中国电子进出口总公司“小金库”专项治理整改落实及长效机制建设情况报告

-1-扬中恒丰村镇银行关于整治不规范经营长效机制建设情况报告镇江银监分局：根据贵局《关于在全市银行业系统开展“加强和改善公众金融服务暨整治不规范经营”活动的通知》的部署和要求，我行高度重视，认真落实，积极推进“整治不规范经营”专项治理工作，我行董事长、监事长等主要领导反复强调，一定要提高认识，将此项工作抓紧抓好，落到实处，致力于建立整治不规范经营的长效机制。我行从2012年2月起全面启动并扎实做好“整治不规范经营”专项治理工作，按照贵局规定时间，已全面完成了自查自纠工作，并向每位员工传达了具体活动要求，与每位员工签订“七不准”承诺书，对外公布服务收费明细及举报投诉电话，按期完成了此次专项治理自查自纠阶段的各项工作任务。截至目前，“小金库”治理工作已经完成整改落实阶段工作，针对自查自纠和重点检查阶段查找出来的问题，制定整改方案，明确整改措施、时限和责任人，严格按照中央和集团公司规定认真进行整改，并进一步完善了相关的内控制度和业务流程，全面完成了整改落实阶段的工作。现将我公司整改落实及长效机制建设情况汇报如下：-2-一、专项治理整改落实工作开展情况为了消除“小金库”滋生的土壤，建立起标本兼治、疏堵结合、惩防并举、综合治理的防治“小金库”长效机制，我公司在整改落实阶段对自查自纠和重点检查进行全面梳理，着重看列入治理范围的部门和单位是否都进行了自查，达到“全面覆盖，不走过场”的要求；对照集团公司“小金库”专项治理整改要求和专项治理“回头看”政策规定，全面梳理业务流程，健全内控制度，完善体制机制，规范经营管理，积极构建防治“小金库”长效机制。（一）加强领导，认真部署和落实专项治理整改落实工作整改落实阶段是“小金库”专项治理工作的重点环节，是巩固治理成果的重要阶段。公司“小金库”治理领导小组高度重视整改落实工作，集团公司下发《关于认真做好小金库专项治理整改落实和建立长效机制工作的通知》和《关于加快落实“小金库”专项治理整改工作和做好专项治理“回头看”工作的通知》后，领导小组及时召开会议，学习相关文件，统一思想，提高认识，深刻领会做好专项治理整改落实、建立长效机制和“回头看”工作的重要意义；认真部署了整改落实工作，形成主要领导亲自挂帅，分管领导组织实施，有关部门全程参与的工作格局，责成相关人员及财务部严格按照政策规定限期完成整改工作，确保整改落实到位。并及时下发文件，部署公司系统内整改落实工作，要求各单位主要负责人及财务负责人严格按照政策规定对整改落实工作负-3-好责，把好关，认真落实集团公司有关“三个一定”、“三个全面”的要求，在整改落实工作中坚持“四不放过”，即群众举报问题不查清不放过，突出问题不解决不放过，违纪违规问题处理不到位不放过，整改措施不落实不放过，强力推进公司“小金库”专项治理工作，保证专项治理工作不走过场。（二）明确责任，加快推进和落实有关整改工作任务在集团公司下发整改意见和整改落实时间要求后，我公司及时转发了集团公司的有关文件，进一步明确了工作要求、时间限制和人员责任，要求系统各单位结合本单位实际情况，制定整改方案，明确整改要求。对发现的问题能立即整改的，要立即整改；对需要一段时间进行整改的，要制定切实可行的整改方案，明确整改措施、时限和责任人，保证每一个问题都整改到位，不留死角和隐患；要求系统各单位注重对本单位相关管理进行全面梳理，对相关管理制度及执行情况进行深入检查和分析，努力查找与现行制度与管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出台科学有效的对策措施，切实加强内部制度建设，全面规范内部管理。建立治理核查和专项检查机制，不定期检查各单位整改情况，对整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。二、专项治理整改措施落实情况-4-按照集团公司开展“小金库”专项治理整改落实工作的要求，公司认真部署安排和开展了自查自纠阶段发现的涉及“小金库”范畴的问题和事项，特殊管理资产（资金）以及属于其他经营财物管理问题的整改落实工作。截止2010年12月19日，我公司“小金库”的整改落实工作已基本完成，具体情况如下：（略）三、积极做好“回头看”工作,建立和完善“小金库”专项治理长效机制“小金库”治理是一项严肃的政治经济工作任务，“治”是手段，“理”才是目的。我公司“小金库”治理工作严格按照“标本兼治、纠建并举”原则，全面、深入地剖析检查发现的问题，从行政、人事、业务、资产、财务管理制度和管理体制，单位内部控制制度，纪检监督和民主监督的方式等多个方面，认真研究现行制度与实际运行过程中存在的缺陷与不足，制定了进一步完善内部管理制度，加强内部监督，规范财务管理的长效机制，确保专项治理达到预期目的。（一）强化监督机制，将“小金库”治理体系融入管控模式集团公司部署“小金库”专项治理工作以后，在公司专项治理领导小组统一领导下，形成纪检监察、财务、审计、人力资源、投资管理等部门共同参与，各职能部门明确分工、分口-5-把关的工作格局，领导小组下设的办公室，对各项工作部署狠抓落实，确保专项治理工作顺利开展。并在此基础上，逐步将“小金库”治理体系融入管控模式，形成财务监督与经营管理监督、纪委监督、内部审计监督、职工民主管理监督、舆论监督“六位一体”的监管体系，形成监管合力，有效推进了公司“小金库”专项治理工作。（二）持续完善管理制度体系，从源头上预防和治理腐败坚持“小金库”专项治理融入企业中心工作的方针，从公司业务操作的实际出发，按照巩固专项治理果，落实“三个一定”、“三个全面”的要求，建立健全制度规范，完善内控措施，继续做好与业务部门、下属公司的调研走访、信息沟通工作，积极听取干部职工在流程再造、制度优化、风险防范方面的意见和建议，借鉴和吸收有益的经验和做法，不断改进工作方法，完善工作制度，将专项治理工作纳入常态化管理。在2009年对公司原有制度体系进行了全面梳理的基础上，今年在开展专项治理工作后，公司适时全面启动了制度体系建设工作，将公司现有的制度规范进行修订、整理和汇编，重点修订了《办公设备购置管理办法》、《收付款管理办法》、《境外账户管理办法》，拟定了《驻外代表处财务管理办法》等，形成《规章制度文件汇编》，作为公司制度建设的一项重大成果，下发到各个部门，并启动全面的培训工作，通过加强制度建设并强化制度的执行力，让今后无论是谁都不愿也不敢设立-6-“小金库”，提高公司管理水平。在完善规章制度的同时，公司也更加重视经营管理流程的优化和操作细则的完善，从而强化制度的执行力，以此推动“小金库”长效机制的建立工作。（三）完善对领导干部的监督考核机制，严格责任追究加强党风廉政建设，努力营造一个“想干事、会干事、不出事、干成事”的干部监督机制。一是制定切实履行民主决策制度、述职述廉制度、个人重大事项报告制度、诫勉谈话制度、干部交流制度、岗位轮换制度、离任离岗审计制度等一系列制度，要求各级领导干部在执行内部控制制度中，必须为自己设立职务禁区，自觉接受监督；二是要将“小金库”治理工作纳入惩治和预防腐败体系建设，列入党风廉政建设责任制的考核内容，并将“小金库”清理情况纳入领导干部年度考核内容，把“小金库”治理作为单位争先创优、领导者评价、四好班子评选等考评范畴，从源头上防治腐败的发生，真正做到依法经营、健康发展；三是建立了举报制度，“小金库”治理日常工作机构设立常设举报电话、举报信箱，并注意发挥网络举报作用，加大对举报人的保护和奖励力度；四是建立“小金库”专项监督检查机制，加强对各单位的银行账户开设、非税收入管理、国有资产处置、票据使用和财务核算情况进行监督，持续加大对“小金库”多发、易发、高发单位的监督检查力度；五是认真做好专项治理“回头看”工作，不断完善和巩固杜绝“小金库”长效机制建设成效；六是对于设立“小金库”的干部，-7-按要求一律先停职，再查处，同时责成公司财务部、审计部、纪检监察部、业务管理部、人力资源部成立专门班子，对审计查处的问题实行追责。（四）加强警示教育，营造教育为本的廉政文化增强广大干部职工的制度意识，筑牢遵纪守法思想基础，是构建防治“小金库”长效机制的重要任务，也是落实中央彻底消灭“小金库”目标的前提。制度的宣传教育过程，就是把制度规范内化为干部群众的道德信念、行为准则和自觉行动的过程。我公司始终重视对广大干部职工的反腐倡廉教育工作，并以此致力于根治“小金库”的长效机制建设。充分利用内部信息平台，加大专项治理工作的宣传力度，提高制度的透明度、影响力和知晓率，营造人人知晓、人人遵守的良好氛围。通过整合公司宣传平台，充分利用《“小金库”治专项理专栏》、《纪委宣传专栏》、《普法宣传专栏》、《中电大视野》、《中电园地》、《攀登报》等宣传媒介和载体，广泛开展“小金库”违法性、危害性的专项警示教育活动，多形式、多渠道、多层次、多角度强化宣传教育，使设立“小金库”违纪、违法、易诱发职务犯罪的观念深入人心。通过多方位的教育，警钟长鸣，从思想深处筑牢拒腐防变的堤坝，切实提高干部职工的法制意识，做到学法、守法、用法，自觉维护法律尊严。（五）实施务实的财务预算，严格内控制度-8-“小金库”现象产生的一个重要原因就是资源和费用分配不合理,特别是业务部门的部分费用支出缺乏相应渠道,甚至入不敷出,业务人员的部分福利待遇得不到有效保障,为了公关、奖励、员工福利等方面的合理开销而违规设置“小金库”以解决这些问题。因此,解决这些问题的根源在于建立科学、合理、客观的费用分配体系,降低“小金库”违规行为的动机和吸引力。我公司将严格按照制订的预算进行日常经营活动，积极面对不断出现的新问题、新情况，必要时按照相关程序适当对预算予以调整，有效防范财务风险发生严格控制成本，推进管理创新，落实管理责任。一是在预算中建立节约有奖，指标留用的激励机制，避免了鞭打快牛、突击性花钱、转移资金形成小金库的隐患；二是做好每年的年度会计报告信息监控，要求企业如实填报可能涉及“小金库”的项目，认真分析，发现问题坚决追查；三是做好签报制度，对于需要发生的预算外费用，及时形成签报，在合理合规的前提下特事特办；四是出台企业负责人中长期激励办法，为建立防治“小金库”长效机制提供体制保障。在实施务实的预算配套政策的基础上，严格控制各种风险，不断加强内控制度，铲除“小金库”滋生的土壤：首先，加强公司本部业务环节的资金管理，完善资金管理中的各项内部控制制度，形成强有力的管理制度和监督制约机制，规范了付款审批权限和审批流程，真正做到业务付款环节上对每一笔付款及开证都做到笔笔落实、层-9-层把关，做到风险的事前化解和事中控制，使公司逐步建立起“自控防线、互控防线和监督防线”三道控制防线，有效保障了公司资金的安全，有效保障了公司资金的良性周转。第二，整合审计资源，严格审控，充分发挥内部审计在防治“小金库”长效机制中的作用。将“小金库”治理工作作为公司内部审计工作的重要内容，在内部审计制度、相关具体规范及实务指南中明确防治“小金库”工作的要求，在内部审计项目中加强对防治“小金库”工作的检查和监督，重点关注“零申报”和内部重点检查“零问题”、基础管理薄弱的被审计单位，对发现设有“小金库”的实行“零容忍”，坚决追究相关人员责任。加强公司内部监督力量之间的信息交流和资源共享，充分发挥内部审计在防治“小金库”长效机制中的作用。（六）以效能监察为抓手，积极构建“小金库”专项治理长效机制效能监察是“小金库”专项治理长效机制建设的重要内容，也是预防和杜绝“小金库”的重要举措，公司始终把效能监察作为加强反腐倡廉工作、推进“小金库”专项治理、提高企业管理水平和经济效益的切入点，确保抓实抓好。公司结合公司的产业特点和公司实际，将监察立项与公司整体的经营工作相结合，把重点项目作为效能监察立项重点，通过效能监察，逐-10-步形成比较成熟的项目管理模式，提高经济效益，把专项治理融于企业的经营过程。（七）切实加强对公司本部和所属企业银行账户的日常监督管理工作为巩固银行账号清理成果，按照集团公司“除专户外，原则上企业账号不超过3个”的原则对企业银行账户实行常态管理，每年度对企业银行账户进行集中审核检查，并严格控制公司系统内企业新开银行账户情