银行供应链金融中小企业信贷的理论、模式与实践(汤曙光)

1银行供应链金融：中小企业信贷的理论、模式与实践汤曙光任建标编著2广东发展银行中山分行“供应链金融”课题组上海交通大学安泰经济与管理学院顾问：钱平组长：汤曙光任建标成员：廖鹏刁叶光朱晓伟郜丽琴3作者简介汤曙光，中山大学岭南学院高级管理人员工商管理硕士,长期在国有商业银行和股份制商业银行基层分支行工作,从事过联行会计、国际贸易结算、外汇信贷等工作，历任支行行长、分行副行长等管理岗位，有丰富的基层银行工作经验，现任广东发展银行中山分行副行长。任建标4序一经营信用一个企业的经营离不开物资流、资金流和信息流，整个社会的生产则是通过企业间基于这“三流”而建立的供应链和信用链来连接起来的。《银行供应链金融》以理论结合实践的方式，对银行如何通过供应链金融服务，利用银行信用增强商业信用，促进企业融资和商业交易活动的有效开展作了系统性的阐述，这在国内银行界甚至国际上都具有一定的领先性。在此，我强烈向有志于做好银行信贷服务特别是破解中小企业融资难课题的银行人，以及希望借金融手段突破发展瓶颈的企业家们强烈推荐此书。我曾经在广东发展银行杭州分行工作了近十年，杭州广发也曾在破解中小企业信贷难的课题上做了一些有益的探索，其中，在国内银行界首创的可置换动产质押业务、三方保理业务等创新金融产品，也属于供应链金融产品。曙光是杭州广发派到中山广发的管理团队成员之一，他们不仅继承了杭州广发的衣钵，一直将中小企业金融服务作为其业务发展的重点方向之一，并且有了更深入的探索，还形成了其独特的理论体系和操作体系。《银行供应链金融》一书是在中山广发结合杭州广发及其自身实践经验，对银行供应链金融业务大量实践和创新的基础上，对银行如何开展供应链金融业务进行了理论总结，并提出了供应链资产负债表、“N+1+M”等理论工具，这在国内都具有独创性，具有很强的理论参考价值。书中结合实践大量实践案例和产品范例，将银行供应链金融的产品体系、风控体系全面地进行了展示和演示，对于银行从业人员具有非常高的实操借鉴意义。我始终认为银行经营的是信用。传统教科书上讲，商业银行是以经营存款、放款，办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。但银行最大的特点其实是能够创造货币，其活期存款构成货币供给或交换媒介的重要部分，也是信用扩张的重要源泉。在社会经济系统中，企业间的供应链和信用链是共生的。供应链中大部分交易都是以信用为中介的，形成了一条信用链，其中每个成员的信用活动在影响自身的同时，还会影响供应链中的其他成员，进而影响整个信用链的稳定与平衡。如果信用链发生断裂，那么必将会影响整个供应链的效率。而银行在整个系统中的作用并不只是简单的资金提供者，而应该是信用创造和联接者，通过银行信用与商业信用的嫁接，促使整个系统更快更好的运转。早在上世纪八十年代，我就开始在政府部门从事经济工作，见证了改革开放以来我国经济发展的风风雨雨，目睹了许多企业的兴盛与衰败，也看到了金融在经济发展中的重要作用。数十年的经济工作经历，让我更加深刻地体会到每一家银行和每一位银行从业人员都应该有其社会责任，银行作为一类具有特殊功能的企业，赚取利润是目的，但不能变成手段，要用自己特殊的职能为推动社会经济繁荣和企业经营升级贡献力量。为此，我再一次向所有银行人推荐此书，因为它在银行信用与商业信用链接上进行了创造性的探索，是一群具有强烈社会责任感和使命感的银行人的智慧的结晶。广东发展银行副行长金海腾5序二6目录序一...........................................................................................................................................4序二...........................................................................................................................................5目录...........................................................................................................................................6导论...........................................................................................................................................7第一节中国的二元经济结构.........................................................................................9第二节中小企业的融资需求.......................................................................................10第三节中小企业的融资困境.......................................................................................13第四节银行供应现状与进展.......................................................................................18第二章对标：全球视野与国际实践...................................................................................23第一节全球产业链分工与合作...................................................................................23第二节国际实践...........................................................................................................29第三节对国内银行的启示...........................................................................................39第三章理论：银行供应链金融...........................................................................................44第一节供应链金融的定义...........................................................................................44第二节供应链金融的框架...........................................................................................47第三节供应链金融的中国故事...................................................................................50第四节广东发展银行中山分行的理论模型...............................................................57第四章模式：银行供应链金融的产品服务.......................................................................63第一节银行供应链金融服务的参与者.......................................................................63第二节银行供应链金融的融资模式...........................................................................69第三节银行供应链金融的外部环境...........................................................................82第五章风险：主体识别与变量分解.................................................................................90第一节风险管理的基本框架.....................................................................................90第二节信用风险管理.................................................................................................92第三节法律风险管理.................................................................................................95第五节广东发展银行中山分行风险控制实践.........................................................99第六章组织：架构与人力资源.........................................................................................102第一节组织架构的重建...........................................................................................102第二节人力资源.........................................................................................................115第七章创新：物流银行批发业务.....................................................................................119第一节物流银行批发业务的构想.............................................................................119第二节物流银行批发业务模式.................................................................................125第三节物流银行批发业务开展的关键点.................................................................131第八章案例分析...............................................................................................................135第一节动产质押授信.