全成本核算管理实施方案

1湖北航天医院全成本核算管理实施方案（讨论稿）为加快医院发展，加强科室成本的日常控制，加大预算管理考核力度，进一步提高科室管理水平，结合医院实际，特制订本实施方案。一、全成本管理对象全成本管理的对象为医院有经济活动的临床医技科室及社区医疗点。二、成本管理考核内容（一）对临床科室实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%。其中：1.临床科室预算管理考核的主要内容为：附件一：临床系列科室预算管理考核表2.临床科室综合管理考核的主要内容为：附件二：临床系列科主任考核评分标准（二）对手术麻醉科实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%.其中：1.手术麻醉科预算管理考核的主要内容为：附件三：手术麻醉科预算管理考核表2.手术麻醉科综合管理考核的主要内容为：附件四：手术麻醉科主任月考核评分标准2（三）对医技科室实行全面预算管理，按月进行考核。考核为百分制，其中预算管理占48%，综合管理占52%。其中：（1）医技科室预算管理考核的主要内容为：附件五：医技科室预算管理考核表（2）医技科室综合管理考核的主要内容为：附件六：医技科室主任月考核评分标准三、科室结余额管理对实行全成本核算管理的科室，年终结余超预算结余的部分50%奖励给科室。其中：结余额=科室经济收入-科室成本支出临床科室经济收入=治疗费+药品费+体检费+其它费（挂号、氧气等）医技科室经济收入=检查费+体检费科室成本支出=科室工资支出+单位给个人缴纳的社保金+福利费（交通费、带薪休假费、生日费、降温烤火费、误餐费、节假日补贴）+公务费+夜班费+卫生津贴+水电费+材料费+设备房屋折旧费+药品成本四、预算管理考核办法（一）预算管理考核采取月考核和年考核相结合的办法，各项考核结果与薪酬挂钩，其中：科主任（医疗点负责人）月收入=上年月平均收入*月考核分值；科室员工收入=科主任收入*0.5*科室人数，由科室制定具体分3配办法。（二）各科室根据自身特点，坚持公开、公平、公正的原则，制定科室分配方案。1.科室分配方案必须体现技术要素、工作量、服务态度、风险要素，向骨干人才倾斜。体现岗位和工作的重要性，适当考虑工龄、职称、学历，合理拉开差距。2.科室分配方案的制定既要注重个人绩效，又要重视科室内部的团结协作，已定性为主，定量为辅。分配要素的分值要设置合理，对个人绩效的评价要客观、公正，具有科学性。3.科室可根据收入及风险情况建立科主任基金，基金从科室工资中计提，计提比例为5%-10%，基金由科主任管理，并列出支出范围，建立明细账。4.科室月工资分配明细需上报院办公室。5.科室分配方案须经科室多数职工通过，相关部门共同讨论认可后方可实施，并有主管院长和院办公室监督实施。（三）月考核周期为每月25日至次月24日。对预算执行的结果考核，预算执行情况采取月度报告制度，各部门必须将实际执行情况按时反馈，并对预算完成情况进行分析，及时发现问题，采取措施，纠正偏差，确保预算目标的实现。五、本方案从2010年1月1日起执行。4附件一：临床系列科室预算管理考核表临床系列科室预算管理考核表项目分数考核细则预算业务收入10每月收入/每月预算*10预算结余10每月结余/每月预算*10门诊人次增长7每月门诊/月预算人次*7出院人次增长7每月出院人次/月预算人次*7平均住院日4超1个点扣0.2分，扣完为止药品比2超0.5个点扣0.5分，扣完为止辅助检查比2低0.5个点扣0.5分，扣完为止人均出院费4超1个点扣0.2分，扣完为止合理收费2院内投诉一起扣1分，扣完为止合计48备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。5急诊科预算管理考核表项目分数考核细则预算业务收入13每月收入/每月预算*10预算结余10每月结余/每月预算*10急诊人次增长15每月门诊/月预算人次*7药品比3超0.5个点扣0.5分，扣完为止辅助检查比3低0.5个点扣0.5分，扣完为止合理收费4投诉一起扣1分，扣完为止合计48备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。6附件二：临床科主任月考核评分标准（质量安全及综合考核部分）考核内容项目分值评分标准考核部门医疗质量62分环节质量151.不按操作规程操作每次扣0.5分.2.乙级病历扣0.5分/份，丙级病历扣5分/份。3.诊断符合率、危重病人抢救成功率，每差一个百分点扣0.2分。4.适时病历检查中的缺陷未及时整改扣1分。5.违反十二项核心制度发现一次扣1分。医疗部医疗安全141.有过失医疗投诉一次扣0.5分。2.有医疗赔偿每1000元0.2分。（按赔款总额计算）3.医疗事故按鉴定结果（包括院内鉴定）进行处罚，具体参照《湖北航天医院医疗纠纷处理办法》执行。无故不参与纠纷处理扣5分，无纠纷处理总结扣6分。工作质量81.完成医院指令性任务，安排好科室工作，每违反一次扣2分。2.严格执行外出报告制度。每违反一人次扣1分。终末质量151.病历甲级率10分，单病种甲级率5分，未达到90%每低一个百分点扣0.5分。2.出现乙级病历扣0.2分/份，出现丙级病历该项不得分。3.科室内部质控甲级率达100%，每差一个百分点扣0.5分。感染控制51.每漏报一例院内感染病例扣0.5分。2.各类手术、换药、注射、穿刺等违反无菌操作，每项扣0.5分。3.违反废物管理规定一次扣0.5分。4.违反医院感染管理规定一次扣0.3分。传染性疾病管理51.做好传染病疫情报告，漏报1例甲类传染病扣2分，迟报一例扣1分；漏报1例乙类或丙类传染病扣0.5分，迟报一例扣0.2分。2.对甲类传染病例未进行隔离治疗的每例扣2分；对乙类传染病未进行隔离治疗的每例扣0.5分，对丙类传染病未进行隔离治疗的每例扣0.1分。3.科室传染病登记不完整或漏填，每例扣0.5分医保医保质量10按湖北航天医院医保考核办法医疗部7教学任务10分教学查房2每月按要求完成教学查房2次，缺一次扣1分医疗部教学讨论2每月按要求完成教学病历讨论2次，缺一次扣1分教学讲课1每月按要求科内讲课1次。实习、进修生管理1严格按要求管理实习、进修生，私自随意批假或对违规学生不管理和未及时上报医疗部的科室，每发现一次扣0.5分临床教学任务1无故取消学术讲座每次扣1分临时性任务1临时指令性科教、应急任务不执行者每次扣1分轮科、见习医生管理21.严格遵守医师轮科、见习计划，出现随意调动计划情况每次扣0.5分。2.做好对轮科、见习医师的日常管理，严格履行请假及报告制度，及时做好各项考核。未履行请假或报告制度一次扣0.2分；考核不及时，一次扣0.2分；未完成考核，一次扣0.5分。服务质量8分满意度及服务质量81.病人满意度必须达到95%，每少一个百分点扣0.5分。2.每发现一次服务缺陷扣0.5分。3.每接到一项有效服务投诉扣1.5分。党群部综合管理10分廉洁行医2科室人员违反医院廉洁行医规定，视情节扣分。投诉一次扣0.5分；通报一次扣1分；受党纪政纪处分该项不得分。党群部设备管理31.遵守操作规程，维护，保养仪器，及时淘汰不合格设备，并有记录。发现违规操作的扣0.5分，无使用记录扣1分。2.设备完好率达95%，达不到扣1分。价值万元以上设备达不到使用率的扣0.5分。3.人为原因造成设备及附件的损坏，精度性能降低，影响正常使用，造成停用或经济损失，一般事故扣0.5分，重大事故扣1分，特大事故扣1.5分。4.保持设备场所整洁、严禁吸烟，发现一次扣0.5分。综管部其他51.休息、外出未履行请假手续每次扣0.5分；无故不参加各类会议、学习每次扣1分；科内职工迟到、早退、脱岗每人次扣0.2分。2.不及时向职工传达文件和医院有关会议精神每次扣0.5分。未按时、按要求上报医院所需材料每次扣1分。相关部门8附件三：手术麻醉科预算管理考核表手术麻醉科预算管理考核表项目分数考核细则预算业务收入17每月收入/每月预算*17预算结余17每月结余/每月预算*17手术台数增长10每月手术台数/月预算台数*10合理收费4投诉一起扣1分，扣完为止合计48备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。9附件四：手术麻醉科主任月考核评分标准考核内容项目分值评分标准考核部门医疗质量65分环节质量151.不按操作规程操作每次扣0.5分。2.乙级麻醉记录扣0.2分/份，丙级麻醉记录扣5分/份。3.实时病历检查中的缺陷未及时整改扣1分。4.违反十二项核心制度发现一次扣1分。5.麻醉死亡率≤0.02%。医疗部医疗安全141.有过失医疗投诉一次扣0.5分。2.有医疗赔偿每1000元0.2分。（按赔款总额计算）3.医疗事故按鉴定结果（包括院内鉴定）进行处罚，具体参照《湖北航天医院医疗纠纷处理办法》执行。无故不参与纠纷处理扣5分，无纠纷处理总结扣6分。工作质量81.完成医院指令性任务，安排好科室工作，每违反一次扣2分。2.严格执行外出报告制度。每违反一人次扣1分。终末质量151.麻醉记录甲级率15分，未达到90%每低一个百分点扣0.5分。2.出现乙级麻醉记录扣0.2分/份，出现丙级病历该项不得分。3.科室内部质控甲级率达100%，每差一个百分点扣0.5分。感染控制51.各类手术、注射、穿刺等违反无菌操作，每项扣0.5分。2.违反废物管理规定一次扣0.5分。3.违反医院感染管理规定一次扣0.3分。医保质量8按湖北航天医院医保考核办法教学任务8分病历讨论2每月按要求完成病历讨论1次，缺扣2分。医疗部科内业务学习2每月按要求完成科内业务学习1次。实习、进修生管理1严格按要求管理实习、进修生，私自随意批假或对违规学生不管理和未及时上报医疗部的科室，每发现一次扣0.5分临床教学任务1无故取消学术讲座每次扣1分临时性任务1临时指令性科教、应急任务不执行者每次扣1分10轮科、见习医生管理11.严格遵守医师轮科、见习计划，出现随意调动计划情况每次扣0.5分。2.做好对轮科、见习医师的日常管理，严格履行请假及报告制度，及时做好各项考核。未履行请假或报告制度一次扣0.2分；考核不及时，一次扣0.2分；未完成考核，一次扣0.5分。服务质量10分满意度及服务质量81.病人满意度必须达到95%，每少一个百分点扣0.5分。2.每发现一次服务缺陷扣0.5分。3.每接到一项有效服务投诉扣1.5分。党群部综合管理17分廉洁行医4科室人员违反医院廉洁行医规定，视情节扣分。投诉一次扣0.5分；通报一次扣1分；受党纪政纪处分该项不得分。党群部设备管理61.遵守操作规程，维护，保养仪器，及时淘汰不合格设备，并有记录。发现违规操作的扣0.5分，无使用记录扣1分。2.设备完好率达95%，达不到扣1分。价值万元以上设备达不到使用率的扣0.5分。3.人为原因造成设备及附件的损坏，精度性能降低，影响正常使用，造成停用或经济损失，一般事故扣0.5分，重大事故扣1分，特大事故扣1.5分。4.保持设备场所整洁、严禁吸烟，发现一次扣0.5分。综管部其他71.休息、外出未履行请假手续每次扣0.5分；无故不参加各类会议、学习每次扣1分；科内职工迟到、早退、脱岗每人次扣0.2分。2.不及时向职工传达文件和医院有关会议精神每次扣0.5分。未按时、按要求上报医院所需材料每次扣1分。相关部门11附件五：医技科室预算管理考核表医技科室预算管理考核表项目分数考核细则预算业务收入17每月收入/每月预算*17预算结余17每月结余/每月预算*17检查人次增长10每月检查人次/月预算人次*10合理收费4投诉一起扣1分，扣完为止合计48备注：1、预算业务收入：指各科室预算业务总收入，含开单检查等收入。2、预算结余：指各科室预算收入（不含开单检查等收入）减去各项支出后的收入。12附件六：医技科主任月考核评分标准（质量安全及综合考核部分）考核内容项目分值评分标准考核部门医疗质量5