2016年预算执行情况分析

1。。2010年1—8月份预算执行情况1—8月份，全区累计完成地方财政收入57108万元，完成年度预算74435万元的76.7%，同比增长69.7%。其中：一般预算收入完成48717万元，完成年度预算72503万元的67.2%，同比增长58.1%，超出预算平均进度0.6个百分点。基金预算收入完成8391万元，完成年度预算1932万元的434.3%，同比增收5550万元。上划中央级收入完成18666万元，完成年度预算的46.5%，同比增长96.5%，增收9169万元，其中：增值税完成13745万元，完成年度预算的50.9%，同比增长131.2%。上划省调控收入完成7113万元，完成年度预算的48.4%，同比增长77.8%，增收3112万元，其中：企业所得税完成989万元，同比增长80.5%。一、一般预算执行的主要特点收入方面：从全区的收入完成情况来看，我区经济形势向好趋势依然明显，税收收入除契税、车船税、土地使用税同比下降以外，其它税种无论是分税种、分重点行业、分重点企业与去年同期相比皆有大幅度的增长。21、分税种来看：（1）增值税一般预算收入完成2749万元，完成年度预算的50.9%，同比增长131.2%，增收1560万元；（2）营业税一般预算收入完成8197万元，完成年度预算的56.3%，同比增长93.4%，增收3959万元；（3）耕地占用税完成11059万元，完成年度预算的95.6%，同比增收7635万元；（4）契税一般预算收入完成4500万元，完成年度预算的57.4%，同比下降47.6%，减收4089万元。2、分级次来看：就一般预算而言，8月份本级完成40619万元，乡级完成2930万元。从增幅情况看：8月份本级增幅74.8%，乡镇下降37.7%。3、从收入结构来看：1—8月份税收收入实现32847万元，占一般预算收入的67.5%，非税收入实现15870万元，占一般预算收入的32.5%。4、分部门来看：财政好于国、地税，其中：财政完成年度预算的119.7%；地税完成年度预算的56.5%；国税完成年度预算的52.7%。5、从收入分级来看：与预算平均进度比较，中央级收入差20个百分点，省级收入差18个百分点，地方级收入超出预算平均进度10个百分点。支出方面：区本级严格执行部门预算，始终遵循“一吃饭，二稳定，三建设”的理财原则，即保证了全区公教人员工资的及时兑现，又保证了社保配套资金的落实，在财政改革方面，进一步完善了部门预算，加大了国库调控资金的能力，使有限的资金发挥了积极的作用。3二、1—8月份财政收支情况分析（一）一般预算收入的完成情况1、分税种来看，各项税收收入完成32847万元，完成年度预算58993万元的55.7%，同比增长43%。其中：（1）增值税完成2749万元，为年度预算5400万元的50.9%，同比增长131.2%，增收1560万元。（2）营业税完成8197万元，为年度预算14547万元的56.3%，同比增长93.4%，增收3959万元，增收的原因今年一次性窗口开票税源增加，其中较大的一次性窗口开票有区政府土地使用权转让产生营业税434万元。（3）企业所得税完成989万元，为年度预算3287万元的30.1%，同比增长80.5%；增收441万元。（4）个人所得税完成731万元，完成年度预算1382万元的52.9%，同比增长1.7%，增收12万元。（5）城市维护建设税完成1536万元，完成年度预算2877万元的53.4%，同比增长67%，增收616万元，增收的原因是营业税等主体税种增收明显，相应的附加税体现增收。（6）资源税完成671万元，完成年度预算2623万元的25.6%，同比增长31.6%，增收161万元。（7）房产税完成340万元，完成年度预算740万元的45.9%，同比下降17.7%，减收73万元。（8）印花税完233万元，完成年度预算491万元的47.5%，同比增长4.5%，增收10万元。42、非税收入完成15870万元，为年度预算13510万元的117.5%，同比增长102.1%，增收8018万元，其中：(1)专项收入完成1135万元，为年度预算的42.3%，同比增长42.9%，增收341万元。(2)行政事业性收费收入完成1143万元，完成年度预算3865万元的29.6%，同比下降6.8%，减收84万元。(3)罚没收入完成1844万元，完成年度预算2575万元的71.6%，同比增收1214万元，增收的原因是法院加大罚没力度，入库较多。(4)国有资本经营收入完成11716万元，为年度预算的267.3%，增收6521万元。(5)国有资源（资产）有偿使用收入完成32万元。（二）财政支出的分析1—8月份，全区累计完成地方财政支出95693万元，完成年度预算108319万元的88.3%，同比增长61.3%。一般预算支出完成73091万元，完成年度预算106462万元的68.7%，同比增长24.2%。一般预算支出各项目的完成情况是：1、一般公共服务支出完成11654万元，为年度预算11344万元的102.7%，同比增长38%，增支32095万元。2、公共安全支出完成3519万元，为年度预算2434万元的144.6%，同比增长110%，增支1843万元，增支的原因是法院同比增支1330万元。3、教育支出完成18385万元，为年度预算24396万元的75.4%，同比增长34.5%，增支4717万元。4、科学支出完成33万元，为年度预算117万元的28.2%，同比增长32%，增支8万元。三、目前我区财政存在的问题：收入方面：从1—8月份收入完成情况看，虽然1—8月份较去年同期增幅较大，但按政府平均进度还存在较大差距，我区的税收收入形势依旧不容乐观，作为我区主要税源的矿山企业虽然逐步启动生产，但矿产品价格、国内国际的市场情况仍难以预料，矿产品企业的走势左右着我区税收收入的完成情况，到目前为止还无法准确预测其今后发展前景，这也将对我区今年税收收入产生较大的影响。支出方面：一是在资金调度上十分困难。支出基数较大，由于工资的增长及养老金提高标准，每月刚性支出加大，社会保障人员多，财力层层上解。二是财政供养人口增长过快的问题仍未得到有效控制。三是我区资金占用情况比较严重，导致专项资金无法拨付。四、工作建议及措施6针对财政预算执行中存在的问题，为确保完成区委、区政府确定的全年财政收支任务，下一步要重点采取以下工作措施：（一）加强分析调度，确保完成全年收入任务。要加强对财税收入形势的分析，通过建立健全收入调度制度和联席会议制度，全面了解并及时掌握收入进度和征管情况，查找管理漏洞，有针对性地研究加强征管、增加收入的措施，确保完成全年收入任务，确保财政收入继续保持快速增长的势头，继续密切关注影响财政收入的不确定因素，加强收入分析和预测，及早提出应对措施，大力挖掘增收潜力，组织调度好收入，确保收入任务的完成。（二）提高精细化管理水平，依法加强收入征管。一是要继续大力加强征收管理进度，突出收入中心地位，紧紧抓住组织收入工作不动摇，强化考核，上下联动，对重点建设项目跟踪管理；深入开展“两税”比对，防止漏管；大力加强房地产市场管理，加大日常检查力度，做到以点带面，以查促管，应收尽收；注重税收分析，把握税源变化脉搏。强化对重点税源地区、行业和企业的分析和收入计划执行情况分析，及时发现和掌握收入工作中的异常情况和薄弱环节。（三）压缩一般性支出，确保财政收支平衡。按照有保有压的原则，在保证人员工资和政权运转的基本支出前提下，确保区委、区政府重点支出需要，压缩一般性支出，同时，进一步规范预算追加审核、批准程序，从严控制预算追加。要采取有效措施减少各类研讨、纪念、庆典、培训活动的经费支出；严格控制机关7事业单位设备和车辆购置、维修费支出；严格控制出国（境）经费；强化党政机关国内公务接待费管理；严格执行接待审批制度；从严控制接待费预算、开支范围和宴请标准；把各项增收节支措施落到实处；确保全年的财政收支平衡。