2011年业务经营与风险分析报告

1xx县农村信用合作联社二〇一一年业务经营分析报告办事处：今年以来，我县联社在上级行、社和xx办事处的正确领导下，按照年初的工作思路和总体目标，狠抓业务经营，不断深化改革，坚持依法合规，努力创收增盈，较好的完成了全年各项目标任务，现将2011年业务经营情况报告如下：业务经营指标完成情况及运行分析：1、各项存款：截止2011年12月末，我县农村信用社各项存款余额为x万元，较年初上升了x万元，完成市办下达的存款任务32000万元的x%，增幅达x%，较去年同期多增加x万元，市场份额为x%。其中低成本存款余额为x万元，占存款总额的38.23%,较年初上升了x万元，占总上升数的37.13%。个人存款余额x万元，占各项存款的91.71%，较年初增加x万元，占总上升数的100.4%。对公存款余额为x万元，占各项存款的8.29%，较年初下降161万元。从今年各项存款运行的趋势来看，有三个特点：一是总量持续增长。12月末，各项存款较年初净增x万元，全县35个信用社32个存款增加。特别是新增亿元存款信用社两个，率先迈入我县农村地区信用社亿元新行列。分别是xx信用社存款10754万元，较年初增加2574万元，xx信用社存款10523万元，较年初增加1374万元。二是个人存款增幅加大，增加35943万元，对公存款占比较低，财政性存款降幅较大。三是各社存款发展不均衡，有的社存款增加8000多万元，完成年任务的200%以上，2有的社存款还较年初下降，这既有客观因素，如农业结构不均衡，有的种植冬枣、水果等高效农业，今年收成较好，存款增加幅度大，洛南地区和库区农业结构比较单一，又受近期连阴雨影响存款上升较慢，甚至有的社存款较年初下降。同时又有主观因素，有的社主任、职工对组织资金思想重视不够，等待观望，坐失时机。2、各项贷款：截止2011年12月末，我县农村信用社各项贷款余额为x万元，较年初净增x万元,增幅达35.77%，贷占存比为63%，较去年同期多增加x万元，市场份额为37.57%，达到了办事处下达的控制余额以内。其中涉农贷款余额为x万元，较年初增加x万元，占各项贷款的99.82%，涉农贷款增加占新增贷款的x%。企业贷款余额x万元，占各项贷款0.99%，重点支持了xx有限公司，发放贷款380万元支持其收购、加工棉花，支持xx有限公司发展大棚育苗产业，累计发放贷款520余万元。近年来，我县汽车贸易行业发展成为我市乃至西北地区的龙头，大小贸易公司近100家，我县联社抓住时机，适时投放贷款，支持了xx汽车贸易有限公司，发放贷款450万元，总共为我县汽车贸易行业发放贷款6000多万元。从贷款期限结构分析，短期贷款余额为x万元，较年初增加34158万元，占比61.23%；中期贷款余额x万元，较年初增加5841万元，占比38.02%；长期贷款x万元，较年初减少244万元，占比0.75%。期限结构较为合理，能够适应我县农业生产周期需要。从担保方式分析，信用贷款x万元，较年初增加5735万元，占比22.04%；保证贷款x万元，较年初增加16993万元，占比51.43%，抵押贷款x1万元，较年初减少2056元，3占比1.59%，质押贷款x万元，比年初增加24000万元，占比15.91%，转贴现贷款13630万元，较年初减少4916万元，占比9.03%。贷款担保形式逐步趋向合理，抵押贷款有待进一步增加。从用途分析，农户及个人经营性贷款x万元，较年初增加47183万元，占比90.06%；农户及个人消费贷款x万元，较年初减少10万元；企业贷款x万元，较年初减少2502万元，占比0.99%；贴现x万元，较年初减少x万元，占比9.03%。贷款用途比较单一，企业贷款、消费贷款需进一步加强。3、不良贷款：①不良贷款清收攻坚进展情况。2011年12月末，我县联社不良贷款余额x万元，较年初下降23.74万元，不良贷款占比12.70%，较年初下降4.56个百分点。其中现金收回x万元。②不良贷款迁徙变化情况。次级类不良贷款余额x万元，较年初下降334.37万元，可疑类不良贷款余额x万元，较年初增加643.60万元，损失类不良贷款余额x万元，较年初下降332.97万元。从不良贷款迁徙变化情况分析，虽然不良贷款呈现下降趋势，不良贷款质量有所改善，但是我县联社2011年4月份核销呆账贷款1938万元，不良贷款风险有所掩盖。今年虽然实现了不良贷款余额和不良贷款率“双降”，但值得注意的是，我县联社正常类贷款中隐藏不良贷款x万元，正常类贷款迁徙率出现了明显的上升，2012年将有x万元贷款到期，其中一季度不良贷款上升x万元，反弹压力明显增大，表明目前我县联社在提高资产质量的可持续性上不4容乐观。我县联社隐性不良贷款形成的主要原因：一是为了取得央行票据资金，2005年至2006年我县联社盘活不良贷款x万元，贷款到期后，客户经理在大部分不良贷款少收贷款利息的情况下，不良贷款经过多次盘活转化，形成正常中隐藏的不良贷款x笔，金额x元。二是近年来，由于自然灾害频发，收入减少，农民种植农作物的积极性不断降低，出外打工的农民不断增多，虽然有1725笔，金额5200万元在正常贷款中反映，但是部分农民全家长期在外打工，有些举家外迁，贷款无法落实催收。4、富秦卡、家乐卡发行：截止2011年12月末，全县信用社累计发行富秦卡x张，当年发行富秦卡x张，银行卡余额为36644万元，当年富秦卡余额净增x万元，卡均余额0.53万元；全县信用社累计发行家乐卡x张，当年发行5564张，总授信金额x万元，贷款余额为x万元。5、资金运用方面充分利用富余资金，积极与各专业银行开展同业存款业务及银行汇票转贴现业务。今年面对资金富余、资金市场利率不断上涨的有利时机，我县联社紧抓机遇，与省联社资金中心、中行xx支行、工行xx支行、xx建行等开展同业存款业务x笔x亿元，利息收入达x万元。6、票据业务方面：截止2011年12月末，我县与xx联社、xx联社办理转贴现业务109笔x万元，利息收入达x万元。7、本期损益情况：①盈余计划执行情况2011年末，实现帐面净利润x万元，同比增加656万元，增幅为117.56%，完成办事处下达账面利润计划x万元的537.94%；实现考核利润x万元，同比减少132万元，减少比例为3.34%，完成办事处下达考核利润计划x万元的119.25%，资产利润率1.65%，网均利润90.86万元，人均利润10.10万元。②财务总收入计划执行情况年末我县联社实现财务总收入x万元，同比增加x万元，完成办事处下达年度计划x万元的104.99%，其中利息收入实现x万元，同比增加1026万元，完成联社年度下达计划x万元的86.40%。营业收入x万元，同比增加2018万元，增幅为17.51%，其中利息收入x万元，同比增加1026万元，增幅为10.34%；金融机构往来收入为x万元，同比增加973万元，增幅为63.93%；手续费收入x万元，同比增加19万元，增幅为22.62%。③营业费用率计划指标执行情况2011年度全县列支费用总额x万元，同比增加837万元，占办事处下达年度费用总额x万元的99.98%；综合费用率为38.20%，比办事处下达年度计划40.07%节余1.87个百分点。营业支出x万元，同比增加1244万元，增幅为11.31%。其中利息支出x万元，同比增加1284万元，增幅为50.73%；金融机构往来支出x万元，同比增加16万元；手续费及佣金支出x万元，同比增加310万元，增幅为78.88%；业务及管理费用x万元，同比增加380万元，增幅为9.22%；其他业务支出x万元，同比增加61万元，增幅为29.90%；营业税金及附加为0，同比减少80万元；资产减值损失x万元，同比减少728万元，减少比例为19.86%。④固定资产管理6按照规定，我县农村信用社固定资产列支实行逐笔报审，无超计划或乱购置现象，固定资本比率为50.46%。综上数据分析对比，2011年度，营业收入、营业支出同比增加，利润总额同比增加，其主要原因归纳为以下几点：（1）、营业收入同比增加。①利息收入同比增加的主要原因一是扎实开展“xx”活动，安排落实1季度各项工作任务，加大收息工作力度，对去年旺季因各种原因未能及时收回的利息，做到多管齐下、抓重点、不漏户、不漏笔，尽可能收回利息；二是落实客户经理目标考核制度，收息任务层层分解到人，实行按月考核，与薪酬分配考核挂勾，并严格执行贷款利率政策及逾期加罚息制度，杜绝了人情利率现象；三是联社把不良贷款清收盘活工作作为重头戏，对客户经理04年以来所发放贷款实行责任清收，制定不良贷款清收考核办法，并给以清收奖励的刺激效应政策，充分调动了客户经理的工作积极性，同比大幅度地增加了利息收入；四是在调整信贷结构上做文章，向规模要利息，2011年末，各项贷款余额达x万元，较年初增加39756万元,同比增加信贷规模x万元，也是利息收入同比增加主要原因；五是认真开展“夏旺”、“秋旺”劳动竞赛活动，实行客户经理按季结息面考核，二、三、四季度客户经理新放贷款按季结息面均达到80%以上，6月份收息2512万元，占上半年利息收入的50%，9月份收息x万元，12月份收息1915万元，使得利息收入同比大幅度增加；六是加大非客户经理营销贷款力度，2011年度非客户经理营销贷款x万元，实现贷款利息收入567万元。②金融机构往来收入同比大幅度增加。主要是由于我县资金富裕，联社充分利用富裕资金,合理调配资金余缺，积极开展人民币理财、转贴现业务。特别是新的领导班7子上任后，进一步加强资金营运管理，更是用足用活富裕资金，使得4季度同比多收入520余万元，也是金融机构往来收入同比大幅增加的主要原因。③手续费及佣金收入同比增加。主要是自助ATM机的增加，结算业务手续费收入同比大幅增加。（2）、营业支出同比增加。①利息支出同比增加是营业支出同比增加的主要因素，其主要是人民银行对存款基准利率的上调及各项存款的增加，同比相应增加了利息支出。②手续费及佣金支出同比增加，原因是今年加大了五级不良贷款清收力度，联社相应出台了清收盘活五级不良贷款考核激励办法，增加了奖励金，使得收贷手续费支出同比增加。③业务及管理费用同比增加。其原因一是我县为了树形象，强服务，加大宣传力度，使得业务宣传费同比增加，二是职工工资及短期合同工工资同比列支增加，同时各项计提费用同比增加；三是电子设备运转费同比增加。④其他业务支出同比增加，其情况是规范开支同比增加的结果。⑤营业税金及附加为0，同比减少，主要是小额农户贷款利息收入免征营业税，2011年度应缴营业税冲减了以前年度多缴的小额农户贷款利息收入营业税。⑥资产减值损失同比减少，其情况是今年同比少计提了贷款减值损失。（3）、利润总额同比增加。主要原因一是营业收入大幅度的增加，使得各项收入增幅大于各项支出；二是资产减值损失计提同比减少了支出。二、采取的工作措施1、算清信贷规模大帐，适时发放支农贷款。面对从紧的宏观调控政策，我们算清帐、用好用足信贷规模。联社及8时安排计划，制定方案，组织员工深入调研，将支持辖区农民春耕作为头等大事。全年累计发放贷款18亿多元。一是抗旱保苗，雪中送炭，有力支持春耕生产。春节还没有过完，xx信用社就紧急发放40笔61万元小额贷款优先安排抗旱支农，开足马力抽水灌溉，干枯的麦苗开始返青，农户久悬的心才放下。xx信用社主任提早召集全体客户经理，集中办理农户小额信用贷款，优先满足群众抗旱情保冬灌的资金需求，元月20日一天时间就为xx村42户村民发放了富秦家乐卡，同时还收回了6笔多年的沉淀贷款共4万多元；为xx村投资5万元打井两眼，扩大了灌溉面积160多亩，有效地缓解了旱情，今年2月19日，《金融时报》的记者专程去xx村进行采访，树立了农村信用社崭新的社会形象。二是积极推广农户小额信用贷款，以此应对从紧宏观调整政策。我们按照先试点、后推进的工作思路，每个社选定一至二个行政村进行农户信用等级评定试点工作。通过公开宣传、推选信用户长、深入客户家中调查、信用等级评定、客户经理公开授信等程序，以富秦家乐卡为载体的农户小额信用贷款业务得到长足发展。三