▼风险提示

客户信用风险评估——客户信息的收集——客户资信信息的核心内容是偿付能力和偿付意愿信息，下面信息对判断客户偿付能力和偿付意愿很有帮助。•注册信息：企业性质、名称、地址、电话、法人代表、股东情况、经营范围、经营年限、注册资本、开户很行及帐号。•经营信息：表面印象、管理水平、经营能力、营利能力、产品优势、市场竞争、行业特点。•财务信息：资产负责表、损益表。•信用信息：企业负责人和经办人的品德、付款习惯、拖欠记录、违约记录、诉讼记录、银行信用。•交易信息：上年交易额，本年交易趋势、交易价格、交易条件、交易稳定性。——客户资信报告应用——与新客户交易时客户基本资料报告与客户进行重大项目合作时客户标准资信报告客户发生异动时客户综合资信报告付款异常时客户连续性资信报告订单异常时对核心客户定期调查中小企业信贷风险案例中小企业信贷风险案例摘选风险成因一：受宏观经济影响，企业订单减少案例：A企业机械设备有限公司（一）基本情况。A企业机械设备有限公司成立于2002年，主要生产机床、钻床、砂轮等机械设备。2008年开始，该企业与银行建立合作关系，截至2012年6月末，企业在银行贷款余额470万元，担保方式为土地厂房抵押。（二）发生风险原因分析。2011年下半年以来，受宏观经济环境影响，企业订单不断减少，加上机械制造行业竞争激烈，企业主营产品同质性较高，缺乏核心竞争力，导致企业议价能力逐步下降，市场份额也逐渐萎缩。同时，企业因应收账款回笼周期延长，进一步加剧了资金链的紧张，致使在银行的500万流动资金贷款发生逾期。企业为快速回笼资金、缓解资金链紧张状况，将原计划用于扩大生产的厂房及办公楼对外出租，使得企业生产能力进一步降低。（三）目前处置情况。2012年6月，经与企业协商达成一致，银行对授信方案进行调整，压缩授信敞口额度从500万元减少至470万元，原抵押物不变，追加企业相关人员的两处房产抵押，总体抵押率控制在40%左右，同时追加企业股东无限连带责任保证。风险成因二：对外担保形成负债，影响企业自身经营案例：B企业电器有限公司（一）基本情况。B企业电器有限公司成立于2001年12月20日，注册资金80万美元，公司为合营公司，甲方Z家用电器有限公司认缴出资额为60万美元，占注册资本的75%；乙方香港籍人士陈某某认缴出资额为20万美元，占注册资本的25%。公司主要经营小家电及配件的制造。目前，公司在银行有1350万元抵押贷款（公司法人个人房产抵押）和125万元打包贷款（第三方企业担保）。（二）发生风险原因分析。因H公司向他行贷款，公司向担保公司提供反担保，贷款逾期后被扣划银行存款350万，企业资金紧张，导致银行贷款发生欠息。（三）目前处置情况。公司现在已停止生产，前期银行已申请冻结抵押物，且已向法院提起诉讼，其中1350万元已通过调解提前进入评估拍卖，125万元将于9月17日开庭审理。风险成因三：企业盲目对外扩张案例：C企业重工机械有限公司（一）基本情况。C企业重工机械有限公司成立于2007年，主要经营混凝土机械、干沙粉浆机械等的制造和销售。公司2011年开始与银行建立合作关系，截至目前，该公司在银行有贷款余额1500万元，完全现金保证银票400万元，担保方式为商铺抵押，并追加第三人和关联企业保证。（二）发生风险原因分析。公司创办多年，生产经营一直比较正常，效益稳步提升，积累逐步增加。2010年底，公司实际控制人误判经济形势，过度追求多元化发展，盲目扩张投资，另行创办某市易达混凝土有限公司（以下称“易达公司”），总计投入资金1亿多元。资金来源除公司多年积累外，其余计划通过银行融资解决，但随项目建设过程中，由于银行承诺的贷款未能到位，项目资金缺口依赖民间高利贷融资（担保人多为易达公司）。易达公司成立后，由于国家宏观调控，固定资产投资增速放缓，房地产开发市场疲软，商品混凝土供大于求，竞争激烈，加上公司负债率较高，融资成本较大，企业出现亏损，经营陷入困境，资金链随之断裂，今年4月中旬，因债权人起诉，两家公司均被法院查封，无法正常生产，现处于停产状态，导致银行贷款欠息已40多天。（三）目前处置情况。分行已经向法院审请对抵押资产进行诉讼保全，目前已进行拍卖执行阶段，下一步将拍卖所抵押资产，清偿贷款，且该抵押物权属清晰、价值充分，基本可以覆盖贷款本息。风险成因四：企业经营不善案例：D食品有限公司（一）基本情况。D食品有限公司成立于2003年，主要经营饼干、蛋糕等食品的制造和销售。2010年9月，企业开始与银行建立信贷合作关系。2012年3月企业因经营问题开始停产，截至目前，企业在银行贷款余额400万元，担保方式为厂房抵押，贷款已经发生欠息。（二）主要风险状况。一是产品质量方面。企业建立之初主要生产饼干系列产品，在我国食品行业知名度较高。2010年，企业为丰富产品结果，扩大市场份额，新建一条生产蛋糕的生产线。但2011年10月份左右国家加大对食品行业监管，严控防腐剂的使用。由于企业新建生产线生产产品含水较多，质检门对防腐剂使用的严格规定致使公司产品的保质期大大缩短。2011年11月开始，企业部分产品突然出现了严重质量问题，部分未到保质期的糕点类产品出现发霉变质的恶性情况，产品销售代理商要求公司立即无条件退货和换货，收回的变质产品进行了粉碎处置。因此，公司产品销售市场严重萎缩，产品订单骤然减少，企业开始发生亏损。二是企业决策方面。由于产品质量出现严重问题，企业更换了总经理，新任公司总经理缺乏食品市场的销售经验，减缓了产品的销售力度，延迟了产品的销售时限，多次引起产品因滞销而发生变质问题。加上食品市场萎缩，企业开始暂时停产，以减少亏损，但2012年3月企业又发生了原料供应商集体上门讨债，哄抢该原材料的恶性事件，导致企业彻底关停。（三）目前处置进展。分行已于2012年3月27日向法院提起诉讼，相关抵押物已经被冻结查封，目前分行正积极通过拍卖的方式处理抵押物已保全银行资产。公司、个人、同业主要资产业务的风险关键点百度文库天一小额贷款公司信用风险预警与控制研究_邢月辉第4章完善天一小额贷款公司信用风险预警与控制的对策天一小额贷款信用风险预警体系主要由信用信息系统、信用指标系统、信用风险分析系统、信用参数系统和信用风险预控系统组成。4.1.4天一小额贷款公司信用风险分析系统信用风险分析系统包括方法库、模型库、知识库、数据预处理库、返回检验库和算法优化子系统，主要功能是根据分享预警分析模型，对输入的信息进行计算分析，得出定量化的信用风险预测。1.建立信用风险识别指标体系天一小额贷款公司为有效加强日常监管，结合公司实际的经营规模、贷款性质和信用风险特点，构建日常业务综合登记表，分别对贷款客户、用途、贷款时间和信用风险等指标进行跟踪分析，做到监测工作常态化、合理化、定量化。2.建立定期信用风险评估制度天一小额贷款公司根据公司面临的信用风险，应建立完善信用风险评价定量系统，使风险决策达到及时和准确。定期定量分析信用风险的风险程度，每季对影响信用风险的宏观因素、中观因素进行分析。3.设立多种信用产品针对“三农”贷款，天一小额贷款公司应根据资金需求的季节性和信用风险的特点，建立和完善“三农”贷款信用风险管理，推动“企业+农户”、“企业+合作社+农户”、“企业+市场+农户”等小额贷款模式促进农业产业化经营，有效减少“三农”贷款信用风险的发生。4.构建征信体系建立属于自己的客户信用评估体系，形成自身的资信等级体系。在个人客户的资信等级评定过程中，请信贷员、邻居、社区、村委会和德高望重的群众代表参加评估小组，结合其个人资产状况，对个人客户进行信用评估5.提高公司员工业务素质小额贷款风险的研究综述中小企业风险预警监测检查表贷款风险五级分类案例讲义案例一：一、借款人基本情况借款人：张三，主要从事甘蔗种植，承包耕地10亩，2008年曾在我社借款5000元种植甘蔗，已按期偿清，种植收入是全家主要经济来源。二、贷款情况借款期限：2010年6月2日至2011年6月2日金额：20000元;贷款方式：信用；还款方式：按月还息，到期还本。用途：购买化肥逾期情况：从11月1日开始利息逾期至今。以5月末为认定时点。三、认定分析及分类结果1、贷款归类。该笔贷款是自然人一般农户贷款；2、选用分类方法。自然人一般农户贷款类选用矩阵结果法；3、根据矩阵结果法，评定该农户信用等级为优秀；4、逾期天数7个月，大约210天。根据矩阵结果法，信用等级为优秀，贷款方式为信用，逾期天数超过181天的贷款，可认定为可疑类。信贷矩阵法和信用风险附加法的基本原理——VaR思想给定概率下损失多少案件二：一、借款人基本情况借款人：张三，政府人员，以前没有在我社申请过贷款，每月工资3200元。二、贷款情况借款期限：2010年6月2日至2012年6月2日金额：40000元;贷款方式：工资担保贷款；还款方式：按月本息等额偿还。用途：购买汽车逾期情况：出现过11、12月连续拖欠，但过后都补还。以5月末为认定时点。三、认定分析及分类结果1、贷款归类。该笔贷款是自然人工资担保贷款（消费类）；2、选用分类方法。工资担保贷款类选用次数法；3、该笔贷款出现过两次连续违约，根据次数法，应认定为正常类。案件三一、借款人基本情况借款人：张三，自营超市，2009年在我社借款10万，能按时归还，申请贷款前超市年收入大约8万元，为全家主要经济来源，2011年后由于对面新建一家较大的超市，对借款人经营影响较大，但还能正常经营，不过年收入大幅减少，大约年收入为5万。二、贷款情况借款期限：2010年6月2日至2013年6月2日金额：15万元;贷款方式：抵押；还款方式：按月付息，分期还本（每年还本5万）。抵押情况：用房室抵押，已办登记，2010年评估价3000元每平米，房室大约100平米，价值为30万元，2011年市场价大约为2000元每平米，价值为20万元。以5月末为认定时点。三、认定分析及分类结果1、贷款归类。该笔贷款是自然人其它贷款类；2、选用分类方法。自然人其它贷款类选用矩阵初分法；3、根据矩阵法，该笔贷款目前没有逾期，应为正常类。4、但从借款人的正常收入看，已没有足够的贷款还款能力，从2011年起他的正常收入从8万元降到5万元，而每年他都要归还本金5万元，还有利息及正常生活费，所以靠正常收入已不能按时归还贷款，出现较一定风险。5、抵押物有效，易变现，但从原来的抵押率50%变到70%，抵押率过高，从而评估抵押状态为一般。6、综合考虑，从正常经济来源看该笔贷款已不能保障按时还款，但借款人信用较好，同时不足额部分较小，抵押物价值完成可以弥补不足额归还部分，因此，认定为关注类。案例四：企事业贷款（可疑类）一、借款人基本情况借款人：威海贸易有限公司，个人私营企业，法定代表人：张某，主管部门为某市工商局，创立于1993年8月，注册资本100万元，主要经营粮油等。二、贷款基本情况贷款期限：1994年8月15日至1995年8月15日贷款种类：短期贷款贷款金额：80万元贷款方式：抵押担保还款来源：借款人经营收入本息逾期情况：本息逾期10年，欠息98万元三、该贷款的不利因素该借款企业已注销多年，法定代表人已迁居外地，抵押担保物未到有关部门办理抵押登记，属于无效抵押。四、该贷款的主要优点（一）法定代表人迁居外地后，在当地与他人经营粮油，生产经营良好，有一定的经营收入。（二）法定代表人已与信用社签订分期还款计划，每月偿还本息1.5万元，至2006年3月已按计划偿还本息4.5万元。五、分类理由及认定结果该借款企业已注销多年，抵押担保物未办理登记，法定代表人虽与他人经营有一定经营收入，但人在外地，对其财产难于确定，虽与信用社签订分期还款计划，但不能确定其今后是否完全按计划偿还，贷款损失程度难于预计，故认定为可疑类。小额贷款风险及其影响因素风险类型环境风险信用风险（也称借款人风险）管理风险（也称营运风险或操作风险）政策风险影响因素1.气候等自然灾害2.产品市场现状3.产品市场