任务驱动上机操作试题5

《会计电算化实务》精品课程1任务资料——模拟企业资料购销存案例系统管理一、账套信息北京阳光信息技术有限公司（简称：阳光公司--888），执行工业企业会计制度，启用日期：12月01日。会计期间：1月1日~12月31日。要求进行外币核算，记账本位币名称为人民币（RMB），银行账号：8316587962。（建账时选择工业类型，并按工业企业预留会计科目）对数量、单价等核算时小数位为2。地址：北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人：肖剑，邮政编码：100888，联系电话及传真：[phone]，电子邮件：[e-mail]，纳税人登记号：110108200711013。进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次：1223，客户分类编码级次223，供应商分类编码级次：223，收发类别编码级次：12，部门编码级次：122，结算方式编码级次：12，地区分类编码级次：223，成本对象编码122，会计科目编码级次：32222。二、财务分工001陈明(口令:1)--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责报表管理及其财务分析；负责总账系统的月末结账工作。002王晶(口令:2)--软件操作员负责所有凭证的输入、查询及记账工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账操作权限。003杨莉(口令:3)--软件操作员负责购销存业务。三、编码档案1.部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1综合部管理部门2销售部市场营销101总经理办公室综合管理201销售一部专售打印纸102财务部财务管理202销售二部专售硬件3供应部采购供应203销售三部专售软件4制造部生产制造204销售四部售配套用品2.职员档案职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门101肖剑总经理办公室202宋佳销售二部102陈明财务部203孙健销售三部103王晶财务部204王华销售四部201赵斌销售一部301白雪供应部401周月制造部3.客户分类分类编码分类名称01事业单位0101学校0102机关02企业单位0201工业0202商业0203金融03其他4.供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商《会计电算化实务》精品课程202软件供应商03材料供应商04其他5.地区分类地区分类分类名称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区6.付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率30130520260541523010390542024517.客户档案《会计电算化实务》精品课程3客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址扣率付款条件编码001北京世纪学校世纪学校010102工行73853654-X100077北京市海淀区上地路1号501002天津海达公司海达公司020202120008456732310工行69325581300000天津市南开区华苑路1号003上海万邦证券公司万邦证券020303310106548765432工行36542234200032上海市徐汇区天平路8号004哈尔滨市飞机制造厂哈飞020101108369856003251中行438105487150008哈尔滨市平房区和平路116号108.供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属地区所属分类码税号开户银行银行账号邮编地址001北京万科有限公司万科0202110567453698462中行48723367100045北京市朝阳区十里堡8号002北京联想分公司联想0201110479865267583中行76473293100036北京市海淀区开拓路108号003南京多媒体教学研究所多媒体研究所0304320888465372657工行5556127230187南京市湖北路100号004上海信息记录纸厂记录纸厂0303310103695431012工行8511507200232上海市浦东新区东方路1号甲9.存货分类存货分类编码存货分类名称1生产用原材料2产成品201打印纸20101普通纸20102专用纸3其他301配套材料30101配套光盘302配套硬件30201计算机30202打印机303配套软件30301电子商务软件30302ERP软件9应税劳务10.存货档案存货编码存货名称规格型号计量单位所属分类税率存货属性批次管理计划价_售价参考成本参考售价1001原纸铜板纸吨2010117外购、生产、销售500057002001普通打印纸-A4A4箱2010117自制、销售有1201502002凭证套打纸-8X8X箱2010217自制、销售有1602103001管理革命张3010117外购、销售80983002星光灿烂张3010117外购、销售38503003联想天鹤PIII-500PIII/500台3020117外购、销售969999993004联想天禧PIII-550PIII/550台3020117外购、销售859989993005联想显示器17寸17寸台3020117外购、销售22002500《会计电算化实务》精品课程43006购销存系统G版套3030217外购、销售1720001800003007联想天禧套装PIII/550套3020117外购、销售10799114999001运输费元910外购、销售、劳务费用0注：参考售价不含税11.凭证类型设置类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，100212.定义结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是9其他否13.外币核算人民币，外币:美元，固定汇率1：8.275。14.开户银行中国工商银行北京支行中关村办事处，账号：8316587962。15.仓库档案仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料库供应部白雪计划价法2产品库销售一部赵斌先进先出法3硬件库销售二部宋佳全月平均法4软件库销售三部孙健移动平均法5配套用品库销售四部王华后进先出法20.收发类别收发类别编码收发类别名称收发标志收发类别编码收发类别名称收发标志1入库分类2出库分类101采购入库收201材料领用发102退料入库收202采购退货发103组装入库收203销售出库发104产成品入库收204调拨出库发105调拨入库收205其他出库发106其他入库收206组装出库发107暂估入库收207盘亏出库发108盘盈入库收208出库调整发109入库调整收21.采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1生产用材料采购采购入库是2其他材料采购采购入库否《会计电算化实务》精品课程522.销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1批发销售出库否2零售销售出库是3代销销售出库否23.产品结构父项编码父项名称生产部门子项编码子项名称规格型号单位定额数量存放仓库3007联想天禧套装4制造部3004联想天禧PIII/550PIII/550台13硬件库3005联想显示器17寸17寸台13硬件库24.费用项目费用项目编号费用项目名称备注01销售招待费02广告宣传费03运输费04包装费05保险费25.发运方式发运方式编码发运方式名称01公路02铁路三、会计科目及余额表1.会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额现金(101)日记借18889.6518860.65275.70银行存款(102)银行日记借381110.35370000.35109050.89工行存款(10201)银行日记借381110.35370000.35109050.89应收账款(113)客户往来借60000.0020000.00160000.00坏账准备(114)贷300.00600.00800.00预付账款（115）供应商往来借其他应收款(119)个人往来借4200.005410.273800.00材料采购（121）借294180.00-294180.00生产用材料采购(12101)借101000.00-101000.00其他材料采购(12102)借193180.00-193180.00原材料（123）借293180.002058208.00生产用原材料(12301)借100000.00150000.00其他材料(12302)借193180.001908208.00包装物（128）借材料成本差异（131）借2410.271000.00《会计电算化实务》精品课程6委托加工材料（133）借产成品(137)借140142.5490000.00544000.00待摊费用(139)借642.00报刊费(13901)借642.00固定资产(161)借51466.55260680.00累计折旧(165)贷2836.9112512.64在建工程（169）借人工费（16901）项目核算借材料费（16902）项目核算借其他（16903）项目核算借无形资产(171)借58500.0058500.00短期借款(201)贷200000.00200000.00应付账款(203)供应商往来贷150557.2660000.00222300.00预收账款（204）客户往来贷其他应付款(209)贷2100.002100.00应付工资(211)贷0.00应付福利费(214)贷3400.008200.00应交税金(221)贷36781.3715581.73-16800.00应交增值税(22101)贷36781.3715581.73-16800.00进项税额(2210101)贷36781.37-33800.00销项税额(2210102)贷15581.7317000.00预提费用(231)贷借款利息(23103)贷实收资本（301）贷2609052.00本年利润(321)贷0.00利润分配(322)贷13172.749330.55-119022.31未分配利润(32207)贷13172.749330.55-119022.31生产成本(401)借8711.3710121.6417165.74基本生产成本(40101)借8711.3710121.6417165.74直接材料(4010101)借4800.005971.0010000.00直接人工(4010102)借861.00900.004000.74制造费用(4010103)借2850.003050.002000.00折旧费(4010104)借200.37200.641165.00其他(4010105)借制造费用(405)借产品销售收入(501)贷350000.00350000.00产品销售成本(502)借300000.00300000.00产品销售费用(503)借5000.005000.00产品销售税金及附加(504)借8561.288561.28其他业务收入(511)贷250000.00250000.00其他业务支出(512)借180096.55180096.55管理费用(521)借23221.3323221.33工资(52101)部门核算借8542.968542.96福利费(52102)部门核算借1196.011196.01办公费(52103)部门核算借568.30568.30差旅费(52104)部门核算借5600.235600.23招待费(52105)部门核算借4621.564621.56《会计电算化实务》精品课程7折旧费(52106)部门核算借2636.272636.27其他(52107)部门核算借56.0056.00财务费用(522)借8000.008000.000.00利息支出(52201)借8000.008000.000.002.辅助核算科目余额会计科目：119其他应收款余额：借3800元日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额-11-26付-1