增加额同比减少198.64%，主要系筹资活动产生的现金流量净额同比减少所致。12、本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比减少312.54%，主要系上年同期股权激励第一期行权导致公司吸收投资所收到的现金增加所致。13、本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增长63.06%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额同比减少所致。14、本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少46.16%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金同比增长所致。2广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1非标意见情况□适用√不适用3.2.2公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3.2.3日常经营重大合同的签署和履行情况□适用√不适用3.2.4其他√适用□不适用公司2010年第一次临时股东大会审议通过《公司2010年中期资本公积金转增股本的方案》，2010年中期以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次转增于2010年9月28日实施完毕。3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况□适用√不适用3.4对2010年度经营业绩的预计2010年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于10%2010年度净利润同比变动幅度的预计范围归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为：-10.00%～～10.00%2009年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）：165,425,736.21业绩变动的原因说明一方面原材料涨价等因素导致生产成本增加、毛利率下降，另一方面参股公司天原集团及奥克股份上市后股份稀释导致计提的投资收益减少、销售费用随营业收入同比增长等因素所致。3.5其他需说明的重大事项3.5.1证券投资情况□适用√不适用§4附录4.1资产负债表编制单位：广东德美精细化工股份有限公司2010年09月30日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司3广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文流动资产：货币资金135,826,432.7467,253,792.83174,491,817.1190,074,064.12结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据94,995,895.8314,901,898.60111,570,902.8217,457,032.70应收账款317,126,938.97128,348,929.11230,783,488.80118,684,132.88预付款项16,074,390.154,384,570.3418,000,115.774,869,349.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利9,001,439.699,481,439.69其他应收款12,075,163.771,754,403.8410,883,903.082,898,006.29买入返售金融资产存货145,433,812.2755,733,701.42122,970,280.8749,010,587.43一年内到期的非流动资产其他流动资产83,007.03264,173.00流动资产合计721,615,640.76281,378,735.83668,964,681.45292,474,612.61非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资24,000,000.0035,000,000.00长期应收款长期股权投资771,651,114.951,006,174,517.77545,425,367.43754,348,770.25投资性房地产固定资产231,597,260.66101,553,868.00172,359,544.5849,487,126.49在建工程39,869,769.9539,649,107.9588,375,423.8581,225,439.57工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产59,132,713.2538,866,462.9360,301,289.7739,416,372.20开发支出商誉长期待摊费用7,352,817.7867,231.466,239,168.59268,925.69递延所得税资产9,466,771.132,672,266.7910,823,529.344,398,315.48其他非流动资产7,250,000.007,250,000.00非流动资产合计1,126,320,447.721,212,983,454.90890,774,323.56964,144,949.68资产总计1,847,936,088.481,494,362,190.731,559,739,005.011,256,619,562.29流动负债：短期借款142,000,000.00130,000,000.00158,700,000.00143,200,000.00向中央银行借款4广东德美精细化工股份有限公司2010年第三季度季度报告全文吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据45,522,061.8245,522,061.8241,756,735.9341,756,735.93应付账款79,179,223.9036,737,381.3763,697,925.7930,607,957.89预收款项3,957,745.2529,535,409.004,171,160.289,903,895.46卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬7,496,271.044,575,519.7018,016,785.1513,313,371.24应交税费11,996,887.683,666,541.2912,361,490.57656,505.22应付利息应付股利其他应付款18,316,360.1915,098,743.8218,774,573.9814,645,792.83应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债110,000,000.00110,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00其他流动负债流动负债合计418,468,549.88375,135,657.00367,478,671.70304,084,258.57非流动负债：长期借款135,000,000.00135,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债2,166,069.902,166,069.906,255,564.906,244,731.57非流动负债合计137,166,069.90137,166,069.90206,255,564.90206,244,731.57负债合计555,634,619.78512,301,726.90573,734,236.60510,328,990.14所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）308,967,568.00308,967,568.00220,691,120.00220,691,120.00资本公积267,606,988.51276,753,384.92139,627,966.61148,774