Oracle_ebs_R12_总账-GL.

点击添加文档名称在此处插入图片某集团OracleERP项目总帐模块概要培训ERP管理信息系统——总帐模块概要培训2此处插入客户LOGO总帐模块培训目录•财务模块总体概览•总帐概述•实际的事务处理•日记帐分录处理•预算和保留款•公司间业务处理•报表3此处插入客户LOGO销售应付资产项目管理总帐增加报废折旧应收库存采购订单、接收匹配物料及费用接收接收入库项目物资出库财务模块总体及与其他模块的关系销售收入收款增加报废折旧销售出库项目预算固定资产采购4此处插入客户LOGO财务模块总体概览-总帐功能•总帐管理模块是财务管理信息系统的核心。•应收款管理、应付帐管理、资产管理、项目、采购、库存等系统对企业的财务状况、经营成果和现金流产生的业务信息最终都传递到该系统，按照企业会计制度的要求输出财务的相关报表。•在与供应链集成方面，采购模块的物资及外委费用的接收产生的会计分录，库存模块的出入库业务也根据相应的规则产生会计分录，库存和采购的会计分录可以及时导入总帐系统，同时可以实现从总帐系统到采购和库存事务处理的实时追溯。5此处插入客户LOGO采购应付资产库存应收总帐总帐是储存会计信息的中心；各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统。总帐与子系统的无缝集成固定资产财务模块总体概览-总帐功能6此处插入客户LOGO财务模块总体概览-应收和应付•应收及应付款管理系统是集中对企业的供应商和客户进行统一管理，统一对供应商和客户结算和收付款进行记录和分析，对应付和应收款项进行余额和帐龄分析；•在与采购集成方面，采购发票通过匹配采购订单、采购订单接收，自动计算采购价格差异，产生相关的采购结算信息，从而使采购和付款业务之间可以动态查询和追溯；•在于固定资产集成方面，固定资产采购发票，可以自动在资产模块创建固定资产的增加，使固定资产增加与采购发票与付款业务动态查询和追溯；•在与销售集成方面，通过销售订单进行自动开票，产生应收账款导入应收模块，进行收入确认和销售收款，从而使销售和收款业务之间可以动态查询和追溯。7此处插入客户LOGO自动生成发票销售定单的录入Projects定单处理自动信用检查收款录入和核销处理自动产生催款信AR销售员业绩管理GL自动过帐财务信息到总帐在项目模块中自动生成发票的信息OE更新客户余额帐龄分析•自动生成应收发票•强大的自动会计•多种收款方法和核销处理•客户分析、帐龄分析客户管理财务模块总体概览-应收帐款管理8此处插入客户LOGO财务模块总体概览-应付帐款管理9此处插入客户LOGO•资产管理系统的功能主要是对固定资产（无形资产）的增减变动、分类、折旧计提（摊销）和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，结合有关的客户化开发对资产进行价值管理和一定程度的实物管理。•同时可以方便地与项目成本管理系统、应付款管理系统集成来管理固定资产的购建及技改项目资本化活动，利用资产历史成本的追溯功能来反映资产成本的来源、构成和变化信息。财务模块总体概览-固定资产10此处插入客户LOGO采购接收支付资产增加报废重分类调整资产转移折旧，摊销原值使用年限折旧方法折旧率残值折旧上限红利规则全部部分成本报废部分数量报废当前期追溯前期全部l部分当期追溯前期生命周期法折旧率法余额递减法红利规则固定资产管理财务模块总体概览-固定资产管理11此处插入客户LOGO财务模块总体概览-系统组织架构一套系统天唯集团会计帐套（天唯实业）会计帐套（天唯电力）法人主体（建筑安装）业务主体法人实体天唯实业法人实体（天唯电力）业务主体业务主体库存组织资产组织项目组织会计帐套（隆尧热电）资产组织库存组织业务主体12此处插入客户LOGO灵活的多组织财务管理一个帐套实现多单位核算合并公司母公司子公司1子公司n分公司n…多个帐套实现多单位核算合并帐套母公司帐套子公司帐套子公司帐套n分公司n…财务模块总体概览-灵活的组织架构13此处插入客户LOGO灵活设计每段可长25位每段有独立的值集30多段–可以由用户按照管理需求设定科目公司成本中心项目产品•不同会计结构并存•根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构•财务核算的需要•财务分析的需要•未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理需求内往一级灰二级灰石灰石不分沧东项目部北疆项目部定电项目部。。。。天唯实业翔泰建筑安装大酒店兴泰化工天唯实业天唯超市天唯电力隆尧热电。。。。银行存款工行农行生产成本材料费修理费…..经营部办公室财务部工业分公司-销售工业分公司-生产财务模块总体概览-会计科目14此处插入客户LOGO•财务会计与管理会计的统一•汇总、报告、分析的弹性•组织结构变动的弹性•适合不同行业性质的需要•同时完成对同一科目多方位的信息统计•十分方便地调整科目层次使之完全适应公司机构重组的需要•客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构提供多种汇总报表财务模块总体概览-会计科目15此处插入客户LOGOxx-xxx-xxxx-xxx公司成本中心科目项目科目编码例：对于帐户应收帐款科目来讲，不应与任何特定成本中心组合定义效验规则保证编码的正确性有效科目组合弹性会计科目XXXXXXX1131000无应收帐款公司成本中心科目项目效验规则无效科目组合弹性会计科目XXXXXXX1131200企划部应收帐款公司成本中心科目项目财务模块总体概览-会计科目16此处插入客户LOGO安全规则热电厂分公司只能存取与其成本中心相关的科目信息弹性会计科目－灵活定义存取权限xx-xxx-xxxx-xxx公司成本中心科目产品科目编码弹性会计科目XXXXXXX5310400热电厂公司成本中心科目项目只有热电厂的信息！根据安全规则限制不同人员对会计信息的存取范围及权限财务模块总体概览-会计科目17此处插入客户LOGO总帐模块培训目录•财务模块总体概览•总帐概述•实际的事务处理•日记帐分录处理•预算和保留款•公司间业务处理•报表18此处插入客户LOGO总帐概述•主要功能及特点•Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模块，有以下主要功能:•会计和财务信息的记录和集取•完成财务监测和控制•财务报表及分析19此处插入客户LOGOOracle总帐模块总帐概述20此处插入客户LOGO总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息录入会计信息帐户余额总帐管理会计事务处理随机查询查询会计信息报表21此处插入客户LOGO总帐概述•总帐是储存会计信息的中心，接受来自其他模块的会计信息。总帐资产应收项目管理应付采购库存22此处插入客户LOGO总帐概述•可使用开放接口与外部系统集成•可写导入程序从外部系统或以前系统导入数据•可在导入时启动帐户验证流程日记帐数据分类帐GL接口数据表Oracle资产日记帐导入过帐报表23此处插入客户LOGO总帐概述•总帐与子系统之间的共享信息：•帐套信息•汇率信息•分录信息科目表会计日历币种分录来源分录类别24此处插入客户LOGO总帐概述•帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。•定义会计帐户，用来记录日记帐分录和预算分录•定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等）25此处插入客户LOGO总帐概述•会计日历用来定义会计年度及包含的期间。•可以定义十三个会计期间，用于审计事后调整等。26此处插入客户LOGO总帐概述•货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。27此处插入客户LOGOOracle总帐模块是会计信息的中央仓库，接收财务及成本分类帐中的交易数据.成本分类帐财务分类帐Oracle总帐总帐概述-与子系统集成28此处插入客户LOGOGL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE按汇总或明细传递在线传递或汇总传递自动或手工日记帐导入过帐GL_BALANCES总帐概述-与子分类帐集成三种在线入帐模式模拟、最终过账、导入29此处插入客户LOGO总帐模块培训目录•财务模块总体概览•总帐概述•实际的事务处理•日记帐分录处理•预算和保留款•报表30此处插入客户LOGO总帐业务流程图关闭会计期查询报表信息存取溯源查询预算分配创建预算修正预算预算红冲凭证会计调整汇兑损益计算合并成本分摊帐簿会计结构会计期多币种开启会计期审批过帐输入会计分录通过接口引入手工录入其他模块引入31此处插入客户LOGO凭证审核、分析和更改生成财务报告结束会计期凭证登帐•建立经常性分录•录入凭证•凭证转回•成批分配打开会计期转帐及合并•凭证引入总帐业务-会计循环32此处插入客户LOGO•维护会计期•创建分录•外币分录转换•审核和修改分录•分录过帐•余额重估•合并帐套•审核和调整余额•运行会计报表•关闭会计期总帐业务-会计循环33此处插入客户LOGO•从未打开•将来--分录•打开•关闭•永久关闭总帐业务-维护会计期间34此处插入客户LOGOOracle的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计期间过帐是按批来过帐日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷方批日记帐总帐业务-创建会计分录35此处插入客户LOGO过帐以前1.随机审核日记帐明细信息2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐总帐业务-审核和修改日记帐36此处插入客户LOGOGL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES分类帐GL_INTERFACE按汇总或明细传送自动或手工日记帐导入过帐GL_BALANCES总帐业务-导入日记帐37此处插入客户LOGO•过帐后更新帐户余额•不平衡的过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)•可以定义自动过帐（定期自动过帐）总帐业务-过帐Post38此处插入客户LOGO•随机查询•通过报表查询（试算平衡表）•编制调整分录总帐业务-查询和调整余额39此处插入客户LOGO•使用财务报表生成器编制(FSG)•资产负债表,利润表等客户化的财务报表•FSGFinancialStatementGenerator总帐业务-运行财务报表40此处插入客户LOGO•完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期总帐业务-关闭会计期间41此处插入客户LOGO打开所有帐套的期间输入每日汇率仅在主帐套中输入调整分录将分类帐交易传至总帐所有分录过帐运行重估折算，需要的话运行报告关闭期间总帐业务-所有帐套的期末业务42此处插入客户LOGO总帐模块培训目录•财务模块总体概览•总帐概述•实际的事务处理•日记帐分录处理•预算和保留款•公司间业务处理•报表43此处插入客户LOGO日记帐来源业务来源凭证来源应收帐款应收款应付帐款应付款等固定资产资产等成本成本项目项目总帐成批分配、兑换、公司间、重估、合并、结转、经常性、人工、预算日记帐、转帐等44此处插入客户LOGO日记帐类型业务来源主要凭证类型应收帐款借项通知单、贷项通知单、销售收入、收据、杂项收据、等应付帐款发票、报销、付款、贷项通知单等固定资产增加、报废、折旧、转移、调整等成本订单接收、物资出入库等项目项目杂项成本处理等总帐公司间、调整、重估、合并、记帐凭证等45此处插入客户LOGO日记帐业务流程图手工引入冲帐重复分录1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录111246此处插入客户LOGO分录的组成：3部分输入分录总帐-分录-批总帐-分录-标题总帐-分录-行日记帐分录组成47此处插入客户LOGO基本型日记帐冲销日记帐经常性日记帐成批分配日记帐日记帐分录类型48此处插入客户LOGO手工输入•冲销•经常性•成批分配导入向导日记帐生